Какие Документы Прикладывать К 3ндфл По Лечению

Документы для вычета

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за лечение.

В тоже время, если все платежные документы у Вас на руках, то Вы можете приложить их копии к налоговой декларации. Некоторые налоговые инспекции (особенно в регионах России) до сих пор требуют предоставить копии платежных документов (это незаконно, но в некоторых случаях их проще приложить, чем оспаривать их требование).

Документы, прикладываемые к декларации 3-НДФЛ

К примеру, физлицо в 2022 году продало свою квартиру, принадлежащую ему менее пяти лет. Помимо того, что в декларации 3-НДФЛ «физик» отражает полученный от продажи жилья доход, он заявляет право на имущественный вычет в размере расходов, связанных с приобретением жилья (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ). Тогда физлицу к декларации 3-НДФЛ необходимо приложить документы, подтверждающие такие расходы (Письмо Минфина от 30 января 2022 г. № 03-04-05/3513 ).

В данной ситуации все зависит от того, с какой целью обычное физлицо (не ИП) представляет в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ: задекларировать облагаемый НДФЛ доход или же для получения вычета по НДФЛ и возврата налога из бюджета.

Документы для получения налогового вычета за лечение

Для того чтобы получить налоговый вычет за лечение, необходимо собрать правильный и полный пакет документов. Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату лечения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье лечение вы оплачивали: свое или родственника.

Документы за лечение, включая декларацию 3-НДФЛ, предоставляются в налоговую инспекцию по окончании налогового периода. Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря. Если вы платили за лечение в 2022 году, ИФНС примет ваши документы не ранее 2022 года. Для оформления налогового вычета за лечение у вас есть три года. Это значит, что лечение, оплаченное в 2022 году, можно задекларировать в 2022, 2022 или 2022 году.

Какие документы необходимы для подачи декларации 3-НДФЛ

Во избежание споров с налоговой в случае утери каких-либо бумаг, документы для оформления декларации 3-НДФЛ следует описать в сопроводительном письме. Сделать это можно в произвольном порядке, указав основание подачи декларации, период, за который подается отчет, наименование налогового органа и данные самого заявителя.

  • копия договора на образование;
  • копия договора на лечение;
  • документы о перечислении благотворительных пожертвований;
  • платежные документы;
  • копия лицензии образовательного учреждения;
  • копия лицензии медучреждения;
  • рецепты о назначении лекарств (с обязательным указанием того, что они выписаны для налоговых органов);
  • документы, подтверждающие родство заявителя и обучаемого или проходившего лечение лица (при необходимости);
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий очную форму обучения (при необходимости).
Читайте также:  Как платят за сад длети военнослужищих

Как подать 3-НДФЛ на возврат налога на лечение

Если вычет оформляется за лечение родственников, необходимо документальное подтверждение родственных связей (свидетельство о браке, о рождении и пр.). Договор на оказание медицинских услуг должен быть оформлен на налогоплательщика, а не на клиента, за которого оплачено лечение.

  1. Получение у работодателя справки 2-НДФЛ.
  2. Подготовка документов, подтверждающих оплату лечения или покупку медикаментов, родство (при лечении детей, родителей, супруга).
  3. Заполнение налоговой декларации и заявления на вычет. При самостоятельном оформлении лучше использовать образец за соответствующий год.
  4. Представление 3-НДФЛ с приложениями в ИФНС.
  5. Получение на банковский счет денежных средств.

Обязательные документы, прикладываемые к 3-НДФЛ

  • Продавец должен сделать ксерокопию собственного паспорта. Принимается разворот, где располагается фотография, а также страницы с регистрационными данными.
  • Важно предоставить доверенность, если процедура подачи производится представителем. Она должна быть заверена нотариально.
  • В пакет входят документы, согласно которым ранее приобреталась машина. К ним относят договор купли-продажи и квитанции об оплате. Они потребуются при цене авто более 250 000 рублей.
  • Подтверждается факт продажи договором и квитанциями об оплате.

Если оплата производится за ребенка, не достигшего возраста 24 лет, то нужно направить в ФНС дополнительно к вышеуказанным документам свидетельство о рождении ребенка и справку из учреждения о его учебе.

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ

Этот документ часто оформляют при получении дополнительных доходов, с которых налоговый агент в силу закона или стечения обстоятельств НДФЛ не отчисляет. Например – продажа имущества, выигрыши, получение денежного подарка и т. п. Либо при желании получить вычет. Полный список представлен в ст. 228 НК РФ.

ПРИМЕР 2
Коршунова претендует на получение имущественного вычета, положенного за покупку жилья. Был оформлен кредит, по которому выплачено процентов на 200 000 рублей. Вот документы, прикладываемые к 3-НДФЛ:

Документы для подачи налоговой декларации

Справка отражает доходы заявителя за календарный год от работодателя в табличном виде — доходы, налоговые базы, налог начисленный и налог уплаченный. Также в ней показаны суммы, не подлежащие обложению, — обычно это материальная помощь от работодателя.

Справка 2-НДФЛ — это справка с места работы, которую формирует бухгалтерия. Ее выдача занимает не больше одного рабочего дня, бухгалтер создает справку в программе 1С, которая учитывают необходимые для ИФНС сведения.

Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ

  • договора купли-продажи, акта приемки-передачи жилья;
  • подтверждающих оплату документов (чеков, выписок, квитанций, расписок и т.п.);
  • выписки из ЕГРН, а для зарегистрированной до 15.07.2022 г. недвижимости — свидетельства о регистрации права собственности.
  • Декларацию о своих доходах 3-НДФЛ. С отчетности за 2022 г. действует новый ее бланк, утв. приказом ФНС РФ от 24.12.2022 № ММВ-7-11/671 (с изм. от 25.10.2022);
  • заявление на возврат налога, содержащее платежные реквизиты физлица для перечисления ему денежной суммы от ИФНС (прилагается, если в 3-НДФЛ уже рассчитан налог к возврату);
  • справка работодателя 2-НДФЛ за соответствующий год.
Читайте также:  Выезд автобуса с остановки пдд 2022

Какие документы прикладывать к 3-НДФЛ при продаже имущества физическим лицом

Цитата (НК РФ Статья 229. Налоговая декларация): 4. В налоговых декларациях физические лица указывают все полученные ими в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.
Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со статьей 217 настоящего Кодекса (за исключением доходов, указанных в пунктах 60 и 66 статьи 217 настоящего Кодекса), а также доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 наст оящего Кодекса.

Цитата (НК РФ Статья 218. Стандартные налоговые вычеты):
4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
1 400 рублей — на первого ребенка;
1 400 рублей — на второго ребенка;
3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;
12 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы;
налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
1 400 рублей — на первого ребенка;
1 400 рублей — на второго ребенка;
3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;
6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.
Налоговый вычет предоставляется родителям, супругу (супруге) родителя, усыновителям, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя на основании их письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет.
При этом физическим лицам, у которых ребенок (дети) находится (находятся) за пределами Российской Федерации, налоговый вычет предоставляется на основании документов, заверенных компетентными органами государства, в котором проживает (проживают) ребенок (дети).
Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета.
Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика (за исключением доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации), исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 350 000 рублей.
Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется.

Читайте также:  Что Нового В Ипотеке В 2022 Году

Документы, прикладываемые к декларации 3-НДФЛ

Во-вторых, это неизбежные выездные проверки, назначаемые с целью контроля за работой предпринимателя. Подобные мероприятия ведутся за 3 года и предполагают истребование всех документов налогоплательщика, включая отчетные и первичные (стат. 89 НК). Таким образом, отвечая на вопрос: Какие документы нужны для сдачи 3-НДФЛ на ОСН? становится понятно, что в обязательном порядке сдается только декларация, а все подтверждающие документы можно представить в добровольном порядке с приложением перечня форм.

Основная цель подачи такого отчета заключается в оформлении вычетов; подтверждении доходов, полученных в процессе деятельности или у налогового агента. При этом документы, прикладываемые к декларации 3-НДФЛ, утверждаются на законодательном уровне в зависимости от ситуации. Что будет, если физлицо по различным причинам сдаст только один отчет без приложений?

Получить налоговые вычеты по НДФЛ можно, приложив к декларации копии подтверждающих документов

  • копию договора на обучение с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг;
  • копию справки по форме № 2-НДФЛ, подтверждающей суммы полученного дохода и фактически уплаченного НДФЛ за отчетный налоговый период (взять у работодателя);
  • копию лицензии, подтверждающей статус образовательного (учебного) заведения;
  • копии платежных документов, подтверждающих расходы на обучение;
  • копию свидетельства о рождении ребенка;
  • справку из образовательного учреждения о том, что ребенок проходит обучение в данном учреждении.
  • справку об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2022 N 289/БГ-3-04/256, выданную медицинским учреждением;
  • копию договора, заключенного с медицинским учреждением;
  • копию соответствующей лицензии, если в указанном договоре отсутствует информация о реквизитах лицензии;
  • копии платежных документов, подтверждающих внесение (перечисление) налогоплательщиком денежных средств медицинскому учреждению Российской Федерации за оказанные услуги по лечению, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении медицинскому учреждению денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, кассовые чеки и др.;
  • копию справки по форме № 2-НДФЛ, подтверждающей суммы полученного дохода и фактически уплаченного НДФЛ за отчетный налоговый период (взять у работодателя).

Какие документы прикладывать к декларации 3-ндфл

  • продажа недвижимости до истечения минимального срока нахождения в собственности — в соответствии с п.17.1 ст.217 и ст.217.1 Налогового кодекса России (менее 3 либо 5 лет);
  • продажа транспортного средства в те же сроки;
  • доход от аренды имущества;
  • различные виды материальной выгоды;
  • доходы в виде крупных выигрышей, призов;
  • иные доходы, установленные ст.208 НК РФ.

Индивидуальные предприниматели вправе сдать 3-НДФЛ без приложения документов. Ведь такая обязанность не предусмотрена НК РФ (Решение ВАС РФ от 06.08.2022 № 7696/08 ). Правда, если при проведении камеральной проверки 3-НДФЛ налоговики выявят какие-либо ошибки в представленной 3-НДФЛ, то они запросят у ИП пояснения, к которым он вправе приложить документы (п. 3, 4 ст. 88 НК РФ).

Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru