Как Платить Налог С Дохода От Сдачи Квартиры В Аренду

Содержание

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Законодательством предусмотрено наказание для физических и юридических лиц, которые уклоняются от уплаты налогов, а именно:

Невыплата налогов карается законом. Стоимость такого штрафа достигает 20% от основного долга, а также могут быть насчитаны дополнительные проценты за время просрочки. Если скрывать истинные доходы от правосудия, то могут быть насчитаны дополнительные выплаты в зависимости от дохода.
Сдавать жилье в аренду – это предпринимательская деятельность, которая в случае невыплаты налога является незаконной. Согласно с данной статьёй владельцу квартиры следует заплатить денежный штраф, а также отработать часы на исправительной работе.
Налоговая ответственность – это обязательства каждого гражданина. Если не платить положенные минимумы, то данный факт автоматически считается уклонением от обязательств. Если гражданин скрывает истинные доходы или в декларации указывает ложные сведения, такое решение также является наказуемым. Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.

Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

Для уплаты налога необходимо обращение в налоговую инспекцию (ФНС) по месту прописки (регистрации), независимо от адреса, по которому сдается имущество.

УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

Платить или не платить налог с доходов от сдачи квартиры в аренду

Сейчас практика стала складываться следующим образом. Если в свидетельстве о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя указан такой вид деятельности, как сдача недвижимого имущества в аренду, то тогда сдача квартиры в аренду подпадает под УСН и платится 6%. Если же такой вид предпринимательской деятельности не указан в свидетельстве, то лицо должно уплатить обычные 13%. Вывод: если ж Вы уже являетесь индивидуальным предпринимателем, то включите в перечень видов своей деятельности сдачу недвижимого имущества в аренду. Тогда будете платить налогов с этих доходов в 2 раза меньше.

Газета «Ведомости» в пятницу (22.06.2022, №113(1887)) опубликовала заметку в разделе «комментарии» следующего содержания: государство ежегодно теряет миллиарды рублей из-за того, что при сдаче квартир в аренду не оформляются никакие документы и, следовательно, не платятся налоги. По данным газеты, рынок аренды однокомнатных квартир на 80% серый.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

Для расчета суммы налога используется такая формула: арендная плата за месяц*12*13%. К примеру, собственник сдает квартиру за 20 тыс. рублей в месяц. Для того чтобы определить, какая сумма подлежит налогообложению, нужно воспользоваться формулой. 20,000*12*13% = 31, 200 рублей. Именно столько нужно заплатить хозяину жилплощади за год.

Если владелец жилплощади не имеет статуса ИП, то он вынужден оплачивать 13% от своей прибыли за определенный налоговый период. Под таким периодом следует понимать 1 календарный год. Плательщик, сдавая квартиру, обязан подавать в налоговую инспекцию соответствующую декларацию.

Как платить налог со сдачи квартиры в аренду

В этом случае собственником является физическое лицо, которое не ведёт предпринимательскую деятельность. Такой гражданин обязан самостоятельно рассчитывать и уплачивать сумму налога. Состоянием на 2022 год ставка для резидентов страны и нерезидентов равна 13% и 30% соответственно.

Полученную от сданной недвижимости прибыль гражданин обязуется задекларировать путём подачи декларации 3-НДФЛ. Делается это по месту регистрации человека в установленные законом сроки. Например, за полученный в 2022 отчётном году доход декларация подаётся до 30 апреля 2022 года. Допускается как личная передача отчётной документации, так и отправка её Почтой России или через сайт ФНС.
Получить бланк декларации для заполнения можно либо в налоговом органе по месту жительства или же скачать форму по ссылке ниже:

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

Арендодатели чаще прибегают к незаконному методу освобождения от уплаты налога за сдачу квартиры в аренду. Они просто не заключают соглашение о сдаче жилого помещения. Если нет документального оформления, налоговая служба не может знать о наличии сделки на самом деле, а значит и не будет претендовать на пошлину.

Составление заявления и сбор документов для регистрации ИП.
Внесение государственной пошлины.
Обращение в налоговый орган, находящийся по месту прописки. Подавать документы можно лично либо направлять через почтовое отделение или официальный сайт налоговой ФНС.
Получение свидетельства о регистрации ИП.
Заполнение декларации и передача ее в налоговую службу.
Оплата 6% от суммы дохода каждые 3 месяца.

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

Сотрудники налоговой службы могут проверить учтены ли квартиры, в которых зарегистрированы граждане временно, в числе официально сдаваемых. Также налоговая может направить запрос в банк о проведенных операциях по счету арендодателя, чтобы установить факт получения платежей.

Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.

Как платить налог за сдачу квартиры в аренду

оповестить ее о том, что у него есть доход от сдачи своей недвижимости в аренду. При себе хозяин должен иметь договор найма жилого помещения. Также налоговая может потребовать выписку со счета, на который поступают денежные средства за аренду недвижимости. Налог на доходы, полученные от сдачи своего имущества в аренду, рассчитывается от всей суммы, которая была получена в течение всего года.

•Если арендодатель зарегистрирован как ПБЮЛ, то он платит налог по упрощенной схеме налогообложения либо 6%, либо 15% от величины дохода за вычетом произведенных расходов. ПБОЮЛ может стать любое физическое лицо, которое является налоговым резидентом РФ, кроме госслужащих;

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2022г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

Налог на доход от сдачи квартиры в аренду

Но если квартира, получена Вами в порядке дарения или наследства или по иным безвозмездным сделкам, то в этом случае имущество уже не является совместной собственностью супругов, а является конкретно Вашей собственностью, то в этом случае только Вы можете распоряжаться данным имуществом либо лицо, являющееся Вашим представителем (по доверенности). Т.е в этом случае придется на супруга оформлять доверенность.

Если в браке то без проблем. В соответствии со ст. 34 СК РФ, ст. 256 ГК РФ имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, и не имеет значения оформлено это имущество на обоих супругов или на одного из них. Если оно приобретено в период брака то оно является совместной собственностью супругов.

Налог от сдачи квартиры в аренду 2022: для физических и юридических лиц

Пенсионеры, предоставляющие свои квартиры во временное пользование другим лицам за определенную плату, не освобождаются от обязательств по уплате в бюджет подоходного налога. В отношении доходов, получаемых данной категорией арендодателей, применяется стандартная ставка, составляющая 13%. Субъекты, получающие пенсию, освобождаются в РФ исключительно от имущественного налога.

Между тем, арендодатель вправе уменьшить необходимые налоговые платежи, подлежащие перечислению. Это реально, если гражданин официально зарегистрируется индивидуальным предпринимателем и выберет налогообложение, осуществляемое по упрощенной схеме.

Надо ли платить налог от сдачи квартиры в аренду

Вот один из недавних поучительных примеров. Некий москвич, назовем его Владимиром, в течение двух лет сдавал свою квартиру в аренду за 37 тысяч рублей в месяц. Понятное дело, договор аренды с жильцами не оформлял.

Что касается арендодателей первой и второй категорий, то отлавливать их слишком расточительно для фискальных органов. Дело в том, что эти лица не являются предпринимателями. Таковыми считаются те, кто сдает в аренду не одну, а две и более квартиры.

Налог на аренду квартиры

Очевидное преимущество первого способа – избавление от ежемесячного посещения банка, но не основное. Главное в оплате налога за календарный год состоит в том, что при увеличении размера налоговой ставки в течение года перерасчет суммы налога производиться не будет. Зато при ежемесячной оплате нет необходимости вносить за раз всю сумму, а можно направить её на другие, более важные нужды.

За весь календарный год: крайний срок – рабочий день, следующий за сроком фактического предоставления жилья в наем. За последующие годы оплата производится не позднее 1 числа года, за который осуществляется платеж.
Ежемесячно: крайний срок – рабочий день, следующий за сроком фактического представления жилья в наем, а в последующем – ежемесячно до 1-го числа месяца, за который осуществляется оплата.

АРЕНДА ПИТЕР

Ставка налога с доходов от аренды квартир в России составляет 13 %. При этом, как неоднократно говорил глава налоговой службы Михаил Мишустин, по сравнению с европейскими странами, где ставка может достигать 40%, налоговое бремя в России вполне посильное.

Четвертый статус физического лица – индивидуальный предприниматель. В этом случае, так же как и с ПБОЮЛ, есть возможность платить по упрощенной схеме, то есть либо 6% либо 15%. Но, в отличие от ПБОЮЛ, налоговые выплаты должны производиться ежеквартально, не смотря на то, что декларация о доходах подается раз в год.

LJ Magazine

Третий статус физического лица, который может быть у любого налогового резидента, кроме госслужащих – это ПБОЮЛ (предприниматель без образования юридического лица). Здесь есть возможность налоговых выплат по упрощенной системе. То есть вы либо платите 6% от доходов за год, либо 15% от годовой прибыли, за минусом расходов. Вы имеете возможность самостоятельно выбирать из предложенных вариантов.

Кто должен платить налог на доход от сдачи в аренду квартиры

Общим имуществом супругов являются также приобретенные за счет общих доходов супругов движимые и недвижимые вещи, ценные бумаги, паи, вклады, доли в капитале, внесенные в кредитные учреждения или в иные коммерческие организации, и любое другое нажитое супругами в период брака имущество независимо от того, на имя кого из супругов оно приобретено либо на имя кого или кем из супругов внесены денежные средства.

Сдается квартира в аренду через посредника по доверенности. Кто должен платить налог на доход от аренды собственник или доверенное лицо, на кого выписана доверенность? Муж(собственник) выписал доверенность на жену на право сдачи в аренду квартиры.