Как всегда советую и консультирую Вас я — Елена Троскина. Раскрываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт более 10 лет, это и дает возможность давать верные ответы, на то, что может быть необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Какой налог с дарения квартиры в россии заплатит гражданин белоруссии. Если в Вашем городе нет профессионалов своего дела, можете написать свой вопрос, по мере обработки отвечу всем. Или еще лучше будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом и возможно знают иные способы его решения.
Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
В 2022 году Назаровой подарили квартиру. Подарила ей тетя. В договоре дарения никакую стоимость квартиры не указывали. Назарова не знала, что должна заплатить налог, поэтому через год ей налоговая прислала уведомление об оплате. В 2022 году она подала декларацию 3-НДФЛ, где указала инвентаризационную стоимость подаренной квартиры – 1,1 млн руб. Для этого она брала справку в БТИ. И заплатила налог – НДФЛ в размере 13% от 1,1 млн , т.е. 143 тыс.руб.
В феврале 2022 года одаряемому подарили 1/6 долю в квартире. Даритель был ему не близким родственником. Но одаряемый до 15 июля 2022 года не заплатил налог с дарения. Причину не указали. Налоговая провела выездную проверку одаряемого и в июне 2022 года вынесла решение о привлечении его к ответственности. Инспектор определил налог с кадастровой стоимости подаренной доли. Потребовали заплатить налог в 430 тысяч рублей, пени в 46 тысяч и штрафа в 10 тысяч.
С какой стоимости квартиры считать налог
Если считаете, что кадастровая стоимость квартиры сильно завышена, можно заказать оценку. Например, про тех же Дмитрия и Татьяну. Кадастровая стоимость квартиры была 5,2 млн рублей. До сделки они вместе с тетей обратились к оценщику. Рыночную стоимость квартиры он оценил в 4,7 млн рублей. Эту стоимость они и вписали в договор дарения. Оценка стоила одаряемым 4 тыс.руб. Вместе с остальными документами в налоговую инспекцию подали отчет об оценке. Получается Дмитрий и Татьяна заплатят по: 13% * (4,7 млн / 2) = 305,5 тыс.руб. Каждый сэкономил по 30,5 тыс.руб.
Для нерезидентов РФ объектом налогообложения является доход от источников в Российской Федерации (в отличие от физических лиц – резидентов РФ, для которых объектом налогообложения признается как доход от источников в РФ, так и доход от источников за пределами РФ).
юридическая помощь
По общему правилу физическое лицо, получившее доход, должно заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Т.е. обязанность уплатить налог возникает у одаряемого по договору дарения, т.к. именно он получает доход.
Налог при дарении нерезиденту РФ
Таким образом, если сторонами дарственной являются члены семьи или близкие родственники, доходы одаряемого в виде стоимости недвижимости (дома, квартиры или ее доли, земельного участка, автомобиля, акций, долей, паев) освобождаются от налогообложения.
Если сотрудники налоговой или заинтересованные лица смогут доказать фиктивность сделки, заключившие притворную сделку стороны могут быть наказаны, согласно действующему законодательству за попытку введения в заблуждение. При этом, большая часть ответственности ложится на дарителя. К примеру, если сумма скрытого налога от государства при заключении дарственной превышает размер 600 000 российских рублей, его может ждать уголовное наказание.
Зять получает от своей свекрови в дар однокомнатную квартиру. Однако, так как, согласно законодательству Российской Федерации, стороны сделки не входят в категорию близких родственников, невестка зятю ничего не остаётся как выплатить 13% налог от стоимости данной недвижимости.
Порядок оплаты
Естественно, что многие недобропорядочные собственники постоянно пытаются занизить реальную цену недвижимости для снижения НДФЛ. Однако, подобная хитрость в 2022 году – неуместна, ведь при обязательной проверке данных и выявлении факта мошенничества могут не только назначить выплату налога, исходя из рыночной стоимости квартиры, но и применить санкции.
Ответ 3. Нет не нужно, сестра и жена находятся в отношениях свойства. Но если налоговая узнает о такой сделке (50 тысяч баксов), сестру мужа вызовут и предложат заполнить декларацию о доходах и имуществе и объяснить происхождение денег.
Нужно ли платить подоходный налог с договора дарения близким родственником в Беларуси -НЕТ НЕ НУЖНО!
Например, одна из самых распространённых схем налоговой оптимизации, заключается в том, что ИП на УСН оказывает услуги организации (консультации, маркетинг, может быть и аренда, но именно когда ИП арендодатель). С сумм поступивших ИП платят 5% налога, остальное обналичивают и “пилят”, плюс если организации на общем порядке налогообложения, эта организация ещё и в затраты включит выплаты ИП и уменьшит налог на прибыль. Если бы учредитель организации выводил бы наличку с организации, то заплатил бы 13% подоходного налога с дивидендов.
Оформление бизнеса на родственника в целях минимизации налоговых и иных платежей
Поэтому при дарении дядей племяннику у дяди налога не будет (нет дохода), а вот племянник получит доход в размере стоимости земельного участка и строений (оценку надо смотреть в конкретном случае). При этом налог на подарок недвижимости будет взиматься только с суммы превышающей, если сделка заключена в 2022 году, 6569 рублей.
При получении в подарок недвижимости (транспортных средств, акций, долей) от родственника или члена семьи, не входящего в вышеуказанный список, Вы должны будете задекларировать доход и уплатить налог на доходы.
Когда не нужно платить налог при дарении?
Пример: В 2022 году Голубева Д.К. получила по договору дарения комнату от свекрови. Так как свекровь, согласно Налоговому кодексу РФ, не является близкой родственницей, Голубева Д.К. должна уплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости комнаты.
Обратившись в Росреестр Голубева Д.К. узнала кадастровую стоимость комнаты (350 тыс. рублей). По окончании 2022 года (до 30 апреля 2022 года) Голубева Д.К. должна подать в налоговый орган декларацию, в которой укажет свой доход от подарка 350 тыс. рублей. Заплатить налог на доходы в размере 45 500 руб. (350 000 руб. х 13%) она должна будет до 15 июля 2022 года.
Как определить стоимость подарка и размер налога?
Если человек, не входящий в список близких родственников, подарил Вам недвижимость, транспорт, акции или долю в организации, то Вы обязаны подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ и заплатить налог в размере 13% от стоимости подарка (п. 1 ст. 210 НК РФ, Письмо Минфина России от 05.08.2022 № 03-04-05/38547).
В остальных случаях договор дарения может быть заключен как письменно, так и устно — посредством вручения самого подарка, символической передачи подарка (например, вручение ключей) либо вручения правоустанавливающих документов.
3. Кому нельзя дарить подарки?
Однако во избежание недоразумений рекомендуется все договоры дарения заключать письменно у нотариуса (найти нотариуса в Москве можно с помощью сервиса на сайте Московской городской нотариальной палаты, в России — с помощью сервиса на сайте Федеральной нотариальной палаты. Обращаться можно к любому нотариусу). Во-первых, нотариус разъяснит вам ваши права и обязанности, поможет лучше разобраться в том, какие юридические последствия повлечет за собой заключение договора дарения. Во-вторых, если в будущем кто-то захочет оспорить факт передачи и получения дара, вам будет легче доказать свою правоту в суде: нотариальный акт имеет повышенную доказательную силу. Но даже если в рамках отдельного дела и будет доказано, что нотариальное действие было совершено с нарушением закона, нотариус несет полную финансовую ответственность за результаты своей профессиональной деятельности. Это означает, что он возместит причиненный ущерб в полном объеме. Таким образом, обращение к нотариусу при заключении договора дарения обеспечит максимальную надежность и безопасность совершаемой сделки.
4. Как подарить движимое имущество, например деньги или автомобиль?
- безвозмездная передача одним лицом другому в собственность вещи либо имущественного права (требования) к себе или к третьему лицу;
- обещание безвозмездно передать в собственность какую-либо вещь либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу. Например, родители обещают ребенку, что подарят ему свой автомобиль, когда ему исполнится 18 лет. Следует обратить внимание, что обещание передать вещь требует обязательной письменной формы и должно содержать ясно выраженное намерение совершить в будущем безвозмездную передачу вещи или права конкретному лицу. Обещание подарить все свое имущество или часть всего своего имущества без указания на конкретный предмет дарения в виде вещи, права или освобождения от обязанности ничтожно. Также важно понимать, что нельзя пообещать подарить что-то после своей смерти — в этом случае составляется завещание;
- освобождение или обещание освобождения от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом. Другими словами, когда даритель прощает одаряемому долг либо когда берет на себя обязательство выплатить его долг третьему лицу. Опять же, безвозмездно.
Бывшему собственнику не стоит пугаться, если он получит письмо с требованием уплатить налог за передачу недвижимости. Дело в том, что в налоговую службу поступает информация о смене собственника недвижимости, но не всегда указывается, на основании чего она произошла. По умолчанию сотрудники предполагают, что собственник сменился в результате договора купли-продажи, а значит, бывший владелец жилья получил доход, подлежащий налогообложению.
Обязанности дарителя: платит ли налог
Например, тетя хочет подарить квартиру племяннику. При совершении сделки напрямую, тот становится налогоплательщиком, так как их родство не является достаточно близким. Однако если совершить промежуточную передачу тому из родителей, через которого идет родство, стороны налоговый сбор платить не будут.
Порядок уплаты налога при дарственной
После получения квартиры в дар, новый собственник имеет право подарить ее другому человеку. Минимальный срок владения недвижимостью, после которого повторное дарение становится возможным, в законе не установлен. Но даже если человек владел ею один день, передача жилплощади в дар третьему лицу не освобождает его от налоговых обязательств.
Как мы уже упоминали, дарение должно быть обязательно безвозмездным. Если, например, гражданин получает в дар квартиру и взамен прощает дарителю долг, то такой договор нельзя назвать дарением. Закон утверждает, что подобные сделки ничтожны. Иными словами, их могут объявить недействительными и тогда сторонам придется вернуться к своим изначальным позициям, которые у них были до заключения данного договора.
Налоги
Договор дарения недвижимости в обязательном порядке должен пройти госрегистрацию в Росреестре. Там же оформят переход прав на имущество. После того, как чиновники проведут все необходимые проверки и выдадут участникам сделки необходимые документы сделку дарения можно считать закрытой.
Как составить договор?
Даритель может прописать в договоре свои условия. Например, некоторые оставляют за собой право продолжать жить в подаренной квартире в течение определенного срока времени. Другие могут указать лиц, которые будут пользоваться подаренной квартирой после того, как она перейдет в собственность другого лица. Но эти все условия стороны обсуждают отдельно, если в них, конечно, есть необходимость.
Часто собственники недвижимости задаются вопросом – что целесообразнее: подарить квартиру или завещать? В данном случае нужно иметь представление об этих понятиях и различать их. Для этого важно разобраться в особенностях каждого из этих документов.
Регистрация дарения квартиры или составление завещания?
В предложенной статье будет рассказано о многих этапах оформления дарственной на недвижимость в Беларуси, которые важно учесть. Мы полагаем, что изложенная информация будет для вас полезной и поможет исключить многие неприятности в дальнейшем.
Какие документы понадобятся, чтобы оформить дарственную на жильё?
Дарственная регистрация недвижимости — один из простых этапов, чтобы поменять собственника квартиры без необходимости прибегать к усложненной процедуре купли-продажи. К примеру, вы являетесь владельцем двух объектов недвижимости и желаете один из них подарить дочери, чтобы она сама могла проживать там и решать дела. В данном случае сменить владельца лучше по договору дарения. Таким образом, вы не будете обременены продолжительными и сложными процедурами, обязательными при продаже недвижимости. Самое главное — сможете заплатить меньший налог.
Вопрос от Михаила: Я гражданин Беларуси. Какую сумму денег я могу получить банковским или почтовым переводом от своей матери — гражданки России без обращения в налоговую инспекцию? Должен ли я платить налог в случае получения в дар от матери квартиры в России?
«Платить налог с подарков от близких родственников не нужно. Даже если это очень дорогие подарки»
Ответ: Объектом обложения подоходным налогом на территории Беларуси не признаются доходы, полученные от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физических лиц, состоящих между собой в отношениях близкого родства или свойства, опекуна, попечителя и подопечного.
Без уплаты налога можно получить от дальних родственников и друзей 4,9 тысячи рублей
Вопрос от Луции Евгеньевны: Я получила в декабре 2022 года в дар от отца ½ доли права собственности на квартиру, расположенную в Бресте. Я зарегистрирована и проживаю в Минске в собственной квартире. Нужно ли мне представлять декларацию в налоговый орган по месту регистрации?
Налоговый имущественный вычет — это часть потраченных на покупку квартиры денег, которую вам возмещает государство. Он положен при покупке любой недвижимости: комнаты, доли в квартире, квартиры, загородного дома. Право на такое возмещение прописано в статье 220 Налогового кодекса РФ.
Правила исчисления налога и его уплаты распространяются только на граждан России. Если одаряемый является гражданином другой страны, с него потребуют 30% от стоимости квартиры. Также действуют особые правила при дарении квартиры ребенку:
Налоговый вычет на покупку квартиры
Одной из важных обязанностей продавца квартиры является своевременная уплата налога с полученного дохода. Проще всего обратиться к юристу, специализирующемуся на данной теме, чтобы он быстро и точно рассчитал сумму налога, помог заполнить документы, объяснил алгоритм действий.
