Положен ли стандартный налоговый вычет пенсионеру неработающему пенсионеру при покупке квартиры при продаже квартиры менее 2 лет

Содержание

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру в 2020 году

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Также получить вычет имеют право пенсионеры-военные. Но стаж их работы должен быть не меньше 20 лет. Если пенсионер прекратил трудовую деятельность, не успев получить весь вычет, выплаты ля него прекращаются.

Налоговый вычет неработающим пенсионерам при покупке квартиры

В Вашем случае налоговый вычет с продажи квартиры составит 1 млн рублей. Налоговый вычет при приобретении земельного участка и жилого дома можно получить только в случае разрешенного вида использования земли: для индивидуального жилищного строительства. Пенсионеры могут получить имущественный налоговый вычет за три налоговых периода, предшествующих выходу на пенсию. Кроме того, в случае реализации недвижимого имущества, находящегося в собственности налогоплательщика менее установленного законодателем срока (в Вашем случае — менее трех лет), и получения дохода свыше 1 млн рублей, Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом при приобретении недвижимого имущества в один налоговый период (календарный год), тем самым уменьшив налогооблагаемую базу.

Необходимо отметить, что не любой пенсионер России при достижении определенной возрастной категории покидает место работы. Говоря иными словами, есть работающие, а есть неработающие на официальном трудовом месте пенсионеры, и льготы в виде вычета для них предусмотрены разнообразные.

Налоговый вычет при покупке квартиры неработающим и работающим пенсионером — может ли получить пенсионер, как получить вычет, документы для возврата налога

Обратите внимание: если получение налогового вычета при покупке квартиры пенсионером производится не на следующий после покупки год, а позднее, то количество лет для переноса остатка сокращается.

Три предшествующих года считаются от даты выхода на пенсию. Если это произошло в 2020 году, то вернуть деньги можно за 2013, 2012 и 2011 года. Но так как Дедушкин подавал декларацию за 2013 год ранее, то остается еще 2 года.

Просто о сложном: может ли пенсионер и неработающий гражданин получить налоговый вычет при покупке квартиры

  • Дата регистрации права собственности. Пенсионер может перенести вычет на 3 более ранних налоговых периода. Неработающий гражданин оформляет вычет, начиная с этой даты.
  • Список документов стандартный. Для пенсионеров дополнительно пенсионное удостоверение.
  • Обе категории граждан можно получить вычет и с дополнительного облагаемого налогом дохода.
  • С места работы (если он работает).
  • По дополнительным доходам, например, от сдачи квартиры или негосударственной пенсии и др. Важно, чтобы от этих доходов были произведены отчисления в размере 13%.
  • Воспользоваться переносом налогового вычета. Для граждан, находящихся на пенсии, с 1 января 2012 г. пунктом 10 статьи 220 Налогового Кодекса РФ предусмотрен перенос вычета на предшествующие налоговые периоды (не более 3) перед приобретением квартиры. То есть, пенсионер имеет право получить возврат налога и в том случае, если на момент покупки он находится на пенсии.
Читайте также:  Виды жилищно бытовые условия семьи

Налоговый вычет пенсионеру за покупку квартиры 2020

Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию. Разберем на примере.

Перенос остатка на будущие года (если за 3 перенесенных года остался недополученный остаток вычета) для неработающих пенсионеров не предусмотрен. Но в отношении пенсионеров, имеющих дополнительный доход, данного ограничения не установлено.

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров неработающих

Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

Если у вас остались неразъясненные вопросы по поводу права работающих и неработающих пенсионеров на получение налоговых вычетов, то наш дежурный юрист онлайн готов на них ответить. Свой вопрос вы можете задать в форме ниже.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам

  1. Приобрести квартиру и оформить документацию, которая будет свидетельствовать о правах собственности.
  2. Отправиться в бухгалтерию по месту трудоустройства для оформления справки, доказывающей оплату налога согласно регламенту. Документ должен попадать под общею 2-НДФЛ форму.
  3. На отдельном бланке, выдаваемым в налоговом органе по региону прописки, заполнить декларацию вида 3-НДФЛ.

Кроме прочего, если реальный доход за конкретный период не доходит до максимального порога в 2 миллиона, то рекомендуется оформлять документы по возврату налога за несколько лет. Только так удастся получить 260 тысяч рублей, положенные пенсионеру по закону.

Налоговый вычет для пенсионеров: условия получения и оформление

Основной нормативно-правовой базой по рассматриваемому вопросу выступает Налоговый кодекс РФ. В нем отражены условия, процедура получения льготы и ее величина. Налоговым вычетом считается частичный возврат средств, отчисляемых гражданином в установленном размере (13%) от собственного дохода в фонд государства.

Согласно законодательству, супруг вправе добрать сумму, которой не хватило для достижения предела вычета (260 тыс.), за счет супруга (супруги). При этом максимальная величина льготы распределяется не на объект собственности, а на каждого получателя.

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров — как оформить, сумма и сроки возврата подоходного налога

Имущественный налоговый вычет – это возможность на законных основаниях возвратить или не платить подоходный налог (НДФЛ) при купле-продаже имущества (недвижимости и т.п.). Распространяется только на этот вид налогового обязательства и бывает двух типов: в зависимости от того, продаете вы или покупаете квартиру.

Читайте также:  Какой Код Оквэд Присвоить Благотворительному Фонду

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров возможен через супруга (супругу). Причем льгота действует, даже если он (она) не является титульным собственником. Для этого нужно подать документы о заключении брака, соглашение между мужем и женой о распределении долей, и предъявить пенсионные удостоверения. Это значит, что если один супруг купил квартиру, но не имеет права получить за нее вычет, то если у второго такая возможность есть, это можно сделать, даже если имущество находится в собственности только первого.

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры

По постоянному месту работы изготавливается и предоставляется форма 2-НДФЛ. В ней бухгалтер предприятия сделает выписку о доходах и налоговых отчислениях работника за требуемый период, удостоверит сведения подписью главного бухгалтера и работодателя, поставит печать.

  • налоговая декларация в формате 2-НДФЛ (оригинал);
  • удостоверение личности: паспорт или иной, заменяющий его документ (подаются заверенные копии страниц с основной информацией и пропиской);
  • справка в формате 2-НДФЛ о доходах, которую можно получить в том числе и у работодателя (представляется подлинник);
  • заявление пенсионера с реквизитами личного счёта с просьбой о возврате налога (оригинал);
  • заверенная копия договора долевого участия или купли-продажи;
  • заверенные копии документов, подтверждающих оплату жилья (платёжные поручения, расписки, квитанции);
  • свидетельство о регистрации права (заверенная копия, в случае приобретения жилья по ДДУ — не представляется);
  • передаточный акт (необязательно, если квартира была куплена по договору купли-продажи).

Право пенсионера на налоговый вычет при покупке квартиры

Ссылаясь на российское законодательство, пенсия, предоставляемая российским гражданам, в том числе социальная и трудовая, налогообложению не подлежит. Так же не облагаются налогами социальные доплаты к пенсии (федерального уровня, регулированные субъектами Российской Федерации). Однако, без облагаемой налогом прибыли, право на налоговый вычет теряется и может быть восстановлено лишь при определённых условиях.

Безусловно положен вычет, если вы его не делали ранее.
Вычет делается за последние 3 года до покупки квартиры (купили в 2020, значит за 2020,2020,2020).
Возврат НДФЛ (13%) осуществляется на сумму 2 000 000 рублей – отсюда максимальная сумма вычета 260 000 рублей.
Подавайте декларацию в формате 3-НДФЛ уже сейчас – налоговая будет 3 месяца её обрабатывать.
Налоговая инспекция запустила сервис для электронной сдачи деклараций – вот посмотрите видео: https://www.nalog.ru/rn77/fl/5500372/

Имущественный вычет неработающему пенсионеру при покупке квартиры

Если исходить из данных Примера № 2 и предположить, что автомобиль был куплен за 650 000 рублей (и есть подтверждающие документы — договоры покупки и продажи, финансовые документы, подтверждающие факт и размер оплаты), то платить придется, лишь 19 500 рублей — (650 000 — 500 000) х 13%.

Льгота выплачивалась только в том году, когда за ней обращались. Неиспользованный остаток пропадал. Он мог быть образован в случае, если за вычетом обращались ранее, но он не был выплачен из-за отсутствия налогооблагаемых источников дохода. Это происходит при выходе на пенсию или увольнении с рабочего места.

Как получить налоговый вычет за квартиру неработающему пенсионеру

Также, как и в случае с социальными, стандартные НВ не могут быть получены гражданами, не имеющими доходов. К работающим пенсионерам данные ограничения не применяются, социальные и стандартные НВ могут быть получены ими на общих основаниях.

Читайте также:  Могу ли я оформить пенсию по уходу за ребенком еслив мы не состояли в браки

Могут ли неработающие пенсионеры получить налоговый вычет за продажу квартиры, ее покупку или лечение? А также, какие налоговые вычеты предусмотрены для работающих пенсионеров – ответы на эти и другие вопросы в сегодняшней статье.

Налоговый вычет при покупке квартиры неработающим пенсионерам

8.1. Так как владеете квартирой менее 5 лет, налог при продаже — 13 процентов с суммы выше 1 000 000 рублей. Если купите квартиру в этом же году, то в налоговой проведут взаимозачет. Вычет так же сможете получить, если ранее не получали.

5.1. По общему правилу имущественный налоговый вычет при покупке жилья могут получить только те налогоплательщики, доходы которых облагаются налогом (НДФЛ) по ставке 13%. Так как налог на доходы с пенсии не удерживается (п.2 ст.217 НК РФ), пенсионеры, имеющие источником дохода только пенсию, в большинстве случаев не могут получить имущественный вычет при покупке жилья. Исключением является возможность в определенных условиях перенести вычет на прошлые годы, предоставленная пенсионерам Федеральным Законом №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года.
Иначе говоря, вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет (вернуть уплаченный налог) за 4 последних календарных года (соответственно, в 2020 году Вы можете вернуть налог за 2020, 2020, 2020 и 2020 годы).
В случае, если пенсионер официально не работает, но имеет другой дополнительный доход, с которого платит НДФЛ по ставке 13% (например, доходы от сдачи недвижимости в аренду, или от продажи имущества), то он вправе воспользоваться имущественным вычетом и вернуть (уменьшить) налоги с этих доходов.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером и студентом

C работающими пенсионерами все гораздо проще, чем с неработающими. Ранее неработающий пенсионер не мог получить налоговый вычет, если не имел дополнительного дохода, облагаемого ставкой 13% (НДФЛ), а сейчас может. Рассмотрим пример.

Если он подает документы в 2020 году, пропустив 2013 год, то получить налоговый вычет может только за 2012 год (когда купил квартиру и еще работал) и за 2011 и 2020 годы, за счет переноса. Если же будет еще ждать и подаст документы в 2020 году, то получит налоговый вычет, как неработающий пенсионер только за 2012 (за тот период, что еще работал) и 2011 год.

Положен ли пенсионерам налоговый вычет при покупке квартиры

  • Стоит обратиться в Налоговую службу с документом, подтверждающим приобретение жирового помещения в собственность.
  • Обратиться в бухгалтерию по месту работы (где последний раз работал человек) трудоустройство должно быть официальным, с подтверждением факта уплаты подоходного налога в 13%.
  • Заполнить декларацию по форме 3НДФЛ.
  • Предоставить лицевой расчетный счет в любом из российских банков.

Справки и документы собирают с помощью сотрудников налоговой, при этом, если человек не работает, ему также придется подтвердить факт, что за 3 предыдущих года он выплавил подоходный налог в 13%. Как оформить льготы пенсионерам по оплате коммунальных услуг читайте в этом материале.

Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru