Налоговый вычет при сдаче квартиры в аренду

Налоговый вычет при сдаче квартиры в аренду

Письмо по просьбе редакции рассмотрено инспекцией Министерства по налогам и сборам по Фрунзенскому району г. Минска. Первый заместитель начальника инспекции В. Лайков сообщил, что согласно Указу Президента «Об уплате подоходного налога в фиксированных суммах» № 497 от 4 августа 2022 г. доходы физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, получаемые от сдачи другим физическим лицам в аренду (субаренду) , внаем (поднаем) жилых и (или) нежилых помещений, находящихся на территории республики, в размере, не превышающем 500 базовых величин в налоговом периоде, определяемых на дату фактического получения дохода, облагаются подоходным налогом в размере, установленном Минским городским Советом депутатов. В 2022 г. фиксированная сумма подоходного налога по сдаче внаем помещения составляла 1,5 базовой величины ежемесячно. На основании п. 1.8 ч. 4 Указа с учетом предоставления стандартных налоговых вычетов ваша ставка составляла 0,51 базовой величины, или 17850 руб., ежемесячно.

«С сентября 2022 года сдавал однокомнатную квартиру внаем, оплачивал подоходный налог 0,51 базовой величины, что составляет 17850 рублей ежемесячно. Мне предоставлялась льгота как малолетнему узнику. В январе 2022 года получил сообщение из налоговой инспекции об оплате налога в сумме 52500 рублей без учета льготы. На основании чего увеличена сумма подоходного налога, а также должна ли инспекция сообщать об изменении закона?»

Налоговый вычет при сдаче квартиры в аренду

Если по каким-либо причинам налоговый агент не будет иметь возможности удержать у вас сумму налога, то он обязан сообщить об этом вам и налоговому органу не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, в котором возникли обязательства по уплате налога (п. 5 ст. 226 НК РФ).

Спасибо за ответ!Про плату за ремонт и содержание жилья и прочие услуги жилконтор я все понимаю.Вопрос был о другом.Жилец попользовался водой и интернетом.Оплатил это.Я должна эти суммы включать в декларацию о своих доходах. Ведь никакого дохода я с этого не имею.Это доход водоканала,интернетчиков и петроэнергосбыта.

Имущественный налоговый вычет с дохода от сдачи квартиры

Здравствуйте! Оформил удачно налоговый вычет в 2022г за 2022 налоговый год, заполнив форму 3-НДФЛ и сдав её в местную налоговую инспекцию. Налоговый вычет касался дохода по основному месту работы, т.е. удержанному в течение всего рабочего года НДФЛ. В мае 2022-го сдал квартиру человеку официально, т.е. за него платит его компания, и,соответственно, они подают в налоговую информацию об уплате за эту квартиру. Следовательно, в начале следующего года я должен буду подать форму 3-НДФЛ и уплатить налог с дохода от сдачи квартиры. Каким образом и в какой последовательности необходимо подавать документы для налогового вычета с дохода от сдачи квартиры, так скажем, взаимозачетом, т.е. минуя стадию уплаты НДФЛ и последующего возврата этих средств?

Александр, здравствуйте.
За доход полученный в 2022 году вам нужно было отчитаться до 30 апреля 2022 года, налог оплатить до 15 июля 2022 года.
За несвоевременную сдачу декларации предусмотрен штраф.
В 2022 году вам нужно сдать одну декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля.
В декларации указываете и остаток имущественного вычета и доход по сдаче квартиры.
На сколько мне известно взаимозачёт в таком случае не делают. Позвоните в налоговую инспекцию.

Сдача квартиры в аренду: имущественные и профессиональные вычеты для арендодателя

Действующее налоговое законодательство (ст. 220 НК РФ) предусматривает значительный перечень имущественных налоговых вычетов. Однако необходимо понимать, что физическое лицо сможет воспользоваться ими только в случае осуществления соответствующих операций в рамках того же налогового периода, когда получен доход от сдачи недвижимости в аренду. Рассмотрим кратко предусмотренные законом виды имущественных налоговых вычетов.

Читайте также:  Минимальная Месячная Тарифная Ставка Рабочих 1 Разряда По Автомобильному Транспорту

Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке и налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе не актуальны для физических лиц, осуществляющих сдачу недвижимости в аренду, поэтому не рассматриваются в рамках настоящего цикла статей.

Возможен ли налоговый вычет при аренде квартиры в 2022 году

Гражданин, имеющий официальный заработок, может получить право на вычет при приобретении недвижимости, если работодатель производит отчисления подоходного налога. В размере 13% любое физическое лицо сможет вернуть деньги при покупке недвижимого имущества в следующих случаях:

Сложность состоит в том, что граждане, которые сдают свое жилье и те, кто снимает, не предоставляет информацию в ФНС. Лица, арендующие жилые помещения могут быть заинтересованы в возврате денежных средств, уплаченных арендодателю. Но не каждый собственник своей квартиры хочет разглашать сведения, касающиеся сдачи в поднаем жилья.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Если патент выдан на срок меньше полугода, он должен быть оплачен до окончания его действия, а если больше, чем на 6 месяцев, то двумя платежами: 1/3 в течение трех месяцев с даты получения и оставшиеся 2/3 до окончания срока действия патента.

Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой — непосредственно предприниматель. Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2022 год.

Налоговый вычет при сдаче квартиры в аренду

Налоговые резиденты — это физические лица, фактически находящиеся в России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в России не прерывается на время его выезда за ее пределы для краткосрочного (менее 6 месяцев) лечения или обучения.

Многие, уезжая на дачу, сдают свою квартиру в аренду на лето, а некоторые и на более длительный период. О том, когда и сколько платить налога в этом случае, нужно ли подавать декларацию по полученному доходу, я и расскажу сегодня.

Налоговый вычет при аренде квартиры

заполнив ее самостоятельно или при помощи специалиста. Тем самым вы уведомите налоговый орган о том, что получен доход. После этого рассчитанную самостоятельно сумму налога необходимо оплатить в любом банке не позднее 15 июля 2022 года, реквизиты для оплаты можно взять в налоговой инспекции.

220 НК РФ при определении размера налоговой базы по НДФЛ, облагаемой по ставке 13%, налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных им расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации, в частности, квартиры, но не превышающей 2 млн руб. Для подтверждения права на данный имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о приобретении квартиры или прав на квартиру, акт о передаче квартиры налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, а также платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Законодательством предусмотрено наказание для физических и юридических лиц, которые уклоняются от уплаты налогов, а именно:

  1. Невыплата налогов карается законом. Стоимость такого штрафа достигает 20% от основного долга, а также могут быть насчитаны дополнительные проценты за время просрочки. Если скрывать истинные доходы от правосудия, то могут быть насчитаны дополнительные выплаты в зависимости от дохода.
  2. Сдавать жилье в аренду – это предпринимательская деятельность, которая в случае невыплаты налога является незаконной. Согласно с данной статьёй владельцу квартиры следует заплатить денежный штраф, а также отработать часы на исправительной работе.
  3. Налоговая ответственность – это обязательства каждого гражданина. Если не платить положенные минимумы, то данный факт автоматически считается уклонением от обязательств. Если гражданин скрывает истинные доходы или в декларации указывает ложные сведения, такое решение также является наказуемым. Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.
Читайте также:  Пенсия на ребенка по потере кормильца в 2022 году

Вопросы и ответы

купила квартиру в новостройке по ДДУ в 2022 году. Эту же квартиру в 2022 году сдала в наем. получила доход . подала декларацию по полученным доходам до 30.04.14г. налог к уплате 14625 руб. могу ли я заявить имущественный вычет в связи с покупкой квартиры и не уплачивать эту сумму налога. Что для этого нужно сделать.

Если в 2022 году в отношении этой квартиры оформлен акт ее приемки-передачи и ранее вы вычетом никогда не пользовались — конечно нужно его заявить. В результате вычет будет уменьшать все ваши доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. В том числе и от сдачи этой квратиры в наем.

Налоговый вычет при аренде квартир

На данный момент налоговый вычет при аренде недвижимости, возможно, получить только в том случае если недвижимость нежилая. При аренде нежилого помещения арендатор может получить вычет НДС и по коммунальным платежам, при условии, что они включены в стоимость аренды.

И.Р. Мамонова: Такой задаток считается авансомстатьи 380, 381 ГК РФ. Если наниматель не вносит арендную плату за очередной месяц вовремя, наймодатель вправе удержать ее из залоговой суммы. Это и будет его налогооблагаемый доходПисьмо Минфина от 26.06.2022 № 03-04-05/24290. Он возникает у наймодателя именно в тот момент, когда сумма арендной платы удерживается из обеспечительного депозита.

Налоговый вычет при сдаче квартиры в аренду

Правила игры Наниматель — лицо, арендующее квартиру, или арендатор. Наймодатель — лицо, предоставляющее квартиру, или арендодатель. Если договор аренды заключен на срок более 1 года, то он подлежит обязательной государственной регистрации.

Налоговый вычет при сдаче Налоговый вычет при аренде можно получить только в одном единственном случае — если недвижимость нежилая. Так как в данной статье мы рассматриваем исключительно жилую недвижимость, то и у нанимателя, и у наймодателя нет оснований на получение налогового вычета.

Налоговый вычет при аренде квартир

Сложность вопроса о предоставлении налогового вычета при аренде жилого помещения заключается в том, что не все арендодатели и арендаторы готовы предоставлять информацию в налоговую инспекцию. Хотя для людей снимающих жилье введение вычета должно послужить стимулом, извещать Федеральную налоговую службу о сдающемся жилье. Как это работает : при аренде квартиры арендатор должен будет собрать пакет документов от арендодателя и предоставить в налоговую службу. При этом данный пакет документов позволит налоговой инспекции привлечь собственника квартиры к уплате налогов.

На данный момент налоговый вычет при аренде недвижимости, возможно, получить только в том случае если недвижимость нежилая. При аренде нежилого помещения арендатор может получить вычет НДС и по коммунальным платежам, при условии, что они включены в стоимость аренды.

Тема: Налоговый вычет при сдачи недвижимости в аренду

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу профессионального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц при сдаче в субаренду нежилого помещения и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.
Согласно п. 2 ст. 221 Кодекса при исчислении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в соответствии с п. 2 ст. 210 Кодекса налогоплательщики, получающие доходы от выполнения работ (оказания услуг) по договорам гражданско-правового характера, имеют право на получение профессионального налогового вычета в сумме фактически произведенных ими и документально подтвержденных расходов, непосредственно связанных с выполнением этих работ (оказанием услуг).
Гражданский кодекс Российской Федерации предусматривает самостоятельное правовое регулирование договоров аренды и договоров возмездного оказания услуг.
Специальных норм, относящих договоры аренды к договорам оказания услуг для целей уплаты налога на доходы физических лиц, в гл. 23 Кодекса также не имеется.Таким образом, профессиональные налоговые вычеты, предусмотренные п. 2 ст. 221 Кодекса, в отношении доходов физических лиц, полученных от сдачи в субаренду помещения, не применяются.
Обращаем внимание, что физические лица, зарегистрированные в установленном действующим законодательством порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, вправе воспользоваться профессиональным налоговым вычетом, указанным в п. 1 ст. 221 Кодекса.

Читайте также:  Стоимость детского сада в подмосковье

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
2) в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться:
расходы на разработку проектно-сметной документации;
расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке;
расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации.
В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:
расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
расходы на приобретение отделочных материалов;
расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них.
Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 1 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.

Налоговый вычет при аренде квартиры

распечатать Возможно, скоро арендаторы жилья, заключившие договор аренды на срок более чем 11 месяцев и зарегистрировавшие его в установленном порядке, получат право на вычет по НДФЛ за арендную плату. С соответствующей инициативой выступил Минстрой, который таким образом намерен вывести арендные отношения на жилищном рынке из тени. Минстрой выступил с инициативой предоставлять гражданам налоговые вычеты по долгосрочным договорам найма жилого помещения.

Но обо всем по порядку. Итак, арендные отношения, в большинстве случаев, являются основанием для получения прибыли одной стороной, то есть арендодателем. Согласно законодательству Российской Федерации, часть полученной прибыли, в качестве подоходного налога, необходимо платить государству. Однако огромный процент людей, сдающих жилье в аренду, не отражают в декларациях этот доход и, соответственно, .

Декларация 3-НДФЛ при сдаче квартиры, автомобиля и нежилого помещения в аренду

Теперь лицу нужно выбрать специальный режим и в зависимости от него подавать или не подавать декларацию. Например, на патентной системе не нужно сдавать отчетность, но требуется вести простой журнал доходов и расходов.

Необходимость в регистрации ИП обусловлена и тем, что контрагентам, снимающим офисы или склады, нужно вести с вами документооборот и учитывать расходы за аренду в своем финансовом результате, а без ИП вы не сможете обмениваться с ними документами.

Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru