Можно ли получить НДФЛ-вычет за стоматологические услуги
Все больше россиян обращаются в частные стоматологические клиники. И как правило, цены на оказываемые ими медицинские услуги низкими не назовешь. Но немного компенсировать свои расходы на лечение зубов пациент может, воспользовавшись вычетом на лечение. Конечно, при условии, что он получает доходы, с которых удерживается НДФЛ.
Вместе с тем, некоторые виды лечения относятся к дорогостоящим. К ним не применяется ограничение по стоимости. Перечень таких видов лечения утвержден Правительством. Относятся ли те или иные медицинские услуги к дорогостоящим, решает врач. Если да, то в справке, выдаваемой пациенту в клинике для целей получения вычета, будет стоять код «2», если нет, то код «1».
Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов
- законодательно установленный лимит налогового социального вычета в размере 120 тысяч рублей. Причем это лимит по всем действиям налогоплательщика, подпадающим под действие ст. 219 НК РФ. То есть если гражданин лечился в 2022 году, учился и перечислял деньги на благотворительность – максимальная сумма, на которую он может уменьшить свои расходы все равно 120 тысяч рублей. Налогоплательщик вправе распределить ее между своими расходами по собственному усмотрению.
- сумма уплаченного НДФЛ в год лечения – государство не вернет вам больше налога, чем вы заплатили.
С 2022 года у граждан появилась возможность получить возврат денежных средств не только в ИФНС, но и у работодателя. Нужно собрать пакет документов на налоговый вычет за лечение зубов, отдать его на проверку в налоговую инспекцию и в случае принятия положительного решения получить уведомление о праве применения социального вычета. С этим документом вы отправляетесь в бухгалтерию компании и пишите заявление в свободной форме на применение вычета. С того месяца, как вы написали заявление, НДФЛ с вас удерживать не будут.
Вычет НДФЛ
Следует помнить о том, что заявление принимается не позже чем три года с момента оплаты лечения. Максимальный возврат средств, потраченных на собственное лечение, не может превышать сумму в 100000 руб. Если лечились родители, дети, супруги – 50000 руб. В случае лечения родственников все платежные документы должны быть оформлены на налогоплательщика.
- Заявление в письменной форме по месту жительства (подается после окончания периода наложения налогов);
- Справка из стоматологической клиники «Здоровая улыбка» для предоставления в налоговую службу. В документе клиника указывает реквизиты своей лицензии, коды оплаченных услуг, стоимость процедур. Обязательно должна быть указана дата оплаты проведенного лечения;
- Чеки из клиники на оплату каждой услуги;
- Копию договора, заключенного с клиникой «Здоровая улыбка»;
- Копия лицензии клиники;
- Копия всех платежек;
- Справка о доходах налогоплательщика за год, в котором было проведено стоматологическое лечение;
- Копия паспорта или свидетельства о рождении (зависит от того, кому оплачивалось лечение).
Лечение зубов налоговый вычет
Социальный вычет на лечение зубов — это та часть заработанного, на которую не начисляется подоходный налог. А значит, получить его вправе только плательщики НДФЛ (в подтверждение см. информацию Минфина от 29.01.2022 № 03-04-05/4878).
Чтобы компенсировать часть затрат граждан, в Налоговом кодексе предусматривается возможность получения денежных средств, потраченных на оплату лечебных процедур. Вернуть можно только 13 процентов от уплаченной за визит к стоматологу суммы. Такой возврат в нормативных актах назван налоговым вычетом.
Justice pro
Минздравсоцразвития России относит к дорогостоящим видам лечения конкретно только операции по имплантации зубных протезов, иное зубопротезирование (стоматология ортопедическая) следует относить к лечению с кодом услуги 1.
Т.к. код услуги на протезирование и операцию по имплантации различен, то справок по оплате мед. услуг должно быть как минимум две.
По вопросу отнесения медицинских услуг к Перечню дорогостоящих видов лечения согласно многочисленным письмам Минфина и ФНС следует обращаться в Министерство здравоохранения РФ.
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что если пациент установил импланты и коронку на них в один год, то справки будет две? Одна на стоимость имплантации (имплант, операция) с кодом 2? и вторая справка — стоимость протезирования с кодом 1? Куда отнести снимки до имплантации и после нее (контрольный) и формирователь десны (он может ставиться вместе с имплантом или перед протезированием)?
Спасибо.
Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика
В этом случае компенсация будет представлять собой единовременную денежную выплату в размере 13% от расходов на услуги по лечению зубов (покупку медикаментов, страховки), но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы, с которой по закону может быть рассчитан вычет — 120 000 рублей).
Востребованный социальный вычет — за лечение зубов в платной стоматологической клинике, российские налогоплательщики могут оформлять разными способами. Какими именно, и каким может быть порядок действий гражданина, имеющего право на соответствующий вычет, в каждом случае?
Маскимальный Вычет По Ндфл За Лечение Зубов В Г.Москва
Как обещала, продолжаю рассказывать Вам о получении социального вычета на лечение и затрагиваю наиболее близкую всем тему – лечение зубов и возможность получения вычета по таким расходам. Итак, сегодня, я расскажу, в каких случаях вычет на лечение зубов будет отнесен к дорогостоящему лечению, а в каких просто к лечению.
Вычет Вы получите в размере 25 000 рублей или 3 250 рублей (25 000 *13%) налога к возврату, так как установка брекет-систем относится к не дорогостоящему лечению. По этому вопросу смотрите Письмо УФНС РФ по г. Москве от 19.08.2022 г. № 20-14/4/087724@.
Заполнение декларации 3-НДФЛ для получения социального вычета за лечение зубов
Операции по имплантации зубных протезов относятся к дорогостоящим видам лечения. Вычет за дорогостоящие медуслуги максимальным размером не ограничен, компенсируется в полном объеме без ограничений. Таким образом, при имплантации зубных протезов можно компенсировать 13% от общей суммы, потраченной на лечение.
Заявка предполагает подачу полного комплекта документов, предусмотренных законодательством, включая декларацию 3-НДФЛ. Возврат средств за лечение зубов проводится налоговой после изучения предоставленных сведений. Отсутствие или неправильное оформление одного из документов может стать основанием для отказа, и тогда после нескольких месяцев ожидания вместо долгожданных денег вы получите отписку налоговой.
Маскимальный Вычет По Ндфл За Лечение Зубов В Г.Москва
2. Вам потребуется все документы, которые подтверждают затраты на лечение. Это чеки и квитанции об оплате услуг в частных клиниках, если покупались лекарства, потребуются и рецепты, а также копии договоров на оказание страховых и медицинских услуг. Если человек лечил своего родственника, то понадобится подтверждение родства. Возьмите в клинике копию ее лицензии, она вам тоже будет нужна.
Сейчас бесплатная медицина постепенно вытесняется платной. Многие люди тратят немалые деньги на лечение в приватных клиниках, относится к ним и зуболечение. Но не все еще знают, что есть возврат налога за лечение зубов. По закону через налоговую систему можно вернуть некоторую часть суммы, которую вы израсходовали на лечение.
Вычет на лечение зубов
Здравствуйте, у меня вопрос, в стоматологической клинике я оплачивала такие услуги, как отбеливание зубов, профессиональную чистку и реставрацию зубов с поставкой винировых пластин, могу ли я за такие услуги стоматолога получить налоговый вычет при условии, что все сопутствующие условия выполняются? спасибо.
Добрый день Екатерина. Вы имеете право на вычет НДФЛ по лечению зубов при условии ,что у Вас в отчетном периоде были официальные доходы облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Для этого нужно заполнить и сдать декларацию 3-НДФЛ.
Социальный вычет на лечение зубов
Например, по завершении налогового периода в 2022 году можно получить выплаты за 2022, 2022, 2022 годы. Расходы должны быть сделаны в периоде, соответствующем декларируемому. За 2022 год расходы на лечение заявляются в декларации за 2022 год.
Прочитать все о социальных налоговых скидках можно, открыв статью номер 219 в Налоговом кодексе Российской Федерации. Однако если физическое лицо интересуется конкретно вычетом по стоматологии, то он может переходить к ознакомлению с третьим пунктом данного законодательного акта.
Вычет за лечение зубов
Предлагаю свои услуги по заполнению деклараций по форме 3-НДФЛ, консультации по пакету документов, необходимому для получения налогового вычета. Бывший налоговый инспектор камерального отдела, стаж работы 6 лет.Возврат денег за учебу, лечение (социальный налоговый вычет) — 1500 руб. (заполнение, распечатка декларации, консультации по необходимому пакету документов, проверка этих документов)Возврат за покупку квартиры (имущественный налоговый вычет) — выборочно, берусь не за все случаи (не берусь за строительство нового дома) — 2500 руб. (заполнение, распечатка декларации либо высылаю на почту заполненную декларацию в. Читать далее →
Заказывая декларацию 3 НДФЛ у меня,Вы получаете пакет документов под ключ:1. Декларация 3 Ндфл для распечатки + декларация с расширением .XML для подачи через налог.ру;2. Заявление на предоставление вычета и перечисление налога;3. Реестр документов для ИФНС;4. Рекомендации по предоставлению декларации в ИФНС.Если Вы заняты и не имеете возможности подать декларацию лично,то дополнительно, могу оказать услугу по подаче декларации в ИФНС Мытищи( только для жителей г.Мытищи). Читать далее →
Тема: подача Декларации на налоговый вычет за лечение зубов
Здравствуйте! Прошу ответить на мой вопрос. Мой знакомый прописан в Калужской области. Проживает и работает в г. Санкт-Петербург (прописки и регистрации в данном городе не имеет). Фирма-работодатель налоги за него в бюджет отчисляет. Лечение зубов производил так же в г. Санкт-Петербург. Скажите, пожалуйста, куда именно надо отправлять Декларацию 3НДФЛ о вычете за лечение? Может ли отсутствие прописки и регистрации стать причиной отказа в налоговом вычете?
Спасибо за ответ. Подскажите, пожалуйста, ответ ещё на пару вопросов: 1. Чеки за лечение надо посылать копии или оригиналы? 2. Договор с медицинским центром так же нужна копия или оригинал (если я отправлю оригинал, как же я продолжу лечиться)
Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году
Налоговый кодекс РФ. Часть первая
ст. 78 п. 7. Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина
РФ от 17 ноября 2022 г. N 03-02-08/118 О сроке возврата излишне
уплаченного налога
Вопрос: Физическое лицо в декларации по НДФЛ за 2022 г. заявило о
социальном налоговом вычете в связи с расходами на обучение ребенка.
Оплата за обучение производилась налогоплательщиком ежемесячными платежами в течение 2022 г.
Декларация подана в налоговый орган 31.12.2022.
Однако налоговым органом отказано в возврате переплаты по декларации
за 2022 г. по причине подачи заявления по истечении 3-х лет со дня
уплаты суммы (п. 7 ст. 78 НК РФ).
Правомерны ли действия налогового органа по исчислению срока подачи
заявления с учетом того, что право на подачу декларации возникло у
налогоплательщика не с даты уплаты платежа, а по окончании налогового
периода, т.е. с января 2022 г.?
Не являются ли положения пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ исключением п. 7 ст. 78 НК РФ (иной случай, предусмотренный НК РФ)?
Ответ: В Департаменте налоговой и таможенно-тарифной политики
рассмотрено Ваше письмо по вопросу о применении пункта 7 статьи 78 и
подпункта 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации
(далее — Кодекс) и сообщается следующее.
В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса при
определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на
получение социального налогового вычета, в частности, в сумме,
уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в
возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных
учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это
обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на
обоих родителей.
Согласно пункту 2 статьи 219 Кодекса социальные налоговые вычеты,
указанные в подпункте 2 пункта 1 данной статьи, предоставляются при
подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по
окончании налогового периода.
При этом в соответствии с пунктом 7 статьи 78 Кодекса срок обращения
за возвратом излишне уплаченного в соответствующем году налога ограничен
тремя годами.
Заместитель директора Департамента
С.В. Разгулин
Возмещение НДФЛ за лечение зубов
Вы можете получить социальный налоговый вычет за лечение зубов в следующих случаях:
1. Вы произвели оплату за собственное лечение или лечение близких родственников: супруга, родителей или детей в возрасте до 18 лет.
2. Вы имеете официальный доход облагаемый налогом на доходы физических лиц.
3. Медицинское учреждение в котором проводилось лечение имеет соответствующую лицензию.
Возврат налога на лечение зубов пенсионерам возможен только в том случае, если в отчетном периоде (т. е. в том году, когда были произведены затраты на лечение) имелся официальный доход облагаемый НДФЛ. Получить компенсацию за лечение своих родителей также могут их дети, в случае если лечение оплачивалось ими.
Заполнение декларации 3-НДФЛ для получения социального вычета за лечение зубов
- наличие у стоматологической клиники соответствующей лицензии на осуществление деятельности;
- налогоплательщик обязан предоставить в ФНС документы, подтверждающие его расходы;
- лечение было оплачено за счет собственных средств, а не средств работодателя.
Воспользовавшись нашей помощью по оформлению документов, вы можете быть уверены в их быстрой готовности и 100% верности. Мы уже 8 лет предоставляем услуги заполнения налоговых деклараций для получения социальных вычетов, поэтому точно знаем, что и как нужно делать.
