Налоговый вычет при лечении зубов документы

Документы на налоговый вычет на лечение зубов

В течение года вы потратили на лечение зубов 180 тысяч, однако, с учетом того что максимально допустимая сумма при вычете фиксируется на отметке в сто двадцать тысяч, ваша компенсация составит 15600 рублей.

В перечне дорогостоящих медицинских процедур, частичное погашение которых налоговым вычетом не ограничивается суммой в 15 тысяч, есть пункт о реплантации, имплантации протезов и металлических конструкций, на основании которого можно попробовать компенсировать дорогую процедуру. Конечно, все решается в индивидуальном порядке, но попробовать все-таки стоит.

Налоговый вычет за лечение зубов — как лечить зубы бесплатно

Предусматривается возмещение НДФЛ при лечении зубов не только самого заявителя, но и всех близких родственников: родителей, жены или мужа и детей до 18 лет. При лечении супругов безразлично, на кого выписываются счета, так как бюджет считается общим. Во всех других случаях счета должны быть оплачены заявителем.

Работая и получая заработную плату, каждый работник отчисляет некоторые суммы в виде налогов в пользу государства. Налоги в Российской Федерации составляют 9%, 13%, 30% и 35%. Налоговый вычет возможен, когда доходы облагаются налогом 13%, который платит большинство работающих людей в России.

Информация о вычете

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2022 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году

В 2022 году на возврат средств потраченных на лечение зубов может рассчитывать только официально трудоустроенный гражданин, после предъявления определенных документов. Возврат предоставляют только работающим и платящим налоги гражданам. То есть, пенсионерам вернуть налог, который они не уплачивают, не получится. Пенсионерам предоставляют вычет по годам, в которых они работали. Например, если человек достиг пенсионного возраста в 2022 году, а перед этим он получал услуги стоматолога платно, то можно подать заявление и к нему приложить документы, подтверждающие, что медицинская помощь была оплачена.

В социальный налоговый вычет входят все расходы, которые понес человек в процессе лечения или протезирования зубов. Это не только консультация стоматолога, а и расходы на медикаменты, которые утверждены законодательством.

Социальный налоговый вычет на лечение зубов

Марфа Петрова решает сделать протезирование зубов в частной клинике. Месячный доход Петровой составляет 35 тысяч рублей или 420 тысяч рублей в год. Врач-стоматолог после осмотра вынес вердикт – 100 тысяч рублей. Годовая зарплата Марфы больше 120 тыс. и других трат у нее не было, поэтому она претендует на вычет в полном размере: 100000 х 13% = 13000 рублей.

1. Являться налоговым резидентом (находится в России не меньше 26 недель).
2. Иметь официальный доход, с которого оплачивать 13 процентов НДФЛ в государственную казну.
3. Лично оплачивать все медицинские услуги в сфере стоматологии.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

Каждый гражданин Российской Федерации, устроенный на работу официально и получающий заработную плату, облагаемую НДФЛ в размере 13%, может возместить часть понесённых им затрат на получение медицинской помощи.

Стоит отметить, что эта сумма считается общей при получении вычетов по нескольким причинам (к примеру, при лечении у врача и прохождении обучения). Таким образом, у гражданина не получится вернуть налог сверх указанного лимита. Если во время лечения вы потратили большую сумму, перенести её на следующий год невозможно.

Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

• по оплате лечения собственных зубов;
• по оплате услуг стоматологической клиники, которые оказаны супругу, родителям, детям;
• приобрели в процессе лечения зубов необходимые медикаменты за свой счет;
• приобрели страховку по ДМС, предмет которой — лечение в стоматологии.

Востребованный социальный вычет — за лечение зубов в платной стоматологической клинике, российские налогоплательщики могут оформлять разными способами. Какими именно, и каким может быть порядок действий гражданина, имеющего право на соответствующий вычет, в каждом случае?

Социальный вычет на лечение зубов

— Согласно п. 2 ст. 434 ГК РФ «договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору». Обычно на первом приеме у лечащего врача составляется соглашение об объеме и условиях оказываемых платных медицинских услуг (информированное соглашение), в котором Вы проставляете подпись, что можно считать, согласие пациента с условиями предоставления и получения данных услуг.

Правила предоставления платных медицинских услуг утверждены Постановлением Правительства РФ от 13.01.1996 N 27″Об утверждении Правил предоставления платных медицинских услуг населению медицинскими учреждениями» (далее по тексту – Правила). Юридическая сила указанного Постановления распространяется на все медицинские учреждения независимо от их формы собственности, в том числе на лечебно-профилактические учреждения.

Документы для налогового вычета на лечение зубов в 2022 — 2022 году

Предположим, что визит к стоматологу обошелся вам в 10 000 рублей. Таким образом, государство «вычитает» эти десять тысяч из ваших доходов (то есть заработной платы), а затем пересчитывает налоги по уменьшенной зарплате. Итого вы экономите 1 300 рублей (поскольку налог на доход физических лиц сейчас составляет 13%). Как видите, схема достаточно проста.

Практически каждый человек сталкивался с ситуацией, когда помощь стоматолога просто необходима. Однако даже треть из них не оформляла положенную им законом льготу по элементарному незнанию. В этой статье мы расскажем вам, как оформляется налоговый вычет на услуги стоматолога, кто может его получить и какие документы потребуются, чтобы оформить данную налоговую льготу.

Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов

Налоговый вычет за лечение зубов — это льгота, предоставляемая государством плательщикам НДФЛ. Лечение зубов, как и любое другое лечение, — дополнительные расходы для человека. Даже если это лечение оплачивает система социального страхования, все равно теряется время, проведенное у стоматолога, — которое можно было потратить на работу. Специальные зубные пасты и диета при протезировании также требует финансовых вложений. Чтобы компенсировать гражданину часть затрат на собственное лечение, чиновники придумали систему социальных налоговых вычетов.

Налоговый вычет предоставляется тем налогоплательщикам, у которых есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Таким образом, если вы официально трудоустроены и получаете зарплату –то можете получить налоговый вычет. Если вы безработный или предприниматель на спецрежиме (УСН, ЕНВД, ПСН, ЕСХН) – вычет вам не положен.

Оформление документов на налоговый вычет за лечение зубов

• терапевтические. В данный вид входят стандартные процедуры: пломбирование зубов, профилактика кариеса, процедуры по чистке зубной эмали, снятие камней.
• пародонтологические — лечение различных заболеваний десен;
• эстетические. К ним можно отнести косметические процедуры по восстановлению цвета эмали, их отбеливание;
• протезирование;
• ортопедические. В данный спектр услуг относится выравнивание зубов, исправление неправильного прикуса.

Справочная информация: При получении медицинской справки в стоматологической клинике она обязана указать код услуги, который был получен пациентом, в том числе и определить, было ли такое лечение дорогостоящим или обычным.

Порядок предоставления налогового вычета на лечение зубов

Предоставление компенсации. На данном этапе по завершении срока проверки налогоплательщику будет передано письмо с описанием действительных результатов проведенной проверки. Таким образом удастся выяснить получит гражданин отказ или удовлетворение своего запроса. При положительном результате финансовые начисления производятся на протяжении одного месяца с даты отправки уведомления.

Как бы кому ни хотелось поддерживать свои зубы красивыми и здоровыми, без профессиональных услуг стоматолога подобное возможно далеко не всегда.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Сумма в 120 тыс. р. установлена для всех СВ. То есть, если в налоговом периоде лицо понесло расходы по оплате обучения в размере 130 тыс. р. и стоматологических услуг на 150 тыс.р. (по коду 1), то вычет оно может получить либо за обучение, либо за лечение, но не более 120 тыс.р. Если расходы по стоматологии отнесены к дорогостоящим, то возместить получится и их (в полном объеме) и расходы на обучение.

В отношении установки зубных протезов финансовое ведомство в своем письме от 25 декабря 2022г.(Приложение № 1) указало, что зубопротезирование не входит в список дорогостоящих услуг и затраты по нему могу быть приняты в размере не более 120 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Но помните, что с момента лечения зубов должно пройти менее трех лет. Если заявление подано позже, то налоговый вычет вам не причитается. Обычно налоговые органы рассматривают запрос гражданина на налоговый вычет за лечение зубов около трех-четырех месяцев, а затем уже дают окончательный ответ.

Обычный тип лечения зубов с налоговым вычетом включает в себя пломбирование зубов, а также терапевтические процедуры. Если же вы воспользовались более сложными услугами и на ваше лечение ушла сумма, которая получилась в итоге выше обозначенной, то налоговые органы будут считать вычет, уже отталкиваясь от более крупной цифры. Бывает так, что при прохождении лечения зубов, стоматолог выписывает пациенту дорогостоящие лекарства, которые он, естественно, приобретает за свой счет. Чтобы вернуть эти деньги, добросовестному налогоплательщику необходимо подать вкупе со всеми документами справку, которая будет свидетельствовать о сотрудничестве с данной медицинской организацией. В справке должно быть заявлено, что медицинская организация не имеет в своих запасах данной лекарство, поэтому пациент вынужден приобретать самостоятельно.

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов

1. Санаторного лечения.
2. Лечения, при котором заключают договор по добровольному медстрахованию.
3. Поликлинической амбулаторной помощи.
4. Лечения в стационаре.
5. Проведения диагностических процедур, лечения зубов.

1. При оплате работы учреждения с лицензией для осуществления соответствующего вида деятельности.
2. Если оказанная услуга входит в перечень услуг, по которым предоставляют вычет.
3. При оплате лечения ближайших родственников. Главное требование – чтобы услуги осуществлялись в России.

Документы для налогового вычета за лечение зубов и лечения ребенка

• 3-НДФЛ – декларация за год произведения трат на услуги стоматолога, в данном отчете показываются расходы физлица, а также положенная сумма вычета и величина налога к возврату;
• Заявление установленной формы о возврате НДФЛ;
• Документ об удостоверении личности – паспорт;
• 2-НДФЛ – справка о выплатах физлицу за год осуществления трат на стоматолога, получить ее можно у работодателя, перечислявшего налог за работника в бюджет;
• Платежная документация, подтверждающая факт оплаты лечебных услуг стоматолога – предоставляются копии квитанций к ПКО, банковских квитанций, чеков или иных документов;
• Договорное соглашение об оказании стоматологических услуг, заключенное между заявителем и стоматологическим учреждением;
• Если в соглашение не включены данные о лицензии клиники, то необходима копия ее лицензии.

В течение тридцати дней налоговая одобрит право на вычет или обоснованно откажет в его предоставлении. При одобрительном решении будет выдано письменное подтверждение, с которым следует идти к начальству для приостановления удержания подоходного налога.