НДФЛ с продажи недвижимости с 01 января 2022г
Однако заодно с профессиональными игроками рынка недвижимости от нового закона пострадают те, кто продает квартиру с коротким сроком владения в силу жизненных обстоятельств: например, из-за необходимости поменять квартиру на большую жилплощадь, из-за переезда в другой район или невозможности выплатить кредит.
Сегодня на вторичном рынке широко применяется не вполне законный механизм ухода от уплаты налогов. Согласно действующему законодательству, продавец жилья, владеющий недвижимостью менее трех лет, освобождается от уплаты НДФЛ с продажи недвижимости в случае, если цена недвижимости менее 1 млн. руб.
Калькулятор НДФЛ с продажи квартиры
Срок владения имуществом — можно выбрать в калькуляторе одно из двух значений — менее 3 лет (менее 5 лет по квартирам, полученным в собственность с 2022 года), более 3 лет (более 5 лет при покупке с 2022 года).
Если квартира получена в собственность с 2022 года, то платить налог с продажи нужно при условии владения жильем менее 5 лет, кроме случаев получения жилья по договору дарения, пожизненного иждивения или после приватизации, для последних трех случаев по-прежнему остается срок 3 года.
НДФЛ с продажи квартиры в 2022 году для физических лиц
Налоги — взносы граждан и юридических лиц определенного процента полученной прибыли в пользу государства. Налоги необходимы для достойной жизни граждан, функционирования основных гражданских и иных институтов. Чем более добросовестны граждане, тем выше их уровень жизни.
Резидентом может стать любой человек — гражданин страны или иностранец. Основным критерием для того, чтобы получить данный статус, является продолжительность пребывания в государстве. Срок этот не должен быть менее полугода. Человек должен быть законопослушным, приносить пользу государству. Все резиденты получают определенные социальные льготы и привилегии.
Вопросы и ответы
Добрый вечер! У меня такой вопрос. Если я продала квартиру (в 2022 году), на которую пользовалась налоговым имущественным вычетом при её покупке (с 2022 года), то имею ли я право дальше подавать в налоговую декларацию на возврат НДФЛ по этой проданной квартире?
Если вы имеете ввиду, имущественный вычет, который вы не до конца получили, то да, можете. Факт продажи квартиры никак не влияет на реализацию права на имущественный вычет по этой проданной квартире. Налоговый кодекс право на вычет связывает с приобретением квартиры, а дальнейшее ее использование роли не играет.
Когда не надо платить НДФЛ при продаже квартиры
Пример 1. Иванов О.П. приобрел однокомнатную квартиру в феврале 2022 года. А в январе 2022 года продал ее. Поскольку в собственности Иванова О.П. квартира находилась более 3 лет, платить НДФЛ он не должен.
Есть несколько случаев, когда, получив доход в виде стоимости проданной квартиры, продавец не должен платить НДФЛ (в просторечии также – подоходный налог). Это, конечно, выгодно для бывшего собственника, учитывая нынешние цены на жилье и тот факт, что сумма НДФЛ считается как процент от полученного дохода.
Продажа квартиры в собственности более 3 лет и НДФЛ
В определенных ситуациях налоговая все равно присылает вам извещение о том, что вы не выполнили обязательства, связанные с необходимостью предоставления декларации. Чтобы в дальнейшем не возникало подобных проблем, вам нужно составить письмо, в котором вы указываете, что владели имуществом более трех лет. К письму обязательно приложите документ о приобретении и продажи имущества.
Законодатель устанавливает вычет в размере одного миллиона рублей. Соответственно, если вы продали имущество в данных пределах, то считается, что вы не получили никакой прибыли, а значит, вам не нужно уплачивать налог. Также, вы можете указать сумму расходов на приобретение недвижимости, что также позволит налоговой инстанции убедиться в отсутствии полученной прибыли, что станет основой отсутствия уплаты налога.
Новая декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры
Декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры оформляется по шаблону формы 3-НДФЛ. При этом декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры 2022 года оформляется по новому шаблону, приведенному ФНС в приказе, зарегистрированном под № ММВ-7-11/569@ от 03.10.2022 г. Документ обязателен для представления при заявлении права на налоговый имущественный вычет. Такая преференция дается налогоплательщикам-физическим лицам в соответствии с нормами ст. 220 НК РФ. Сумма льготы находится в пределах 2 млн руб. (возврат налога составит максимально 260 тыс. руб.), а если квартира куплена в ипотеку, возможен вычет и по ипотечным процентам – до 3 млн руб. (вернуть можно 390 тыс. руб. налога).
Вычетом могут воспользоваться налогоплательщики, то есть лица, получающие налогооблагаемые доходы и уплачивающие подоходный налог самостоятельно или через налогового агента. Льгота доступна только собственникам приобретенного имущества.
Налог с продажи квартиры в 2022 году
Чтобы правильно вычислить минимальный срок владения, нужно считать не полные года, а количество месяцев: 3 года это 36 месяцев, а 5 лет – 60. Дату начала владения можно посмотреть в выписке из ЕГРН, или более старых вариантах этого правоустанавливающего документа (свидетельстве о государственной регистрации права или выписке из ЕГРП). Под объектами недвижимости здесь понимается не только квартира, но и жилые дома, дачи, комнаты в общежитии, садовые и земельные участки.
На практике имущественный вычет применяется, когда реализуется недвижимость, полученная не за счет средств приобретателя (наследование, дарение, приватизация, рента, материнский капитал). Для тех, кто купил квартиру за свои деньги, использование вычета в 1 млн рублей вместо варианта льготы «доход-расход» увеличит сумму налога в разы.
Тема: НДФЛ с продажи квартиры в 2022году
Добрый день! Подскажите, пожалуйста по НДФЛ с продажи квартиры в 2022г.
Квартира продается в мае 2022года. На данный момент она в собственности 3,5 года. (квартира получена в результате купли-продажи, а не наследования и т.д.) Облагается ли доход от продажи НДФЛ, т.к. квартира менее 5лет в собственности? Или это не относится к данной ситуации, т.к. квартира была приобретена до 2022 года?
Добрый день. Подскажите пожалуйста. На работе дали беспроцентный займ в 2022 году. Сейчас сразу за 4 месяца вычли материальную выгоду. Имущественный вычет я получила. Уведомление мне не дали, дали справку подтверждающую право на освобождение от мат. Выгоды. На работе справку не приняли. Есть ли в налоговом законодательстве законы о принятии такой справке? Получены разъяснения с налоговой с формулировкой с согласованием МИН ФИН РФ принятии такой справки работодателю ( от 15.01.16 БС-4-11/329@. Получается на усмотрение?
Документы для 3-НДФЛ при продаже жилой недвижимости (квартиры или дома)
Для того, чтобы заполнить и подать декларацию о доходах при продаже жилой недвижимости, вам понадобится определенный пакет документов, без которого сделать этого у вас не получится. Сперва перечислим то, что вам необходимо будет для её подготовки и заполнения в программе:
- Заполненная декларация 3-НДФЛ о доходах с продажи недвижимости.
- Паспорт, либо иной документ удостоверяющий личность
- Договор купли-продажи квартиры, дома, дачи, доли в ней и т.д. (где вы продавец)
- Документы, подтверждающие ваши расходы по приобретению жилья (ДКП, расписка в получении денег, приходники, кассовые чеки и пр.), если вы отчитываетесь по принципу «доходы минус расходы»
Как происходит возмещение НДФЛ при покупке квартиры в 2022 году
В том случае, когда собственников несколько, подается еще одно заявление о распределении налогового вычета между совладельцами, в таком заявлении вы должны указать что один из супругов должен получить весь вычет, а второй супруг дает согласие на это.
В первом случае на следующий год после заключения сделки, в налоговую службу подаются документы, подтверждающие заключение сделки и платежные документы, декларация 3-НДФЛ, заявления, справка от работодателя по форме 2-НДФЛ.
Платит ли продавец квартиры НДФЛ
В 2022-м году претерпел изменения налогооблагаемый срок владения жилой недвижимостью. До 2022 г. он составлял 3 года, сейчас – 5 лет. Продать купленную в 2022, 2022 или 2022-м квартиру без уплаты налога и подачи декларации можно будет только по истечении 5 лет владения. Для жилья, приобретенного до 2022г. включительно действует прежний порядок. На ряд объектов сохранен прежний трехлетний срок владения для начисления налога.
Гражданам РФ предоставлено право однократного использования имущественного вычета в размере 1 млн. руб. Это необлагаемая налогом сумма. Если на момент продажи квартиры оно не реализовано, то уплате в ФНС подлежит следующая сумма:
Заявление на возврат НДФЛ
- Наименование (код) налогового органа, в который подается документ.
- Основание получение льготы.
- Данные о заявителе вычета (ФИО, ИНН, паспортные данные, место регистрации).
- Данные о расчетном счете и банке его открывшем.
- Дата и подпись.
Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ всегда должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.
НДФЛ с проданной квартиры ->
Подскажите пожалуйста. Я продала квартиру, Надо ли мне платить НДФЛ? Квартира находиться в собственности больше трех лет, вторая не более 9 месяцев. Какие вычеты могу принять во втором случае?
И надо ли сдавать декларацию в первом случае?
Спасибо.
В первом случае декларацию надо сдавать, т.к. получен доход, но НДФЛ платить не надо, т.к. квартира в собственности более 3х лет (вычет предоставляется в полной полученной сумме).
Во втором случае к вычету можно принять 1 000 000 рублей или документально подтвержденную сумму затрат на приобретение квартиры. НК РФ статья 220 п.1 пп.1
Например вы продали квартиру за 2 500 000 р.: если вы 9 мес назад купили квартиру за 2 млн. р. и можете это подтвердить документально, то ваш вычет составит 2 млн. р. (с 500 000р. платите НДФЛ), а если подтверждений нет, то вычет только установленный кодексом 1 млн. руб. (НДФЛ платите с 1 500 000р.).
Покупка и продажа квартиры: 3-НДФЛ за 2022 год
В жизни бывает нестандартная с налоговой точки зрения, но довольно распространенная ситуация, когда почти одновременно произошли покупка и продажа квартиры. 3-НДФЛ за 2022 год в этом случае оформляют с учетом особых условий.
В письме от 11 февраля 2022 года № 03-04-05/7154 Минфин уточняет: право на единовременное получение 2-х вычетов возникает, когда продажа одной квартиры и оформление права собственности на другое жилье произошли в одном налоговом периоде. То есть – календарном году.
НДФЛ при продаже квартиры
Можем ли мы воспользоваться правом налогового вычета при продажи квартиры согласно письма Федеральной налоговой службы от 02.11.2022 № ЕД-4-3/18611. Квартира оформлена в собственность по 1/5 на каждого члена семьи на 5 человек, пять свидетельств, в собственности менее 3 лет. Продаем каждый свою долю одному покупателю.
Обжалуйте отказ пристава в судебном порядке и после продажи доли в праве собственности на эту квартиру.
Ваша доверенность на совершенно соответствующий перечень имущества и т д. Совместно нажитое имущество тоже нет.
В данном случае суд не нарушает права несовершеннолетнего ребенка, если нет возможности погасить долго.
