Налог сдача квартиры в аренду

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

Многие владельцы от найма недвижимости жильцами получают неплохой доход. По закону при сдаче квартиры в аренду владелец жилья обязан заключать соответствующий договор. Неважно, физическое это лицо или юридическое (организация). Если соглашение на аренду оформляется на срок менее 12 месяцев, то его не нужно регистрировать.

Для расчета суммы налога используется такая формула: арендная плата за месяц*12*13%. К примеру, собственник сдает квартиру за 20 тыс. рублей в месяц. Для того чтобы определить, какая сумма подлежит налогообложению, нужно воспользоваться формулой. 20,000*12*13% = 31, 200 рублей. Именно столько нужно заплатить хозяину жилплощади за год.

Налоги при сдаче жилья в аренду

Зарегистрироваться в качестве ИП и подать заявление на право применения упрощенной системы налогообложения на основе патента необходимо не позднее, чем за 10 дней до начала начала применения патентной системы налогообложения.

В данном случае необходимо учесть следующие особенности: индивидуальные предприниматели обязаны вести книгу учета доходов и расходов, платить взносы в пенсионный фонд и в фонд социального страхования, каждый квартал вносить авансовые платежи по налогу (окончательный налог должен быть оплачен не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим календарным годом). Кроме того, вероятно, понадобятся услуги бухгалтера, которые тоже будут не бесплатны. Несмотря на существенно меньший налог, чем при оплате НДФЛ, преимущества этого варианта достаточно спорны.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Основные пункты, на которые следует обратить внимание:

  1. Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
  2. Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.

Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.

Налог на сдачу квартиры

как сдавать квартиру и не платить налоги и как дела обстоят на рынке недвижимости? Раньше (в смутные времена) налоги с аренды платили не более 30 % собственников. В основном это владельцы элитного жилья, где чаще всего живут иностранцы или сотрудники крупных компаний. В последнее время власти все чаще пропагандируют сдавать квартиру в Москве официально и сегодня количество наймодателей, скрывающих факт сдачи, становится все меньше.

  1. Собственник выступает как физическое лицо — 13% от полученного дохода. Декларацию подавать в ФНС по месту нахождения один раз в год в период с 1 января до 30 апреля;
  2. Собственник жилья регистрирует ИП – 6%. Сумма меньше, но больше хлопот. Регистрируется индивидуальное предприятие, оплата происходит поквартально, т.е. 4 раза в год. Также придется отчислять деньги в пенсионный фонд;
  3. Приобретение патента на сдачу квартиры — выгоден тогда, когда официально сдается 3 и более квартиры. Сумма патента в 2022 году составляла 60000 рублей. В 2022-2022 году правила немного изменились — теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения (в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего). Просто так его купить нельзя, все равно надо регистрировать ИП. Подробнее о патенте, стоимости и способе приобретения;
  4. И новинка 2022 года — налог на самозанятых. Сейчас это 4%. Ставка не будет меняться 10 лет.

Налог на сдачу квартиры в аренду

Декларация 3-НДФЛ подается в налоговый орган каждый год. Так, в 2022 году Вы подаете декларацию о полученных доходах от сдачи квартиры 2022 года, в которой исчислен налог к уплате. Так-же у Вас есть обязанность подать декларацию 3-НДФЛ со всеми сведения в налоговый орган, если вы сдаете квартиру в одном городе, а проживаете в другом (Например: сдача квартиры в аренду в Москве, по которой Вы так-же обязаны уплатить налог).

Александра из Санкт-Петербурга на протяжении всего 2022 года сдавала квартиру, которая находится в Москве, за 25 000 рублей в месяц. По окончании 2022 года Александра по (не позднее) 30 апреля 2022 года самостоятельно заполнила налоговую декларацию 3-НДФЛ. Она отправила ее в отделение налоговой службы в Санкт-Петербурге по месту постоянной регистрации Александры. К декларации она приложила копию (не заверенную нотариально) договора аренды, сделанную самостоятельно. Декларацию и копию договора Александра отправила по почте, чтобы не терять времени на «поход» в инспекцию. До 15 июля 2022 года она самостоятельно заплатила 39 000 рублей налога на доходы (по ставке 13%) .

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

  • Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
  • Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
  • Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.

Налоговой службе предоставлены достаточно широкие полномочия для выявления фактов уклонения от уплаты налога за сдачу квартир в наем. В отношении граждан налоговая вправе проводить выездные и камеральные проверки.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Как правило, ИП на УСН, при сдаче в аренду жилья, применяют ставку 6%. Необходимо отметить, что ИП, применяющие «упрощенку», могут уменьшить доход на уплаченные страховые взносы за «себя» в полном размере и на 50%, если ИП уплачивает взносы за наемных сотрудников.

​С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

Налоги на сдачу квартиры в аренду

Рассмотрев преимущества и недостатки заключения договора аренды, вы пришли к выводу, что договор необходимо заключать, а налоги – платить. Во сколько же они вам обойдутся? Если вы собственник-резидент, то согласно статье 208 Налогового Кодекса РФ, средства, поступающие от сдачи в аренду вашей недвижимости, подлежат налогообложению в размере 13%. Для собственников-нерезидентов размер налога увеличивается до 30%. По факту заключения сделки арендодатель предоставляет в налоговую инспекцию 3 экземпляра договора, после чего его регистрируют. После этого, по истечению финансового года, собственник заполняет налоговую декларацию и оплачивает отчисления исходя из налоговой ставки и ставки аренды.

Так или иначе, а заключение договора об аренде жилья имеет свои преимущества не только для арендодателя, но и для арендатора. Собственник жилья как минимум не сможет выставить за дверь арендатора до истечения срока найма.

Как платить налог со сдачи квартиры в аренду

У граждан есть время до 15 июля погасить долги перед государством за предыдущий год. За каждый день просрочки начисляется пеня в размере: *ставка рефинансирования ЦБ/300*. На данный момент ставка ЦБ = 10,5%. Например, при оплате налогов на сумму дохода 5465 рублей, за каждый день просрочки необходимо будет дополнительно платить (5465*10,5%/300) = 1,9 руб.

Что касается выгоды такого метода уплаты подоходного налога, для арендодателя он не сильно привлекательный. Причины две: сложность расчётов и необходимость тратить дополнительные средства, чтобы специально регистрироваться как ИП.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

  • Штраф за уклонение от оплаты налога. Его величина составляет 20% от задолженности перед налоговой службой. При умышленном уклонении размер увеличивается вдвое.
  • Взыскание за непредставление декларации, которая должна предоставляться до конца апреля. Величина — 5% за каждый просроченный день.
  • Пеня за каждый день просрочки внесения налогового сбора. Отсчет идет с последнего дня оплаты.

Недостатком патентной системы является то, что есть высокий риск уйти в убыток. Он может возникнуть в случае, если арендодатель купит патент на определенный срок, а люди, снимающие жилье, съедут раньше этого времени.

Налог со сдачи квартиры в аренду физическим лицом

  • вручную на бумажной версии; бумажные листы по запросу плательщиков бесплатно выдают в ИФНС; также можно самому их распечатать;
  • в программе «Декларация», которую можно установить с сайта ФНС;
  • в Личном кабинете налогоплательщика.
  • нарушение нескольких статей Налогового кодекса России — неуплата налогов, непредставление декларации;
  • при выявлении нарушений действуют санкции, которые охватят максимум трехлетний период уклонения от налогообложения, если ИФНС докажет, что сокрытие доходов имело место не первый год, — штрафы за каждый год по налогу и декларации, а также пеня за просрочки;
  • риски быть выявленным по информации от соседей, от самих квартиросъемщиков, от иных свидетелей.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

налог платится не со сдачи квартиры, а с доходов, полученных от ее сдачи. Нет доходов — нет налогов.
Если вы получали деньги за квартру налом и не давали никаких расписок, то и дохода оффициально нет. А если налоговая подаст в суд, то только свидетельские показания ваших арендаторов о том, что они платили вам деньги, могут быть приняты судом. Если таких показаний не будет, расписок нет, переводов регулярных по безналу нет, то о каком получении налогооблагаемого дохода может идти речь?

Даже если договор кто-то слил, то невозможно доказать, что вы брали деньги, если вы сами не признаете этот факт и добровольно не заплатите или если сливщики не предоставили копии расписок с вашими подписями.
Вам бы к юристу обратиться, как грамотно налоговую отшить. Что написано в договоре? Даже если там есть что-то вроде : Иванова сдает квартиру по такому-то адресу Петровым на такой-то срок и за такую-то сумму в месяц — это еще не означает, что они вам деньги платили. Нет доказательства получения вами прибыли.
Можно упираться — договор подписывали, но деньги не получали.

Как правильно платить налог при сдаче квартиры в аренду

  • паспорт;
  • документы на квартиру;
  • доверенность (если действует от лица собственника);
  • согласие остальных собственников помещения (если они имеются);
  • согласие заинтересованных лиц (например, банка, если квартира находится в ипотеке).

Договор аренды можно зарегистрировать у нотариуса – это придаст ему большую юридическую силу

Размер налога установлен фиксированный – 13 % (это тот самый НДФЛ, который удерживается из зарплаты). Данную ставку изменить никак нельзя. Однако можно изменить размер налоговой базы, если вычесть из дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, размер квартплаты и других коммунальных платежей (например, за домофон).

Налоги на доход от сдаваемой квартиры (дома)

Да так и пишите, как вы указали. Оптимальная формулировка:
ИП _____________, действующий на основании свидетельства о внесении в ЕГРИП серия __ № _____________ от «__» _____ 20__ г., именуемый в дальнейшем Наймодатель.
Образец приказа при заказе БСО у на с сайта мы вам предоставим. Если не было других приказов по ИП то давайте ему №1 и текущую дату.
Да, приказ о применении БСО надо хранить в первичной документации ИП.

Добрый день.
Описанная ситуация носит признаки нескольких налоговых правонарушений, влекущих значительные штрафы.
Нарушения налогового законодательства могут быть выявлены при проведении налоговых проверок: камеральных и выездных; в т.ч. встречных проверок.

Налог на аренду квартиры

На территории РБ с дохода, полученного от сдачи в наём жилых помещений, взимается налог на аренду квартиры. Зарегистрировав договор найма, юрисконсульт расчётно-справочного центра высылает копию договора в налоговую инспекцию, а арендодателю сообщает о необходимости до начала действия договора явиться в налоговую для постановки на учёт. После чего владелец арендуемой квартиры становится налогоплательщиком.

Так за сдачу в аренду двухкомнатной квартиры в первой экономико-планировочной зоне Минска придётся заплатить 61 рубль налога (30,5 руб. х 2 комнаты = 61 руб.), а за сдачу такой же квартиры в Мозыре уже 41.4 рубля (20.7 руб. х 2 комнаты = 41.4 руб.).

Налог сдача квартиры в аренду

Чтобы доказать, что собственник не декларирует доход с аренды (и что он вообще его получает), правоохранительным органам необходим экземпляр договора. Таким образом, при неуплате налогов договор может вам навредить. Очевидный выход – не заключать его. Однако, этот, на первый взгляд, простой вариант может привести к значительным финансовым потерям – без договора вы не получите от арендаторов компенсацию ущерба. Ведь оторванные обои и сломанный холодильник – не единственные риски при аренде. Жильцы могут затопить соседей или даже устроить пожар.

Самый важный аспект сдачи жилья в аренду – грамотно составленный договор найма жилого помещения. Благодаря ему вы сможете отстоять свои права, даже если вам не повезет с квартирантами. Если вы пользуетесь услугами агентства недвижимости, риэлтор, как правило, предоставит вам фирменный стандартный бланк. Однако, сдать квартиру легко и самостоятельно, а агенты в любом случае не несут ответственности за что бы то ни было после заключения сделки. На сайте selims.ru можно найти множество людей, желающих снять жилье без посредников. Договор в этом случае составляется на основе стандартной формы, которую можно скачать в интернете (главное — обратите внимание на актуальность информации), и добавить необходимые вам пункты. В случае элитной аренды есть смысл обратиться к юристу за консультацией, чтобы потом спать спокойно. К договору так же необходимо приложить акт приема-передачи с полным перечнем имущества, передаваемого вместе с квартирой.

Читайте также:  Месячный лимит на снятие наличных в валюте
Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru