Какой налог за сдачу квартиры в аренду в 2021 году краснодарский край

Как всегда советую и консультирую Вас я — Елена Троскина. Раскрываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт более 10 лет, это и дает возможность давать верные ответы, на то, что может быть необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Какой налог за сдачу квартиры в аренду в 2021 году краснодарский край. Если в Вашем городе нет профессионалов своего дела, можете написать свой вопрос, по мере обработки отвечу всем. Или еще лучше будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом и возможно знают иные способы его решения.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

  • Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
  • Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
  • Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.
Содержание

Как налоговая узнает о сдаче квартиры в наем

Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнить форму 3-НДФЛ можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы.

Какой налог за сдачу квартиры в 2021 году

Договор найма, заключенный на срок больше одного года, подлежит государственной регистрации в Росреестре. При этом госпошлина для физлиц составляет 2 тыс. рублей. Если соглашение заключено на 11 месяцев, регистрировать его не нужно, а по истечению срока действия его можно просто перезаключить.

Но следует помнить, что существует риск переквалификации сдачи имущества в аренду от имени физического лица в предпринимательскую деятельность. Деятельность по сдаче квартир в аренду с большой вероятностью будет признана предпринимательской, если:

Сравнительный анализ в таблице сумм и ставок налога к уплате при сдаче квартиры в аренду.

В России значительная часть инвесторов стремится вкладывать денежные средства в недвижимость для последующей сдачи имущества в аренду. Это понятно, так как за последние 30 лет Россия прошла через огромное количество потрясений, и людям нужна хоть какая-то стабильность. Однако часто возникает вопрос о том, как рассчитать и заплатить налоги от сдачи квартиры в аренду в 2021 году и что следует знать владельцам недвижимости.

Виды налога за сдачу квартиры в аренду

  1. Нерезиденты РФ (лица, которые живут в РФ менее 183 дней в году в течение 12 месяцев подряд) уплачивают налоги по ставке 30%, за исключением следующих категорий плательщиков:
  • военнослужащие РФ, проходящие службу за границей;
  • сотрудники органов госвласти, командированных на работу за рубеж.
  1. В случае применения налога для самозанятых при сдаче квартиры в аренду юридическим лицам, применяется налоговая ставка 6%.

Налогоплательщик должен сам заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать ее в ФНС не позже 30 апреля следующего за отчетным периодом года (в 2021 году срок подачи декларации за 2021 год, в связи с эпидемиологической ситуацией продлен до 30 июля 2021 года ). В противном случае будет грозить штраф в размере от 20% до 40% от неуплаченной суммы.

Читайте также:  Пособие По Уходу За Пожилым Человеком Старше 80 Лет В 2021 Году

Размер налога за сдачу квартиры в 2021 году

Однако, стоит отметить, что несмотря на то, что самозанятый может сдавать в аренду любое количество квартир, его общий доход в год не должен превышать 2 400 000 миллиона рублей, то есть в месяц не должен получать больше 200 000 рублей.

Сдача квартиры в аренду: тонкости

Единственный вариант, когда налоги платить не требуется — когда недвижимостью разрешают пользоваться бесплатно. Официально это можно оформить по договору безвозмездного пользования. Его можно заключить с родственниками или посторонними людьми. Заключать такое соглашение можно на ограниченный или бессрочный срок, важно указать, что право пользования жилым помещением устанавливается на безвозмездной основе. Все другие права и обязанности обеих сторон, вроде расходов в отношении коммунальных платежей, распоряжения находящимися в квартире мебелью и техники, прописываются в таком договоре, аналогично стандартному. Особенность договора безвозмездного пользования состоит в том, что плата за проживание не взимается, а значит дохода, с которого надо платить налог, нет.

Важно! Если нарушитель попадается не первый раз, ему придется приготовить суммы, размер которых в два раза больше указанные выше. Помимо штрафных санкций неплательщику требуется оплатить долг перед государством за все время сдачи квартиры.

За незаконную сдачу жилья и уклонение от налоговых обязательств полагается не только административная, но и уголовная ответственность. Она предусмотрена в случае, если задолженность составляет более 300 тысяч рублей. Арендодателю придется внести крупный штраф до 300 тысяч рублей. Помимо денежного взыскания нарушитель может поплатиться свободой на один год.

Порядок уплаты налога за аренду ИП на УСН

  1. Составление заявления и сбор документов для регистрации ИП.
  2. Внесение государственной пошлины.
  3. Обращение в налоговый орган, находящийся по месту прописки. Подавать документы можно лично либо направлять через почтовое отделение или официальный сайт налоговой ФНС.
  4. Получение свидетельства о регистрации ИП.
  5. Заполнение декларации и передача ее в налоговую службу.
  6. Оплата 6% от суммы дохода каждые 3 месяца.

  • НДФЛ по ставке 13 % — 23,4 тысячи рублей;
  • УСН по ставке 6 % — 10,8 тысяч рублей (арендодатель зарегистрировался в качестве ИП) + обязательные взносы за себя;
  • налог на профессиональный доход по ставке 4 % — 7,2 тысячи рублей (как физическое лицо).

Как можно оплатить налог?

Исчисляет налог арендодатель только в случае, когда сдает квартиру физическому лицу. Если помещение сдается юридическому лицу, ИП, нотариусу, адвокату, то обязанность по уплате налога возникает с их стороны.

Какой налог на сдачу квартиры в аренду в 2021 году?

  • устанавливается количество жилых помещений у собственника путем запроса сведений из баз Росреестра;
  • уточняется количество прописанных граждан в квартирах (постоянно и временно);
  • выясняется использование жилья в личных целях и квартир, которые могут быть сданы в наем;
  • запрашиваются в банке выписки о движении по счетам гражданина для уточнения регулярно поступающих платежей.
  1. Изучайте ипотечные договоры. Некоторые банки не запрещают аренду и сегодня.
  2. Попробуйте договориться с банком об изменении условий договора. Если вы собирались жить в квартире, но ситуация изменилась, возможно, вы сумеете обосновать просьбу. Мотивируйте просьбу тем, что без аренды вы не сможете оплачивать ипотеку. Этот довод нередко помогает.

Если вы – владелец жилья в одном из центральных районов Краснодара, высок соблазн зарабатывать на посуточной аренде. Но при этом важно понимать, что такой заработок – это уже полноценный бизнес, который потребует постоянного участия.

Как платить налоги на прибыль

Обращайте внимание и на репутацию, т. е. «благополучность» района. Если в нем не лучшая криминогенная обстановка, сдать квартиру в аренду без посредников или даже через агентство будет крайне сложно. А итоговая цена окажется заниженной. Причем, здесь важнее даже репутация, чем реальность. Возможно, что время «беспредела» давно в прошлом, но люди все равно по привычке будут обходить предложение аренды стороной.

Во-первых, введен профессиональный налог, по нему сбор, в том числе, от сдачи имущества в аренду установлен минимальный – 4% и 6% (для доходов от клиентов-физилиц и юрлиц). Ожидается, что в 2021 году этот режим будет распространен на всю Россию.

Кроме того, налоговой стало проще применять штраф за неуплату налога с аренды квартиры в 2021 году. Последние новости: налоговая запустила автоматизированную систему по обработке данных АИС «Налог-3». Предполагается, что автоматизированные системы в дальнейшем будут применяться и для обработки данных по информации о движении средств на счетах граждан. В таком случае для ухода от налогов потребуется перейти полностью на уплату арендной платы наличными. Крупнейшие информационные площадки (например, ЦИАН) также переходят к сотрудничеству с ФНС, запрашивают дополнительные данные, производят регистрацию в качестве самозанятых и т.д.

Читайте также:  С какого года начали выдавать снилс в россии

Последние изменения

  • подавать самостоятельно декларацию с расчетом налога и производить оплату в размере 13% (для нерезидентов ставка установлена в 30%). Налог с аренды квартиры физическим лицом уплачивается не позднее 30 апреля года следующего за годом получения дохода;
  • осуществить покупку патента на сдачу находящейся в собственности недвижимости по фиксированной цене (в Москве, например, применяется дифференцированный подход в зависимости от местоположения объекта);
  • перейти на режим самозанятых (при соблюдении установленных для него условий: размер дохода не более 2,4 миллиона в год, отсутствие работников).

Эксперимент нацелен на увеличение прозрачности рынка аренды. Теперь неплательщикам будут грозить как штрафы, так и неприятности со стороны съемщиков, диктующих свои условия. Соответственно, платить, и платить вовремя — наиболее благоприятный вариант для всех.

Сдаю квартиру в аренду, кому и как платить?

Согласно статистике ФНС (сайт nalog.ru) сейчас лишь около 7% собственников платят государству налоги с доходов за сдачу квартиры. Это скорее всего потому что все кто уже купили квартиру в новостройке или на вторичном рынке проживают в них лично и не используют с коммерческой выгодой (мнение редакции).

Нужно ли платить налоги со сдачи квартиры?

Для уплаты налогов не только со сдачи квартиру в аренду, специально разработано приложение «Мой налог», которое распознает паспортные данные, ИНН и автоматически оформляет вас как самозанятого.

Законопослушный гражданин должен перечислить эту сумму в бюджет не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Основанием для оплаты является декларация 3-НДФЛ, которая подается в налоговый орган по месту жительства.

Как правильно сдавать жилье

Доходы, получаемые от сдачи жилья в аренду в России, являются очень распространенным видом пассивного заработка. Иногда это основной или даже единственный вид дохода владельца недвижимости на протяжении нескольких лет.

Оформление договора аренды

Владелец свободной жилплощади может сдать ее в аренду. Однако такие действия он должен выполнять в соответствии с требованиями действующего законодательства. Статья 19 НК РФ обязывает физические лица и организации, получающие доход, оплачивать в бюджет государства определенную сумму. Размер оплаты налогов от аренды зависит от статуса плательщика.

  • договора найма (где обязательно должна быть указана стоимость аренды);
  • акта приемки квартиры (этот акт собственник и арендатор подписывают перед заключением договора);
  • документов, подтверждающих право владения данной собственностью;
  • паспорта.

«Мы часто слышим то там, то тут выражения «легальная аренда» и «официальная сдача квартиры», однако хочется пояснить, что в законодательстве РФ не зафиксированы такие понятия. Согласно Гражданскому Кодексу РФ, договор, заключенный в простой письменной форме с указанием данных обеих сторон, суммы ежемесячной выплаты и срока аренды, подписанный арендодателем и арендатором, и будет являться официальным документом. Ни нотариального заверения, ни государственной регистрации (подразумевается Росреестр) не требуется, — поясняет директор компании «МИЭЛЬ-Аренда» Мария Жукова. — Таким образом, любой собственник, получающий доход от сдачи недвижимости в аренду, обязан ежегодно платить налоги. Есть три основных формы уплаты налогов, и собственник сам выбирает тот, что будет ему удобнее».

Три способа платить налог на доход от аренды

Второй вариант — оплата налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения (налоговая ставка равна 6%). Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве ИП, каждый год оплачивать страховые взносы и подавать декларацию о доходах в налоговую.

Некоторые собственники считают, что после этого жилец будет зарегистрирован в их квартире вечно и даже сможет ее при случае продать без ведома хозяина. Это неправда. Регистрация по месту пребывания не дает арендатору никаких прав на помещение, кроме права временно жить в нем в течение оговоренного срока.

Судебная практика. К уголовной ответственности собственников квартир за неуплату налогов привлекают редко. Я нашел два таких случая. В 2021 году Головинский районный суд Москвы приговорил собственника к штрафу в 100 000 Р за неуплату налогов в сумме 115 000 Р . Тогда к ответственности по статье 198 УК РФ привлекали за неуплату налогов от 100 000 Р .

Читайте также:  Все оспецсредствах для охранникков 4 разряда 2021

Как оформить регистрацию жильцам

Я скачал рыбу договора из интернета и дополнил важными для меня условиями: перечислил особенности помещения, состояние ремонта, мебели и бытовой техники, указал лиц, которые вправе проживать в квартире, уточнил показания счетчиков.

Новый способ налогообложения — налог на профессиональный доход или налог на самозанятых. Начал он действовать с 1 января 2021 года. Проект был запущен в экспериментальном режиме только в четырех регионах страны: Москве, Московской и Калужской областях и Республике Татарстан.

Уплата НДФЛ

Действующие ранее законодательные нормы и нововведения, вступившие в силу с 1 января 2021 года, позволяют арендодателям самостоятельно выбрать один из вариантов налогообложения. Существуют следующие способы выполнения налоговых обязательств перед государством при получении дохода от сдачи квартиры в аренду.

Основные варианты уплаты налогов при сдаче квартиры в аренду

Государство всячески старается контролировать сделки по сдаче жилья в аренду и начислять налоги на полученные от этого доходы. Для собственников квартир, сдающих свою недвижимость по договору аренды, существует несколько вариантов уплаты налогов.

Однако ИП не должен платить налог за сдачу в аренду квартиры, если сумма не превышает платежи во внебюджетные фонды — ОМС и ПФР. Тем не менее, в большинстве случаев регистрация в качестве индивидуального предпринимателя менее выгодна, поскольку сумма платежей в ПФ и ОМС превышает 13% от прибыли. Сдавать элитное жилье выгоднее в статусе ИП по патенту, в остальных случаях более предпочтительным вариантом остается ежегодная подача декларации в качестве физлица.

  1. Штрафы и уголовное наказание. Согласно нормам законодательства, доходы от квартиры, сдаваемой в аренду, подлежат налогообложению. Если выяснится, что арендодатель не предоставлял налоговую декларацию и не платил налоги, ему грозят немалые штрафы и даже лишение свободы сроком от полугода (при сумме неуплаченных налогов от ста до пятисот тысяч) до трех лет (при сумме неуплаченных налогов в размере полумиллиона рублей и выше).
  2. Порча имущества или квартиры. Если жилье сдавалось без соответствующего договора, потом очень трудно доказать, что из квартиры пропала какая-то техника, что окна и двери раньше были целы, а на стенах не было следов краски и фломастеров.
  3. Неожиданные расходы. Они могут появиться, если наниматель оставит после себя долги за коммунальные услуги. Самыми большими могут оказаться счета за телефонную связь, например, если наниматель решит «поболтать» с кем-нибудь из родственников, живущих на другом конце света.
  4. Обман со стороны нанимателя. Известны случаи, например, когда снимал жилье один человек, а в квартире оказывались совсем другие люди, которые составили договор уже с нанимателем, без согласия на то собственника. В некоторых квартирах могут, например, открыть бордель, или же заселить туда группу приехавших на заработки граждан соседних стран (под одной крышей могут проживать до 20 человек).

Получаем согласие собственников, соседей или арендодателей

Как уже говорилось ранее, для собственников, сдающих жилье в аренду, предусмотрена ставка 13% от оплаты, получаемой за сдачу квартиры в аренду. Индивидуальные предприниматели выплачивают в казну 6 либо 15 процентов от прибыли в зависимости от того, являются они резидентами или нет.

Обычно арендаторы живут в квартирах в качестве знакомых, дальних родственников. Естественно, никаких денег они при этом хозяину не платят, оплачивают только коммуналку. Договор аренды тоже не означает, что жилец постоянно платит за жилье – сегодня наниматель платит, завтра перестал оплачивать и съехал.

Вопрос по налогам – 11 месяцев

Новый способ налогообложения – налог на профессиональный доход или налог на самозанятых. Начал он действовать с 1 января 2021 года. Проект был запущен в экспериментальном режиме только в четырех регионах страны: Москве, Московской и Калужской областях и Республике Татарстан.

Квартира сдается физическим лицом, не имеющим статуса ИП

Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую инспекцию по месту постоянной или временной регистрации. Бланк можно взять с сайта ФНС или в самой налоговой. Удобно заполнять 3-НДФЛ в электронном виде, например, с помощью программ «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ» . Подать декларацию можно и онлайн — через Личный кабинет на сайте ФНС или через портал Госуслуг — но для этого понадобится электронная подпись.

Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru