Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке что входит 2022 оквэд

Содержание

Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке: что входит, сроки возврата

Есть ряд писем Федеральной налоговой службы, в которых указывается, что подача заявления возможна исключительно одновременно с оформлением возмещения за приобретение квартиры. При этом длительность ремонта может составлять несколько лет, на протяжении которых покупателю доступно постепенное возмещение потраченных на ремонт денег.

  1. приобретение предметов интерьера;
  2. электромонтажные работы;
  3. установку сантехнического оборудования
  4. выполнение перепланировки помещения;
  5. приобретение строительного инструментария;
  6. установка и снятие металлопластиковых окон;
  7. дизайнерские услуги.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

  1. Общая сумма не превышает 2 миллиона рублей;
  2. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку возможно только, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома;
  3. Квартира должна быть куплена у застройщика. Помимо этого должно быть указано, что квартира продается без отделки.
  4. В договоре не рекомендуется подменять слова «отделка» и «ремонт». Поскольку в статье 220 НК РФ не упоминается слово «ремонт», то и замена на него в договоре может повлечь за собой отказ в предоставлении вычета.

В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования (2 миллиона рублей) может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов

Приведем пример. Вы с семьей давно мечтали о покупке загородного дома в коттеджном поселке, при этом не обладали достаточным количеством средств. Тем не менее, решились на приобретение дома с помощью целевого займа.

Что касается понятия «ремонт», то возврат средств за него применим лишь к жилью вторичному, имеющему на момент покупки отделку. При использовании неверной формулировки налоговая служба имеет полное право на отказ в возвращении средств.

Налоговый вычет на ремонт и отделку

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Газинский Н.Ф. в 2022 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2022 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

Читайте также:  Выплаты опекуну взявшие детей в опекунство уссурийск

Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры

Если ответить коротко: возможность получить вычет за ремонт действительно есть. Но тут имеется немало условий и оговорок, о которых лучше знать до начала отделки, а еще лучше – до момента приобретения квартиры.

Интересно! Сегодня все больше людей обращаются за помощью к дизайнерам. Цена на их услуги довольно велика. Но помните, что на сумму этих затрат оформить вычет нельзя. Он в перечень работ не входит.

Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры

  • декларацией 3-НДФЛ, справкой 2-НДФЛ;
  • заявлениями — на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно);
  • копией паспорта заявителя;
  • копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка);
  • копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен);
  • копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились).

Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (то есть, без использования, к примеру, государственной субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней, опять же, за свой счет, необходимые ремонтные работы.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке 2022 год

Чтоб компенсировать хотя бы часть затрат, супруги решили получить налоговый вычет за ремонт квартиры на работе. Для этого они подали необходимые для вычета документы в налоговую инспекцию и через месяц получили уведомления для предоставления по месту работы. С учетом уплаченного НДФЛ с января по ноябрь 2022 года супругам вернули на двоих 240 тыс. руб. Теперь Алексей и Анна могут купить необходимую мебель и продолжить ремонт.

Вот эти отделочные и инженерные работы на простом языке и называются ремонтом. Хотя на самом деле это не ремонт, а завершении строительства, расходы на которое являются составляющей часть имущественного налогового вычета (пп.5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке что входит

Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1,8 млн рублей, то налогоплательщик к основному имущественному вычету при покупке квартиры, может включить расходы по отделке квартиры. Общая сумма данного налогового вычета не может превышать 2 млн рублей (13% от этой суммы). Поэтому 1,8 млн рублей – основной вычет от стоимости квартиры, а 200 тыс. можно добавить на расходы по отделке квартиры, но данные расходы обязательно должны быть подтверждены в налоговой инспекции.

Газинский Н.Ф. в 2022 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2022 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

Читайте также:  Какими льготами пользуются военные пенсионеры по выслуге лет в свердловской области

Как вернуть у государства деньги за ремонт квартиры в новостройке

  • Вычет может быть предоставлен гражданам, которые официально трудоустроены;
  • Пенсионеры, безработные, граждане, получающие зарплату в конвертах, не могут рассчитывать на уменьшение суммы подоходного налога;
  • Налог должен быть уплачен со всех доходов, например покупка частного дома или продажа автомобиля;
  • Это не касается женщин в декретном отпуске;
  • Квартира приобретена в новостройке за официально подтвержденные деньги;
  • Квартиру вы приобрели до 2022 года (но если квартира стоила меньше 2 млн. рублей, вычет может быть получен бессрочно);
  • При себе необходимо иметь все чеки, подтверждающие расход денежных средств на ремонт;
  • Сумма расхода стройматериалов должна быть меньше 2 млн рублей.

Имеем сумму компенсации 160 тысяч рублей. Сумма уплаченного подоходного налога 140 тысяч рублей. Это значит, что собственник может получить только 140 тысяч рублей за год, остальные 20 тысяч рублей будут уплачены в последующие года.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

  1. Копию паспорта заявителя.
  2. Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
  3. Справку о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы.
  4. Договор о приобретении жилья, в котором указано, что квартира продана без ремонта.
  5. Заявление на компенсацию расходов за покупку жилья и проведения ремонта (оба вида расходов должны заявляться при оформлении налогового вычета одновременно).
  6. Копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта в помещении (чеки за покупку стройматериалов, подтверждение оплаты работ по составлению проектной документации, контракт с ремонтной бригадой и т.д.).

Принятие к вычету расходов за отделку возможно только в том случае, если в договоре о передаче имущества прямо указанно, что жилплощадь передается без отделки. Допустима следующая формулировка — «незавершенная строительством квартира».

Как вернуть деньги за ремонт квартиры

  • декларацией 3-НДФЛ, справкой 2-НДФЛ;
  • заявлениями — на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно);
  • копией паспорта заявителя;
  • копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка);
  • копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен);
  • копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились).

Для удовлетворения поданного иска, он должен быть составлен юридическим, грамотным языком и иметь ссылки на нарушенные нормы закона. Для этого целесообразно привлечь специалиста в области права, который не только поможет оформить заявление, но и обеспечит защиту в суде.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке что входит 2022 оквэд

Право на вычет возникает в том году, когда вы купили недвижимость и оформили право собственности на нее. Исключение составляют квартиры, приобретенные по договору долевого участия в строительстве. Вычет в этом случае можно получить после оформления акта приема-передачи квартиры от застройщика покупателю.

если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств;
если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым.

Читайте также:  Какие пособия полагаются за третьего ребёнка в ростове-на-дону

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

При этом стоит учесть, что на жилье, приобретенное после 2022 года вычет могут получить оба супруга. При этом каждый может претендовать на свои 13%. Например, супруги приобрели квартиру за 4,5 млн рублей. По закону каждый из них имеет право получить вычет с 2 млн рублей, то есть по 260 тыс. Нужно знать, что возвращаются только реально уплаченные налоги. То есть, если за год вы уплатили в бюджет 100 тыс. рублей, то только эта сумма вам и будет выплачена. Остальные деньги нужно возвращать в последующие годы.

  • справка 2-НДФЛ, которую надо взять в бухгалтерии на работе, подписать у директора и поставить печать;
  • копия договора купли-продажи, в котором должно быть четко прописано, что квартира приобретена без отделки;
  • свидетельство о праве собственности на жилье или выписка из ЕГРН (в случае приобретения новостройки после введения нового закона);
  • подтверждающие расходы на отделку документы: чеки, договоры подряда, акты выполненных работ, счета-фактуры;
  • заявление в налоговую о предоставлении вычета с указанием реквизитов банковского счета, на который вам перечислят деньги, если одобрят заявку;
  • паспорт собственника и его ИНН (копии);
  • свидетельства о рождении детей, если они тоже являются владельцами данной квартиры на праве долевой собственности.

Налоговый вычет на ремонт квартиры: что входит в сумму, на которую можно получить возврат

Налоговый вычет можно получить исключительно в том случае, если гражданин приобрел новое жилище на первичном или вторичном рынке. Главное, в акте приема-передачи должна быть указана информация о том, что квартира нуждается в ремонте. Однако получить подобный документ реально при покупке недвижимости на первичном рынке.

Около 90 дней налоговикам отведено на проверку и анализ всех представленных документов. Если никаких неточностей или вопросов нет, то спустя еще месяц на указанный в заявлении банковский счет поступает рассчитанная сумма.

Налоговый вычет за ремонт квартиры, автомобиля, новостройки, дома, старой квартиры

Приобретая новое жилье без отделки, зачастую его владелец занимается ремонтом сам. Законодательством в подобных случаях предусмотрено применение льготирования в виде вычета по НДФЛ (НК РФ, ст. 220). Воспользоваться им можно на определенных условиях, одинаково действующих при компенсации трат по покупке, ремонте квартиры, дома, комнаты.

П. К. Овчинников по закону вправе получить одновременно два вычета по ремонту и медицинским услугам. Величина возврата здесь распространяется на весь удержанный налог. По медицинским услугам возмещаемая сумма калькулируется так: 35 000 * 13% = 4550 руб. Оставшаяся сумма НДФЛ придется на имущественный вычет за ремонт: 33 000—4550 = 28 450 руб.

Налоговый вычет на ремонт квартиры — кому полагается и как получить

Таким образом, при определении размера налогового вычета берется в расчет стоимость жилья и та сумма, которая была потрачена на его ремонт, если оно было куплено без отделки или остро нуждается в улучшении.

Важно, что если до 2022 года вернуть 13 % можно было только один раз, то с 2022 года, если при покупке жилья и его ремонте не была полностью использована та сумма, которая полагается к выплате, получить возврат можно и с последующих покупок, при условии соблюдения лимита расходов, не превышающих 2 млн. рублей.

Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru