Налог на сдачу квартиры в наем

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.

Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.

Налоги на сдачу квартиры в аренду

В нашей жизни нередко встречаются случаи, когда свою квартиру мы сдаем друзьям или родственникам. В таком случае взаимоотношения между собственником и арендатором можно оформить договором безвозмездного найма, который не предполагает получение материальной компенсации.

Рассмотрев преимущества и недостатки заключения договора аренды, вы пришли к выводу, что договор необходимо заключать, а налоги – платить. Во сколько же они вам обойдутся? Если вы собственник-резидент, то согласно статье 208 Налогового Кодекса РФ, средства, поступающие от сдачи в аренду вашей недвижимости, подлежат налогообложению в размере 13%. Для собственников-нерезидентов размер налога увеличивается до 30%. По факту заключения сделки арендодатель предоставляет в налоговую инспекцию 3 экземпляра договора, после чего его регистрируют. После этого, по истечению финансового года, собственник заполняет налоговую декларацию и оплачивает отчисления исходя из налоговой ставки и ставки аренды.

Налог на сдачу квартиры

1. Опыт работы наших риэлторов в недвижимости не менее 5 лет
2. Основная задача риэлтора – максимально защищать интересы клиента
3. Безопасность — собственник работает только с 1 риэлтором. Утечка информации исключена

  1. Собственник выступает как физическое лицо — 13% от полученного дохода. Декларацию подавать в ФНС по месту нахождения один раз в год в период с 1 января до 30 апреля;
  2. Собственник жилья регистрирует ИП – 6%. Сумма меньше, но больше хлопот. Регистрируется индивидуальное предприятие, оплата происходит поквартально, т.е. 4 раза в год. Также придется отчислять деньги в пенсионный фонд;
  3. Приобретение патента на сдачу квартиры — выгоден тогда, когда официально сдается 3 и более квартиры. Сумма патента в 2022 году составляла 60000 рублей. В 2022-2022 году правила немного изменились — теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения (в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего). Просто так его купить нельзя, все равно надо регистрировать ИП. Подробнее о патенте, стоимости и способе приобретения;
  4. И новинка 2022 года — налог на самозанятых. Сейчас это 4%. Ставка не будет меняться 10 лет.

Налог на аренду квартиры

Некоторые владельцы пытаются всячески избежать оформления официального договора аренды квартиры и ограничиваются лишь устной договоренностью с нанимателем. Главная цель такой незаконной операции – избежать уплаты налога при сдаче квартиры в аренду и получить максимальную выгоду. Однако, если это станет известно налоговой инспекции, придется заплатить не только штраф, но и всю сумму неуплаченного налога с пеней.

Очевидное преимущество первого способа – избавление от ежемесячного посещения банка, но не основное. Главное в оплате налога за календарный год состоит в том, что при увеличении размера налоговой ставки в течение года перерасчет суммы налога производиться не будет. Зато при ежемесячной оплате нет необходимости вносить за раз всю сумму, а можно направить её на другие, более важные нужды.

Сдаем квартиру внаем: какие налоги платить и не уплачивать лишних налогов

Мы не рассматриваем вариант сдачи квартиры внаем без заключения договора, когда расчеты между нанимателем и наймодателем осуществляются неофициально и наймодатель, по сути, скрывает свои доходы от государства. Этот вариант, конечно, является самым выгодным, но одновременно и самым рискованным, причем последствия для наймодателя могут быть весьма и весьма плачевными.

Теперь в пп. 3 п. 2.2 ст. 346.26 НК РФ прямо прописано, что при совпадении режимов налогообложения в субъекте РФ налогоплательщики вправе применять УСНО на основе патента. В связи с этим Минфин в Письме от 24.09.2022 N 03-11-04/2/148 указал, что законодательными актами субъектов РФ с 1 января 2022 г. должен быть предусмотрен перечень видов предпринимательской деятельности, по которым разрешается применение УСНО на основе патента. И только в том случае, если индивидуальный предприниматель не подал заявление на получение патента, он обязан уплачивать ЕНВД (см. также Письмо Минфина России от 12.03.2022 N 03-11-11/50).

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату. Так, собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом. Обязанность оплатить налог возникает автоматически, после того, как был получен первый платеж.

Если арендодатель получает от квартиросъемщиков деньги — платить налог нужно в любом случае, несмотря на срок, указанный в договоре. Сложилось ошибочное мнение о том, что если соглашение о найме заключено на 11 месяцев, то платить налог не нужно. Однако срок, на который заключен договор, не имеет прямого отношения к налогам. Даже если квартира сдается посуточно, оплачивать налог все равно обязательно.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

  • Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
  • По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
  • По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

Налог на ренту с квартиры в 2022 году

  • просрочка декларации – 5% от всей прибыли;
  • просрочка штрафа – 20% от суммы налога или 1 000 рублей;
  • скрытие налоговой суммы в 600 000 рублей и более – выплата всей суммы с учетом штрафа или лишение свободы сроком до 1 года.

Аренда жилья – это явление далеко не новое и широко распространенное. Большую популярность оно завоевало в больших городах, куда перебираются жить люди из пригорода, сельской местности, а также студенты и просто те, кто хочет подзаработать. Жилье сдается как на длительный срок в несколько лет, так и на короткий. Это связано с индивидуальными особенностями не только собственника, но и человека, который хочет снять жилье.

С 1 января вырастет ставка налога на сдачу квартир в наем

Ставки налога за сдачу жилья в Минске устанавливаются с учетом экономико-планировочных зон. Так, с января 2022 года квартиросдатчик ежемесячно уплачивает налог в размере 135 000 рублей, если его жилье причислено к первой экономико-планировочной зоне, 110 000 рублей, если ко второй и 95 000 рублей, если к третьей, четвертой и пятой экономико-планировочным зонам.

Конкретные ставки налога за сдачу квартиры в аренду будут установлены исходя из проиндексированного базового уровня, который, в свою очередь, будет зависеть от категории населенного пункта, к которому он относится.

Налоги при сдаче квартиры в наем (в аренду)

Пунктом 4 статьи 81 Кодекса установлено, что в случае подачи налогоплательщиком заявления о дополнении и изменении налоговой декларации делается после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от налоговой ответственности, если указанное заявление налогоплательщик сделал до момента, когда он узнал об обнаружении налоговым органом обстоятельств, предусмотренных пунктом 1 названной статьи, либо о назначении выездной налоговой проверки. Налогоплательщик освобождается от ответственности в соответствии с названным пунктом при условии, что до подачи такого заявления налогоплательщик уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени.

4. Не признается правонарушением неуплата или неполная уплата ответственным участником консолидированной группы налогоплательщиков сумм налога на прибыль организаций по консолидированной группе налогоплательщиков в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога на прибыль организаций по консолидированной группе налогоплательщиков или других неправомерных действий (бездействия), если они вызваны сообщением недостоверных данных (несообщением данных), повлиявших на полноту уплаты налога, иным участником консолидированной группы налогоплательщиков, привлеченным к ответственности в соответствии со статьей 122.1 настоящего Кодекса.

Налог на аренду квартиры

Согласно пп.2 п.1 ст.238 Налогового кодекса РФ, ЕСН не облагаются компенсационные выплаты, связанные с бесплатным предоставлением жилых помещений, но лишь те, которые установлены действующим законодательством. Если же организация по собственной инициативе оплачивает иногороднему или иностранному работнику съемное жилье, то на суммы такой оплаты ей придется начислять ЕСН.

Примечательно, что позже она нам сказала, что по ее мнению, если бы не конфликт с квартиросъемщиком, то сотрудникам налоговой инспекции однозначно не удалось бы доказать факт сдачи квартиры в наем на коммерческой основе и предъявить Елене какие-либо обвинения. Здесь, пожалуй, нечего возразить.

Налоги при сдаче жилья в аренду

Этот вариант также связан с регистрацией арендодателя в качестве индивидуального предпринимателя, но деятельность осуществляется на основе патента (ст. 346.25.1. НК РФ). Годовая стоимость патента определяется как 6% от потенциально возможного годового дохода. Патент выдается по выбору налогоплательщика на период от одного до 12 месяцев. Налоговым периодом считается срок, на который выдан патент. В случае получения патента на более короткий срок стоимость патента подлежит пересчету в соответствии с продолжительностью того периода, на который он выдан.

Физическое лицо, получившее доход от сдачи жилья в наем, должно уплатить налог в размере 13%. Для лиц, не являющихся гражданами РФ, ставка составит 30%. Платить налог на доходы физических лиц необходимо один раз в год. Это делается путем подачи налоговой декларации по месту жительства до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (им считается один календарный год). Другими словами, если вы сдавали квартиру с января по декабрь 2022 года, то декларацию необходимо подать до 30 апреля 2022 г., заполнив ее самостоятельно или при помощи специалиста. Тем самым вы уведомите налоговый орган о том, что получен доход. После этого рассчитанную самостоятельно сумму налога необходимо оплатить в любом банке не позднее 15 июля 2022 года, реквизиты для оплаты можно взять в налоговой инспекции. Платить НДФЛ не нужно, если квартиру вы сдаете бесплатно — родственникам или близким друзьям, например, по договору безвозмездного пользования.

Налог на сдачу квартиры в Минске в 2022

Для долгосрочной сдачи квартиры в наём собственнику не надо становиться индивидуальным предпринимателем, — надо только заключить соответствующий договор и своевременно платить налоги. Сумма налога за сдачу квартиры в аренду на длительный срок зависит в Минске от района города и количества комнат в сдаваемом жилом помещении. Минск поделён на экономико-планировочные зоны, и для каждой из них установлена своя ставка налога:

Законодателями продуманы случаи, в которых налог при сдаче квартиры в аренду 2022 не взимается. Освобождаются от уплаты налога те арендодатели, которые сдают жильё близким родственникам или молодым специалистам.

Надо ли платить налог от сдачи квартиры в аренду

Что касается арендодателей первой и второй категорий, то отлавливать их слишком расточительно для фискальных органов. Дело в том, что эти лица не являются предпринимателями. Таковыми считаются те, кто сдает в аренду не одну, а две и более квартиры.

Ну, а третья категория арендодателей — это лица, которые специально покупают недвижимость для ее сдачи в аренду. Некоторые превратили сдачу квартир в аренду в свой бизнес. Вот они-то и являются наиболее законопослушными в плане уплаты налога. Хотя суммы, которые указываются в декларациях, существенно ниже реальных.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

А вот по договору о безвозмездном проживании налоговая может потребовать с нанимателя выплаты 13% от той суммы, что он «сэкономил» от бесплатного проживания и которую в случае возмездной сделки должен был бы платить арендодатель.

Если декларация не была предоставлена вовремя в налоговую, то в соответствии со ст.119 НК будут наложены штрафные санкции в размере 5% от невыплаченной суммы за каждый неполный либо полный месяц просрочки.

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов чем грозит

Незаконная сдача жилья в аренду чревата применением штрафных санкций. Их размер напрямую зависит от того, какая именно норма была нарушена. Так, если человек не выполнил положения статьи 122 НК РФ и не заплатил налоги, в его отношении будет применено денежное взыскание в размере от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Значение показателя зависит от того, было ли правонарушение совершено умышленно.

Сдаю квартиру 1к.которую сама купила и заработала вместе с мужем.в маленьком городке на северном Кавказе.за копейки.плачу сама комунплку.покупаю мебель.окна.технику.какие нафиг налоги я долга платить. налоги платятся с доходов. а не с расходов. а пркупка самой квартиры это не расход. пусть нлоги платят чиновники у которых при заплате 50-100т.по 3джипа.дома.дачи.поездки за границу и 3детей и жена на иждивении.

Читайте также:  Информация минздрава о санаторно курортном лечении апрель май 2022
Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru