Какой Налог Выгоден Для Арендодателей Квартиры

Содержание

Арендодатели и налоги: что об этом думают арендаторы

Платить налог с прибыли, получаемой от сдачи недвижимости в аренду, арендодатели должны ежеквартально. В течение 40 дней после окончания каждого квартала арендодатель обязан самостоятельно подсчитать прибыль и вычислить сумму налога. Это 15%, если ежемесячный доход меньше 12180 грн, и 20% — если больше. Налог необходимо оплатить в органы Государственной фискальной службы по месту регистрации.

«Я снимаю квартиру, которая сдается официально. Я более чем рада, что усиливается контроль в этой сфере — пишет в Facebook пользователь Julia Pokul. — На данный момент квартиросъемщик никак не застрахован. Арендодатель ведет себя как хочет и может выставить людей за порог в любое время без веских оснований. Официальные договорные отношения облегчают в разы общение и решение любых вопросов в сфере аренды жилья. Когда арендодатель официально работает — он в принципе адекватнее себя ведет, если хотите — сознательнее. Он не будет говорить: «моя квартира, что хочу — то и делаю, не хотите платить столько-то — выметайтесь. И меня не волнует, что в договоре указано, что сумма не меняется в течение года. »

Как выгодно платить налоги при сдаче квартиры в аренду

НДФЛ — сбор для физических лиц, получающих постоянные или нерегулярные доходы. Для сдачи отчетности понадобится декларация, копии договора и расписок. Налоговый платеж составит 13% от выручки.

УСН — сбор с предпринимателей, которые выбрали упрощенную учетную систему. Ставка для ИП в этом режиме налогообложения «Доходы» — 6%, и «Доходы — расходы» — 15%. Для отчета понадобится сдать декларацию. Дополнительно придется заплатить взносы за медицинскую страховку и в пенсионный фонд. Минимальная годовая ставка ИП с доходом (за 12 мес.) менее 300 000 руб. для перечисления средств в ПФР составляет 29 354 руб., а в ФМС — 6 884 руб.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

  1. Составление заявления и сбор документов для регистрации ИП.
  2. Внесение государственной пошлины.
  3. Обращение в налоговый орган, находящийся по месту прописки. Подавать документы можно лично либо направлять через почтовое отделение или официальный сайт налоговой ФНС.
  4. Получение свидетельства о регистрации ИП.
  5. Заполнение декларации и передача ее в налоговую службу.
  6. Оплата 6% от суммы дохода каждые 3 месяца.
  1. Как частное физическое лицо: 85 098 рублей (654 600х13%).
  2. Как индивидуальный предприниматель с упрощенной системой: 39 276 рублей (654 600х6%). К этой сумме еще требуется приплюсовать страховые взносы – 32 385 рублей.
  3. Как обладатель патента: примерно 30 000 тысяч рублей будет стоить патент за двухкомнатную квартиру. К ней еще необходимо прибавить обязательные страховые взносы для предпринимателей – 32 385 рублей.

Налоги арендодателя квартиры

Второй способ — зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, работающий по упрощенной системе налогообложения. В этом случает налоговая ставка составит 6%. Кроме этого, индивидуальный предприниматель должен оплачивать ежегодные страховые взносы и обязан подавать налоговую декларацию.

Коллеги, Вы все, как один заблуждаетесь по поводу регистрации договора долгосрочного найма. Вопрос уже дискутировался: http://realty.dmir.ru/forum/151122/. Там много всякого, но прочтите до конца, поймете. У меня не всегда получается выйти по ссылке. На всякий случай вопрос:
«Общедоступная, «закрытая» база Петербурга. Что она влечет за собой?
Герман Савчук, Санкт-Петербург, Специалист-специалисту, 09 июня 2022, 03:17″

Читайте также:  В какие органы нужно подать документы после замены паспорта

На сайте заработал уникальный — налоговый калькулятор арендодателя

От “какого лица” выгоднее сдавать квартиру (квартиры) – это вопрос вопросов! Если не брать в расчет ответ “от серого” 🙂 (сдача жилья без официального оформления и уплаты налогов), то “легальных” вариантов на данный момент в Москве имеется аж целых три:

  • сдавать как физическое лицо, уплачивая налог с доходов физического лица (НДФЛ) 13%
  • оформить ИП, встать на учет как плательщик на упрощенной форме (УСНО) с обложением доходов 6% – о нововведениях по УСНО с 2022 года мы писали в нашем блоге
  • оформив ИП, приобрести патент по виду деятельности “сдача в аренду недвижимости” – о том, что патент стал доступен в Москве с 2022 года и его стоимость составляет 60 тыс.рублей в год, мы тоже писали в блоге
  • с 1 января 2022 года в четырех регионах – Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан – в качестве эксперимента также доступен налоговый режим самозанятых, с налоговой ставкой 4-6%

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Крестьянкин А.Л. в 2022 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб. С учетом того, что Крестьянкин в 2022 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:

  • Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
  • По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
  • По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

Договор аренды квартиры без налогов

Но при этом налогоплательщики имеют право уменьшить полученный доход на необлагаемый минимум (стандартный налоговый вычет), размер которого зависит от социального статуса налогоплательщика, состояния его здоровья и других факторов, в частности, участникам Великой Отечественной войны предоставляется стандартный налоговый вычет в размере 500 руб. за каждый месяц налогового периода, а за год — 6000 руб (п.2 ст.218 Кодекса).

Поскольку уклонение от уплаты налогов уголовно наказуемо, в настоящее время у тысяч граждан существует одна и та же проблема. Как и в какой форме заключить договор, нужна ли государственная регистрация такого договора, какие права получает арендатор на квартиру по подписанному договору, как платить налог и какова его сумма. Это лишь малая часть вопросов, которые мы постараемся вкратце рассмотреть.

Должен арендодатель платить налоги

Если по условиям договора обеспечительный платеж носит возвратный характер, то права на вычет у арендатора не возникает, так как платеж выполняет только обеспечительную функцию (постановление ФАС МО от 14.10.2022 по делу № А40-151888/10-129-621, от 17.07.2022 № КА-А40/6494-07 по делу № А40-80384/06-99-391).

Налогообложение на рынке съемного жилья напрямую связано с тем, кто сдает квартиру: частное лицо или ИП. Так, если квартира сдается «частником», не имеющим статуса юридического лица, то налог платится в размере 13% от дохода. Если же жилье сдается индивидуальным предпринимателем, то отчисляется 6% + налоги в область соцстрахования, пенсионный фонд и пр. Сумма отчислений в фонд обязательного медстрахования и Пенсионный фонд в 2022 году составляет порядка 3000 рублей ежемесячно, соответственно, 36000 руб. в год.

Сдача квартир посуточно, как бизнес

Бизнес, связанный с недвижимостью, имеет свои отличительные особенности и нюансы. Если гражданин стал собственником объекта, в котором он не живет и не будет жить в обозримом будущем, то появляется возможность получения финансовой прибыли от своего владения. Например, на практике часты случаи, когда родители приобретают квартиру для своих детей. Пока ребенок растет, квартиру можно сдавать в аренду и получать выгоду.

Ответственность и административные взыскания будут направлены ИП, поэтому в любой ситуации документы должны быть оформлены грамотно и своевременно. Чтобы не пришлось вместе с заселившимися преступниками отвечать за соучастие или сокрытие, потребуется самому сообщать о подозрительных квартирантах.

Минимизация налогов при сдаче жилья в аренду (НДФЛ, упрощенка или патент: что выгоднее? )

Главная особенность патента – вы заранее знаете сумму налога, которую необходимо заплатить. Это может быть удобно для вас, но ещё удобнее для государства – налоговая служба больше не тратит силы на проверку корректности суммы, которую вы показали в своей декларации, при этом она заранее уверена, что в бюджет поступит определенная сумма денег. Для вас также очень важно понимать, что если у вас не будет дохода (арендатор съедет раньше времени, откажется платить и пр.), либо будут очень высокие расходы (например, на ремонт помещения), это абсолютно не имеет никакого значения – вы все равно обязаны заплатить заранее согласованную сумму:

Читайте также:  Полные непооные семьи сиатистика 2022

Для владельца недвижимости подойдут 3 системы налогообложения: общая система налогообложения (те самые НДФЛ 13%), упрощенная Система налогообложения (УСН), патентная cистема налогообложения (ПСН, патент). Общую систему налогообложения может применять как обычное физлицо (любой человек, не выбравший систему налогообложения, по умолчанию находится на ней), так и индивидуальный предприниматель (платежи в этих случаях будут немного отличаться). Для применения УСН или ПСН необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Отметим также, что упрощенная система предлагает два вида баз для расчета налога на выбор налогоплательщика – «доходы» (ставка налога 6%) и «доходы минус расходы» (ставка налога 15%). Применение второго варианта аналогично применению общей системы налогообложения в качестве ИП (с той разницей, что ставка будет на 2% выше, что невыгодно). Поэтому в дальнейшем мы будем говорить об упрощенной системе только в контексте первого варианта, так как второй заведомо не будет оптимальным.

Как выгоднее платить налог от сдачи квартиры в аренду

Руководитель департамента аренды компании «Азбука Жилья» Роман Бабичев рекомендует выбирать способ уплаты налога в зависимости от арендной стоимости объекта: если она меньше 60 тысяч рублей в месяц, то выгоднее платить налог как физлицо, а при более высокой цене можно открыть ИП.

На сегодняшний день есть три варианта законной сдачи жилья в аренду: приобрести патент со сроком действия от 1 до 12 месяцев, оформиться индивидуальным предпринимателем (ИП) и платить 6% по упрощенной системе налогообложения (УСН) (и дополнительно страховые взносы) или уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) как гражданин. Все варианты имеют право на жизнь – собственник может выбрать наиболее удобный и выгодный для себя.

Как налоги должны платить арендодатели

В частности, это защита арендодателя и арендатора от мошенничества, отсутствие угрозы штрафов, прозрачность рынка арендованного жилья, наполнение местных бюджетов и получение из них средств на содержание домов и придомовых территорий.

«Я снимаю квартиру, которая сдается официально. Я более чем рада, что усиливается контроль в этой сфере — пишет в Facebook пользователь Julia Pokul. — На данный момент квартиросъемщик никак не застрахован. Арендодатель ведет себя как хочет и может выставить людей за порог в любое время без веских оснований. Официальные договорные отношения облегчают в разы общение и решение любых вопросов в сфере аренды жилья. Когда арендодатель официально работает — он в принципе адекватнее себя ведет, если хотите — сознательнее. Он не будет говорить: «моя квартира, что хочу — то и делаю, не хотите платить столько-то — выметайтесь. И меня не волнует, что в договоре указано, что сумма не меняется в течение года. »

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.

В этом варианте наемщик регистрируется как ИП, но деятельность осуществляется на основе патента, о чем указано в статье 346.25.1. Налогового кодекса РФ.

Сдать квартиру в аренду — (наём) просто

Еще совет. Если вы собираетесь исправно платить 13% налога, в договоре найма (аренды) лучше указать сумму ежемесячной платы без учета коммунальных платежей, и указать, что коммунальные платежи квартиросъемщик уплачивает за свой счет помимо платы за наём. Смысл тут в том, что если указать суммы ежемесячной платы с учетом платежей или прописать, что ежемесячная плата увеличивается на коммунальные платежи, суммы «коммуналки» также попадут под 13% налога.

Читайте также:  Как Налоговая Проверяет Вычеты На Лечение

Если вы физическое лицо, не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, то должны заплатить государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от полученной с квартирантов платы. По окончании года до 30 апреля следующего года вы должны подать в налоговую инспекцию декларацию (по форме 3-НДФЛ), указав там весь полученный за год доход от сдачи квартиры. И в срок до 15 июля уплатить сумму налога в бюджет.

Какие налоги должен платить арендодатель, сдающий квартиры посуточно

Статистика показывает, что агентства недвижимости, работающие на легальной основе, исправно отчисляют налоги в бюджет. Чего совсем не скажешь о хозяевах квартир и частных риэлторах, старающихся по возможности уклониться от этой непопулярной обязанности. Некоторые данные позволяют говорить всего лишь об 1,66% арендодателей, исправно платящих налоги. Остальной процент игроков огромного рынка съемного жилья остается в тени. При этом наибольшая часть уклонистов приходится на недорогое жилье, сдаваемое в основном пенсионерами. Тогда как сегмент дорогостоящего жилья показывает гораздо более высокую охваченность налогами, поскольку часто квартиры арендуются иностранными компаниями для своих сотрудников и расчет идет безналичным «официальным» способом.

Налогообложение на рынке съемного жилья напрямую связано с тем, кто сдает квартиру: частное лицо или ИП. Так, если квартира сдается «частником», не имеющим статуса юридического лица, то налог платится в размере 13% от дохода. Если же жилье сдается индивидуальным предпринимателем, то отчисляется 6% + налоги в область соцстрахования, пенсионный фонд и пр. Сумма отчислений в фонд обязательного медстрахования и Пенсионный фонд в 2022 году составляет порядка 3000 рублей ежемесячно, соответственно, 36000 руб. в год.

Как пожаловаться в налоговую о неуплате налогов арендодателем квартиры

Мы 3 года снимали квартиру, договор аренды заключали только на 1-й год. За это время арендная плата выросла на 22%. В квартире мы занимали 1 комнату, в другой за это время 3 раза менялись жильцы (наши знакомые), на место которых въезжали другие. Вчера мы передавали арендодателю ключи и квитанции по оплате электричества. Арендодатель — женщина 37 лет. Квартира — так называемый бабушкин вариант, при чем до нас там действительно жили старики, после них осталась старая мебель, дырка в линолеуме посреди комнаты (прикрытая ковром), старая посуда, занятые шкафы и старые окна с щелями. Все время, пока мы жили там, арендодатель не освобождала квартиру от старого хлама и мы не могли ввезти туда удобную кровать вместо хлипкого разваливающегося дивана. Это приводило к многочисленным баталиям. Закончилось все тем, что месяц назад она сообщила нам, что собирается делать в квартире косметический ремонт, менять окна. Предупредила, что до 1 сентября нам необходимо съехать. В квартире был телевизор, которым мы ни разу не пользовались, к нему прилагался пульт.

При сдаче квартиры арендодатель всячески нам хамила, высказывалась, что до нас все было иначе, мол, гораздо чище и приятнее. В итоге, ее возмутило, что телевизор, все 3 года стоявший на шкафу под потолком, не спущен, и она не видит пульта от него. Она потребовала 150 руб. за пульт от старого телевизора (который лежал в кладовке вместе с остальным барахлом). Денег мы с собой не брали, мы ей об этом сказали. Она перегородила нам выход и начала громко кричать. Обещала вызвать милицию, на что мы сразу дали согласие. Тем не менее, милицию она вызывать и не собиралась. А продолжила кричать, сказала, что не выпустит нас, пока мы не вернем ей 150 руб. за пульт (повторюсь, пульт мы оставили в кладовке, искать его было затруднительно, а в квартире планировался ремонт, так что пульт и без нашего вмешательства нашли бы). Дошло до того, что я оттаскивала ее от своей подруги, в одежду и волосы которой она вцепилась. Как результат, у меня в кровь поцарапаны руки в 3-х местах, несколько синяков. Выбрались мы из квартиры с трудом, только благодаря тому, что нас было двое. В след нас активно пинали ногами и кричали, что мы воровки. Еще пообещали, что нас прославят на весь город.

Виктор Юрьевич
Блогер, юрист. Жилищный юрист - отвечаю на вопросы ЖКХ.
Оцените автора
Бесплатная Юридическая Помощь на LAWgrupp.ru