Налог от сдачи квартиры в аренду не позднее

Сдаешь квартиру в аренду

Необходимо отметить, что лица, занимающиеся сдачей внаем жилья или иных помещений, после регистрации в качестве ИП вправе применить для расчетов с бюджетом специальный налоговый режим для субъектов малого бизнеса, суть которого заключается в упрощенном порядке исчисления и уплаты налогов, а также представления налоговой отчетности. Так, при осуществлении деятельности по специальному налоговому режиму на основе патента налоги уплачиваются по ставке 2% от заявленного дохода.

На сегодняшний день процедура регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в налоговых органах максимально упрощена. Если физическое лицо желает зарегистрироваться в налоговых органах в качестве индивидуального предпринимателя (далее — ИП), то для этого необходимо представить в налоговый орган по месту жительства:

Необходимо ли платить налог от сдачи квартиры 🏢 в аренду в 2022 году

Такой вариант отличается относительной простотой процедуры внесения платежа: единственным документом, требующимся от получателя дохода, является декларация по форме 3-НДФЛ. Для физического лица размер налога с аренды квартиры составляет 13%, высчитываемых с общей суммы соответствующих поступлений за налоговый период.

Самостоятельное заполнение формы 3-НДФЛ не представляет большой сложности. В документе необходимо указать личные данные, включая Ф. И. О., ИНН, адрес регистрации и т. д., сумму полученных за год арендных платежей и подлежащий уплате размер НДФЛ.

Вопросы и ответы

Доход от сдачи квартиры в аренду облагается НДФЛ по ставке 13%. О расчете налога при аренде подробнее смотрите по ссылке. Полученные за год доход вы должны указать в декларации по форме 3-НДФЛ, которую надо подать в инспекцию не позднее 30 апреля следующего года. В ней вы указываете все доходы, которые получили за год, в том числе и отработодателя на основании справки 2-НДФЛ. А не позднее 15 июля следующего года нужно заплатить сумму налога в бюджет. Реквизиты для упаты налога можно узнать на сайте www.nalog.ru.

У вашей дочери также образуется доход от сдачи квартиры в арендц в размере, пропорциональном ее доле в праве собственности. Она несовершеннолетняя, поэтому вы являетесь ее законным представителем и должны подать декларацию за нее и уплатить налог с ее доли в доходе.

Как платить налог от сдачи квартиры в аренду

Во втором случае подоходный налог уплачивается не позднее рабочего дня, следующего за установленным в договоре сроком фактического предоставления квартиры, а в последующем — ежемесячно не позднее 1-го числа месяца, за который осуществляется уплата налога.

— уплатить подоходный налог в фиксированных суммах. Ставки подоходного налога установлены за каждую сдаваемую комнату в квартире и составляют в месяц для Минска: в первой экономико-планировочной зоне — BYN 30,5, во второй – BYN 25,5, в третьей, четвертой — BYN 21,5, в пятой — BYN 17,5.

Читайте также:  Что Нового По Ипотеке В 2022 Году

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

  • Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
  • Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
  • Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.

Договор найма, заключенный на срок больше одного года, подлежит государственной регистрации в Росреестре. При этом госпошлина для физлиц составляет 2 тыс. рублей. Если соглашение заключено на 11 месяцев, регистрировать его не нужно, а по истечению срока действия его можно просто перезаключить.

Налог на аренду квартиры

Отсутствие официального договора по аренде для нанимателя чревато постоянным изменением условий предоставления жилья. Возможна даже ситуация, когда после внесения платы, хозяин откажет во вселении. Вернуть деньги обманутым гражданам будет очень сложно, так как нет защищающего их права документа.

На территории РБ с дохода, полученного от сдачи в наём жилых помещений, взимается налог на аренду квартиры. Зарегистрировав договор найма, юрисконсульт расчётно-справочного центра высылает копию договора в налоговую инспекцию, а арендодателю сообщает о необходимости до начала действия договора явиться в налоговую для постановки на учёт. После чего владелец арендуемой квартиры становится налогоплательщиком.

Сдача квартир в аренду: как платить налоги и освободит ли это от сбора за тунеядство

Вопрос от Ольги Кравчук: Можно ли жить с доходов, получаемых от сдаваемой в аренду квартиры? Освобождается ли эта категория населения от «налога на тунеядство», учитывая, что арендодатель платит налог государству?

Ответ: Согласно статье 49 Жилищного кодекса наймодателем может быть собственник жилого помещения. Гражданин, не являющийся собственником жилого помещения, может выступать в качестве наймодателя, если законодательными актами или собственником жилого помещения ему предоставлены соответствующие полномочия. Таким образом, родственники собственника жилого помещения могут сдавать его квартиру внаем, получать доходы и уплачивать налоги, если собственник в законодательно установленном порядке уполномочит их на совершение таких действий.

Налог от сдачи квартиры в аренду

Этот вариант более сложный и требует от арендодателя регистрации в налоговой. После этого необходимо не только сдавать декларации, но и вести книгу доходов и расходов. Преимуществом данного способа является экономия, поскольку размер единого налога будет меньше, чем при уплате НДФЛ.

На первый взгляд, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) выглядит более выгодным вариантом налогообложения, чем платить 13%. Но нужно учесть такой момент. Даже если вы ИП без наемных работников (т.е. не выплачиваете заработную плату другим лицам), за год вы должны заплатить за себя 22 261 рубль 38 копеек страховых взносов (отчисления в пенсионный фонд и фон мед. страхования; цифра приведена за 2022 год). Причем независимо от того, получили ли вы хоть 1 копейку дохода или нет. А если получили хороший доход, более 300 тыс. рублей за год, то придется в дополнение к указанной выше фиксированной сумме прибавить еще 1% от всего дохода, превышающего 300 тыс. руб. Правда, если вы платите 6% на УСН, то данные взносы уменьшат сумму налога, который вы платите по упрощенной системе. В целом, может оказаться, что регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя ради сдачи одной недорогой квартиры невыгодно, проще отдать государству 13% — прикиньте сами исходя из суммы, за которую сдаете квартиру.

Читайте также:  Как Подать Пособие При Потере Кормильца 2022

Налоги при сдаче жилья в аренду

Этот вариант также связан с регистрацией арендодателя в качестве индивидуального предпринимателя, но деятельность осуществляется на основе патента (ст. 346.25.1. НК РФ). Годовая стоимость патента определяется как 6% от потенциально возможного годового дохода. Патент выдается по выбору налогоплательщика на период от одного до 12 месяцев. Налоговым периодом считается срок, на который выдан патент. В случае получения патента на более короткий срок стоимость патента подлежит пересчету в соответствии с продолжительностью того периода, на который он выдан.

Налог при применении патентной системы уплачивается по месту постановки индивидуального предпринимателя на учет в налоговом органе в следующие сроки:
— если патент получен на срок до 6 месяцев — в размере полной суммы налога в срок не позднее 25 календарных дней после начала действия патента;
— если патент получен на срок от 6 месяцев до календарного года: в размере 1/3 суммы налога в срок не позднее 25 календарных дней после начала действия патента; в размере 2/3 суммы налога в срок не позднее 30 календарных дней до дня окончания налогового периода.

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов

При сдаче квартиры в аренду необходимо самостоятельно задекларировать полученный доход, подав в налоговую форму 3-НДФЛ. Декларация сдается не позднее 30 апреля, а налог уплачивается не позднее 15 июля следующего года.

Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж. Выяснив, какой штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов в 2022 году, большинство граждан принимают решение действовать в рамках закона.

Налоги при сдаче квартиры или дома в аренду

Физические лица представляют налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) в налоговую инспекцию в которой зарегистрированы, а также самостоятельно рассчитывают сумму налога и уплачивают ее по месту своего жительства в срок не позднее 15 июля, следующего за годом получения дохода.

Вариант 1.
Один из вариантов это исчисление налогов с доходов от сдачи в аренду недвижимого имущества по ставке подоходного налога 13%. Мы оформляем необходимые бухгалтерские документы и сами сдаем их в налоговую инспекцию.
Стоимость услуги по бухгалтерскому сопровождению собственников сдающих в аренду личную недвижимость от 4000 руб в год.

Налоги при, сдаче квартиры в аренду

Многие граждане Российской Федерации, занимаются тем, что сдают квартиры в аренду. Однако не все платят налоги, хотя данное обязательство существует. Что за налоги нужно платить и почему? Давайте разберем этот вопрос.

В случае если вы сдаете в аренду более одной квартиры, регистрировать ИП, необходимо в обязательном порядке. В обратном случае вас обвинят в мошенничестве. При регистрации ИП есть плюсы. Во первых это сниженная налоговая нагрузка. Всего лишь 6% по упрощенной системе налогообложения, это в 2 раза ниже, сдачи квартиры и выплата налогов физическим лицом.

Налог от сдачи квартиры в аренду не позднее

Таким образом, экономия личных средств выходит существенная. Но, подоходный налог необходимо уплачивать раз в год, а при применении УСН необходимый каждый квартал делать авансовые платежи по налогу. Декларация сдаётся также – до 30 апреля.

Читайте также:  Минимальная месячная тарифная ставка рабочего 1 разряда в2022году

Для многих людей сдача в аренду собственной недвижимости (комнаты, квартиры, дома) — дополнительный источник дохода. Большинство не платят налоги с такого дохода. А даже если кто-то и готов заплатить, мысль о подаче декларации которую заполнить самостоятельно без ошибок очень сложно, отбивает желание легализовать доход. Тем более что платить придется 13% со всего дохода, никакие расходы на содержание жилья учесть не удастся. А если арендатор еще и возмещал коммуналку, то и с возмещения надо заплатить НДФЛ. Поэтому даже самые законопослушные граждане зачастую отметают идею об уплате налога при сдаче квартиры.

Сдача квартиры в аренду: нужно ли платить налог

Пример 4 .
Гражданин — резидент РФ сдал внаем комнату в коммунальной квартире физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, за 3000 руб. в месяц. Комната сдавалась в течение трех месяцев — с октября по декабрь 2022 г. включительно.
От сдачи внаем комнаты в коммунальной квартире получен доход в размере 9000 руб. (3000 руб. x 3 мес.). Декларацию по полученному доходу в соответствии с п. 1 ст. 229 НК РФ гражданин должен подать не позднее 30 апреля 2022 г. На основании п. 4 ст. 228 НК РФ налог с доходов от сдачи комнаты в сумме 1170 руб. (9000 руб. x 13%) необходимо уплатить не позднее 15 июля 2022 г.

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ДОХОДОВ ОТ СДАЧИ ЖИЛЬЯ ВНАЕМ И В АРЕНДУ
В случае, когда помещение сдается физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, наймодатель самостоятельно исчисляет и уплачивает в бюджет сумму налога ( пп. 1 п. 1 ст. 228 НК РФ ). Кроме того, он должен представить в инспекцию по месту своего жительства налоговую декларацию. Об этом говорится в п. 1 ст. 229 Налогового кодекса. Если помещение сдавалось до конца года, декларация подается не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим годом, в течение которого гражданин сдавал помещение внаем. Это предусмотрено в п. 2 ст. 229 Налогового кодекса. Сумму налога, исчисленную в соответствии с декларацией, наниматель должен уплатить по месту своего жительства в срок не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Таково требование п. 4 ст. 228 НК РФ .

Как правильно платить налог от сдачи квартиры в аренду

После того как собственник квартиры определился со съемщиками, которым он ее будет сдавать, происходит непосредственно процесс подписания договора аренды жилья. Владелец жилого помещения должен подготовить и представить следующий пакет документов:

Договор, заключенный между собственником квартиры и съемщиком, имеет юридическую силу и является гарантией того, что сделка заключена законно. Зачастую в договоре отображается следующая информация об обязательствах участников договора, сроках его действия, гарантиях:

Налоги при сдаче квартиры в аренду

Такая сделка может быть разорвана в любой момент при согласии обеих сторон или в судебном порядке. Если в документе аренды указан срок, то он подразделяется: Сдача собственности приносит определенную прибыль ее владельцу, а в соответствии современного законодательства, любой доход облагается налогом.

В процедуре регистрации в качестве индивидуального бизнесмена нет ничего сложного, но в данном случае у предпринимателя не будет шансов избежать выплаты налогов. Если ли же сдавать жилую недвижимость, не являясь ИП, можно получить штраф, который может быть довольно внушительными.

Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru