Налоговый вычет на лечение зубов есть ли разница в стоимости по москве и московской области?

Содержание

Налоговый вычет за протезирование зубов 2022

Вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓ Консультация бесплатная Москва, Московская область звоните: +7(499) 703-47-98 Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7(812) 309-13-76 За какие стоматологические услуги можно получить налоговый вычет Компенсация стоимости лечения у стоматолога не выплачивается за замену здоровых зубов, отбеливание, эстетические процедуры, установку брекетов. Налоговый вычет может быть предоставлен не за каждое посещение стоматолога, а только за определённые услуги специалиста.

паспорт налогоплательщика, которому будет предоставлен вычет;
если протезирование зубов проводилось родственникам налогоплательщика, то нужно показать подтверждающие родство документы (свидетельство о рождении ребенка, о браке, о рождении самого плательщика);
декларация;
справка 2-НДФЛ;
заявление о возврате НДФЛ с указанием реквизитов, на которые его можно перечислить;
договор на оказание услуг с медицинским учреждением;
копия лицензии медучреждения, выданной в РФ;
справка и чеки об оплате лечения.

Налоговый вычет на лечение зубов в 2022 году какие документы нужны

Например, вы затратили 150 тысяч рубли при протезировании зубов в 2022 году. А налогов за этот же период уплатили на 10 тысяч рублей. Это значит, что получить возврат вы сможете только в размере 10 тысяч. И обратиться повторно за возмещением налоговых денег в следующем году, как это делается при имущественных видах вычета, вы не сможете. Кстати, протезирование не относится к категории дорогостоящих видов стоматологических услуг, в отличие от имплантации зубов.

ФНС возьмет 4 месяца на проверку документов. Если с ними будет все в порядке — в течение этого срока на банковский счет гражданина, указанный в заявлении на вычет, придет сумма вычета на лечение зубов — в размере 13% от расходов на оплату услуг, оказанных стоматологической клиникой.

Льготы пенсионерам на протезирование зубов в московской области

ветеранам и инвалидам ВОВ, а также труженикам тыла;
ветеранам труда;
инвалидам с документально подтвержденной группой;
репрессированным и впоследствии реабилитированным гражданам;
пенсионерам по старости.

В Москве и Московской области предусмотрена общая очередь для всех неработающих граждан пенсионного возраста. Услугой также имеют право пользоваться военные пенсионеры (за исключением тех из них, которые получают эту льготу по федеральному законодательству). Это определено законом г. Москва от 03.11.2022 № 70 «О мерах социальной поддержки…» и законом Московской области от 23.06.2022 № 36/2022-ОЗ «О социальной поддержке…».

Как получить налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году

Гражданину, работающему по официальному трудовому договору.
Лицу, которое не работает, но платит, взносы НДФЛ из других источников прибыли, таких как:

доход от сдачи недвижимости в аренду (оформлен официальный договор);
пенсия из негосударственных фондов;
продажа движимого ценного имущества;
реализация недвижимости.

Это что касается вычета в принципе, теперь расскажем о возможности его получения при оплате стоматологических услуг. Посвященное медицинскому вычету постановление правительства, оговаривает возможность предоставления льготы при оплате стоматологических операций. Одна из них – протезирование зубных конструкций.

Налоговый вычет за лечение зубов

Даже при постоянном тщательном уходе за полостью рта, человеку может потребоваться помощь стоматолога. Услуги специалистов в этой области стоят дорого, зачастую, стоимость услуг оказывается для граждан слишком высока.

Возврат НДФЛ за платное лечение зубов сделают с расходов не более 120 000 руб. Причем в эту сумму включены также затраты на прочие вычеты, упомянутые в пп. 2-6 п. 1 ст. 219 НК.
Все заявляемые по одной декларации вычеты (стандартный, имущественный, вычет на лечение зубов и др.) в совокупности не превышают годовой доход гражданина. Другими словами, невозможно вернуть НДФЛ больше, чем уплачено.

Компенсация за протезирование зубов пенсионерам

Составляется заявление определенного образца.
Паспорт гражданина РФ.
Справка о доходах, чаще всего это выписка о размере пенсии.
Документы, подтверждающие место регистрации и проживания.
Направление от врача, который подтверждает необходимость протезирования.
Удостоверение пенсионера.
Страховой полис или другой документ о медицинском страховании.

При этом есть определенные условия, например, ограниченный выбор доступных вариантов. Государство дает возможность воспользоваться только акриловыми съемными протезами, у которых самая низкая стоимость. Установкой нейлоновых конструкций могут воспользоваться только те, у кого выявлена аллергия на акрил. Более же дорогие и качественные протезы не предоставляются на бесплатной основе вовсе.

Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

уменьшения НДФЛ, ежемесячно начисляемого на зарплату человека (в этом случае вычет, как правило, выплачивается по факту перечисления сотруднику 1 месячной зарплаты);
законной неуплаты данного налога в полном объеме (в этом случае выплата НДФЛ продолжается до конца года или до достижения суммы в 13% от расходов налогоплательщика на стоматологические услуги либо 15 600 рублей).

Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов

Вы лечили зубы, например, в 2022 году, в начале 2022 года вы собираете пакет документов (ниже мы подробно написали, что должно в него входить) и до 30 апреля предоставляете их в налоговую инспекцию;
Налоговые органы изучают ваши документы в течение трех месяцев и принимают решение о возмещении вам средств или же уведомляют о том, почему деньги вам не вернут, например, из-за ошибок в предоставленных сведениях;
В течение месяца происходит возврат денежных средств на банковский счет налогоплательщика, указанный в заявлении. Наличными деньгами налоговики подоходный налог не вернут.

Отметим, что предельный размер социального налогового вычета не действует для лечебных процедур, которые относятся к дорогостоящему лечению – с затрат на такое лечение НДФЛ возвращает в полном объеме. Список медицинских услуг и лекарств, расходы по приобретению которых можно уменьшить на социальный вычет, утвержден Постановлением Правительства от 19.03.2022 г. №201. Протезирование зубов налоговики отказываются признавать дорогостоящим лечением, ссылаясь на письмо ФНС от 25.12.2022 г. №04-2-05/7.

Условия бесплатного и льготного протезирования зубов пенсионерам

онкозаболевания пищеварительного тракта;
злокачественные образования в органах, отвечающих за постоянство состава крови;
злокачественные новообразования челюстно-лицевой части головы;
последствия тяжелой хирургической операции на органах ЖКТ;
потеря зубов, обусловленная сильной травмой.

Однако степень льготы зависит от социальной категории пенсионера и от региона его проживания. Если краевой бюджет позволяет дать бесплатное протезирование зубов пенсионерам, создаются две очереди. В первую входят инвалиды войны 1941-1945 гг. и герои СССР. По второй идут остальные категории льготников.

Это видео недоступно

Вот, что Вы узнаете:
0:16 Как дорогостоящее лечение сделать дешевле
0:45 За какое лечение можно получить возврат НДФЛ
1:45 Лечение — часть социального вычета. Делится на 2 вида.
2:25 кто может вернуть деньги за лечение
3:15 Дорогостоящее лечение
4:00 Сколько денег можно вернуть
6:46 Документы для налогового вычета за лечение
8:20 Социальный вычет можно получить на работе
8:50 Заполнение налоговой декларации 3НДФЛ

Дорогостоящее лечение — является одной из составляющих социального налогового вычета. Но в отличие от обычного лечения налоговый вычет с дорогостоящих медицинских услуг можно получить в размере 13 процентов от полной уплаченной суммы!

Льготы московским пенсионерам при протезировании зубов

При наличии аллергической реакции или онкологии органов системы пищеварения у льготника. В данном случае возможно изготовление бюгельного протеза из более дорогостоящих материалов.
Льготник может оплатить разницу между стоимостью изготовления протеза из дорогостоящего материала за вычетом льготной стоимости установки бюджетной конструкции.

В некоторых случаях, пенсионер по какой-либо причине не имеет возможности провести протезирование на льготных условиях, например, не может ждать очереди или услуга, которую он хочет получить, не включена в программу.

Документы на налоговый вычет на лечение зубов

Договор в этой ситуации обязательно оформляется только на имя человека, которому и нужно получить вычет. Любые родственники могут оплатить услугу за члена семьи, если у последнего нет такой возможности. Из-за травмы, например.

даже если пациент потратил серьёзные суммы, за раз он не может вернуть более 15 тысяч рублей. Таков максимум социального налогового вычета. Это ограничение распространяется не только на сами процедуры, но и на медикаменты, приобретённые в ходе лечения;
законодательство не предусматривает ситуаций, когда неиспользованная часть суммы переносится на следующий год;
есть дорогостоящие виды лечения, за которые можно вернуть большую сумму. Например, при трате 300 тысяч рублей в этой случае можно рассчитывать не на 15 тысяч, а на возврат 39.

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов пенсионеру

Пенсия, как известно, тоже доход, но на основании п.2 ст.217 НК он обложению налогом на доходы физлиц не подлежит, поэтому право на получение компенсации за медуслуги неработающий пенсионер не имеет. Однако, никто не запрещает оплатить труд стоматолога его работающим детям, чтобы возврат части средств стал возможен.

В России предусмотрена возможность возврата части стоимости дорогостоящего лечения, что может неплохо поддержать семейный бюджет. Положен ли пенсионерам налоговый вычет и как его получить? Ответ на этот вопрос зависит от того, продолжают ли они работать на момент обращения за возвратом.

Можно ли возместить стоимость за лечение зуба инвалиду 2 группы

Эти два списка обеспечивают наличие льгот для его участников.
Таблица № 1 «Законодательство» Дата принятия документа Наименование 12.01.1995 № 5 Федеральный Закон «О ветеранах», в том числе и об инвалидах ВОВ. 24.11.1995 ФЗ «Об инвалидах». 24.07.1998 № 125 ФЗ «О социальной поддержке инвалидов». 17.07.2022 № 178 Закон «О социальной помощи». 03.11.2022 № 70 Закон Москвы «О социальной поддержке некоторых категорий граждан». 23.03.2022 № 36 ФЗ «О социальной поддержке отдельных категорий граждан». 07.04.2022 № 240 Постановление Правительства «О порядке обеспечения протезами». 2022 год Постановление Конституционного Суда «О правилах получения льгот и пособий». Кроме того, на территории каждого административного образования действуют свои нормативно-правовые акты, уполномоченные расширять действие общегосударственных Законов. Ограничивать список льготников или уменьшать меры пособий региональные власти не могут.

труженикам тыла;
пенсионерам ВМД;
военным пенсионерам, которые прослужили не менее 25 лет;
почетным донорам СССР и РФ;
героям Советского Союза и Российской Федерации;
репрессированным;
людям, которые стояли в очереди на протезирование до 2022 года.

Возврат налога на лечение зубов с изменениями 2022

То есть если гражданин лечился в 2022 году, учился и перечислял деньги на благотворительность – максимальная сумма, на которую он может уменьшить свои расходы все равно 120 тысяч рублей. Налогоплательщик вправе распределить ее между своими расходами по собственному усмотрению.

Это 13% от 120 000 рублей, что составляет 15 600 руб., то есть, потратив большую сумму, гражданин не сможет вернуть деньги свыше установленного предела и превышение просто сгорает. Кроме того стоит помнить, что проводя различные процедуры для своих зубов и своих родственников, такие расходы суммируются и возмещаются лишь в установленных пределах.
Например, Семенова И.И. лечила зубы себе на сумму в 80 тыс. рублей и своей дочери на 60 тыс. руб. её общие траты составили 140 тыс. рублей. Возврат установлен только с суммы не превышающей 120 т.
р., то есть 13% от неё составят 15600 р. Соответственно и вернут ей эти деньги. Важное значение при этом имеет размер заработной платы заявителя, точнее величина уплачиваемого налога с неё. Не получится вернуть сумму большую, чем было перечислено взносов за год.
Пример. Каждый месяц Голова Л.И. платит подоходный налог в размере 800 руб.

Налоговый вычет на лечение зубов в 2022 году: документы и порядок получения

Налоговые вычеты проводятся после предоставления гражданином необходимого перечня документов в отделение налоговой службы. С момента получения документов ФНС предоставляет соответствующие выплаты не позже, чем спустя 4 месяца. Полагающиеся гражданам средства всегда перечисляются на персональный банковский счет по заранее указанным реквизитам.

В течение 3-х месяцев в отделении налоговой службы предоставленный перечень документов будет рассмотрен. Если на этапе подготовки гражданин допустил какие-то ошибки, налоговая обязательно оповестит его о причинах возникшей ситуации. Если какие-либо ошибки были допущены сотрудниками налоговой, соответствующие меры должны быть приняты в ближайшие 5 рабочих дней.