Иностранец на патенте возврат НДФЛ 2152
С февраля у нас работает сотрудник- иностранец, у которого есть патент . На момент начисления зарплаты за февраль-май был удержан налог 13%, т.к Уведомление из ФНС не было получено. Получили уведомление от 30.05.17 в начале июня., внесли в карточку сотрудника. Внесли сведения об уплаченных авансовых платежах за весь период работы у нас (документами “Авансовый платеж по НДФЛ”, соответственно датой уплат 09 число каждого месяца. Однако НДФЛ к удержанию в документе “начисление з/пл” уменьшается только за текущий месяц июнь, за прошлые месяцы перерасчета не происходит. Пробовала вводить документы “Возврат НДФЛ”, смотрела Анализ НДФЛ к возврату (так, как предлагает Профбух в кейсе “Возврат НДФЛ” по имущественному вычету, меняла даты , но программой эти документы не заполняются, а если заполнить принудительно, то отчетность и регистры правильно не заполняются.
Как правильно оформить перерасчет и возврат НДФЛ патентному иностранцу в программе ЗУП ( базовая), редакция 3.1(3.1.2.156), платформа 1С Предприятие 8.3(8.3.9.2170)
Добрый вечер. В дополнение по моему вопросу “Иностранец на патенте возврат НДФЛ 2152″
Спасибо , Просмотрела предоставленные ссылки и попробовала вариант , предложенный профбухом в курсе ЗУП 3.0 ( я сейчас прохожу этот курс . Цитата из ответа на вопрос Дмитрия Герасимова “В этой ситуации, думаю правильнее скорректировать НДФЛ в текущем месяце за предыдущие месяца. Как это делать в ЗУП 3 я подробно рассказывал здесь: http://www.profbuh8.ru/testdrive/zup3-testdrive/modul-16-08.html (Видео 12)”. В создаваемом специальном документе начисление зарплаты (только с вкладкой НДФЛ) у меня не получается вписать отрицательную сумму налога , программа пишет: ” Значение не является значением объектного типа (Метаданные). А в видеоуроке говориться, что нужно просто поставить отрицательную сумму налога. Как с этим справиться?
И еще одно уточнение, сотрудник будет продолжать платить авансовые платежи по НДФЛ до конца 2022 года, так что зачесть НДФЛ за прошлые месяцы не получиться. Есть заявление на возврат, это значит,что в течение трех месяцев мы должны вернуть налог на его зарплатную карту? А как это сделать в программе?
Спасибо, что рассматриваете мой вопрос, жду Вашей помощи.
С уважением, Ирина Трошина.
Возврат удержанного НДФЛ иностранцу на патенте
Иностранец на патенте принят на работу в январе 2022г. Уведомление из налоговой получили в феврале. Что делать с подоходным налогом за январь? Можно его вернуть из налоговой? Должны ли мы вернуть работнику? Если вернули, как в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ отразить?
В разд. 1 расчета 6-НДФЛ по стр. 050 отражается сумма фиксированного авансового платежа. В строке 070 вы отразите сумму, которую фактически удержали у иностранного работника. В строке 090 отразите сумму НДФЛ, которую пересчитали с зарплаты работнику и вернули ему.
Не удержан ндфл за прошлый месяц
Разница между НДФЛ, удержанным по ставке 30%, и налогом, который вы пересчитали по ставке 13%, подлежит возврату налогоплательщику. Но если удержать НДФЛ с работника нет возможности, то согласно пп. 1 Ошибочно не удержан ндфл за прошлый год что делать. В справке необходимо отразить удержанный НДФЛ за тот налоговый период, за который исчислен налог. При формировании справок 2-НДФЛ для сотрудников или при подготовке годовой отчетности Тогда сумма будет считаться исчисленной, но не удержанной, и появятся расхождения. Зачет суммы излишне удержанного налога при расчете НДФЛ за текущий месяц. Разберем на примере заполнение формы 6-НДФЛ за 2 квартал.
Если жилплощадь продана по цене, уступающей рыночной, НДФЛ не удерживается. Как правильно рассчитывается налог исчисленный и удержанный в НДФЛ. Но из-за технической ошибки (сбоя в бухгалтерской программе) с суммы компенсации за неиспользованный отпуск не был удержан НДФЛ. И Она начинает удерживать НДФЛ уже согласно сетке, но Она считает совокупный доход за весь год включая Свои начисления за первое полугодие. С нее удержали НДФЛ и перечислили в бюджет в этот же день. Не удержали ндфл: что делать бухгалтеру? Шаг — 6 Так как вы не удержали НДФЛ в прошлом году с дохода работника, вы сможете Шаг — 7 Рассчитайте общую сумму дохода за год, просуммировав заработную плату за каждый месяц.
Возврат по патенту pf ghjikst gthbjls
После получения уведомления в программу были внесены сведения об авансовых платежах, каждый отдельным документом «Авансовый платеж по НДФЛ». Однако НДФЛ к удержанию уменьшается только за текущий месяц. А за прошлые месяцы перерасчета не происходит. Как правильно оформить перерасчет и возврат НДФЛ патентным иностранцам в программе? Или в программе такой возможности нет?
Проблема с 6-НДФЛ. Регистрация налогового органа в территориях ЗУП 3. Вакансии Консультант-аналитик 1С Москва Полный день. Программист 1С Нижний Новгород зарплата до руб. Полный день. Программист стажер 1С Нижний Новгород зарплата от 30 руб. Консультант 1С Нижний Новгород зарплата до руб. Библиотека Новости Статьи Книги. Биржа труда Вакансии Резюме Компании.
Как вернуть излишне удержанный ндфл иностранцу на патенте
Иностранные граждане, прибывшие в Россию в порядке, не требующем получения визы, и достигшие 18 лет, могут работать на основании патента. За период действия патента они должны платить фиксированные авансовые платежи по НДФЛ п. Годовую сумму НДФЛ иностранцев, работающих у организаций, ИП или занимающихся частной практикой лиц, должен исчислить и уплатить работодатель — налоговый агент. Сумма начисленного налога уменьшается на фиксированные авансовые платежи, уплаченные иностранцем. Уменьшение исчисленной суммы НДФЛ производится один раз в год и только у одного работодателя по выбору иностранца, если он трудится у нескольких работодателей. Чтобы налоговому агенту уменьшить исчисленную сумму налога на уплаченные фиксированные авансовые платежи, ему потребуется получить в налоговой инспекции уведомление, дающее на это право. Для получения уведомления нужно иметь:. В комментируемом письме ФНС отмечает, что налоговый агент вправе уменьшить исчисленный НДФЛ на суммы фиксированных авансовых платежей за период действия патента в соответствующем налоговом периоде, после получения от налогового органа уведомления независимо от даты его получения. Аналогичное мнение налоговики уже высказывали в прошлом году письма ФНС России от Москве от
Иностранец на патенте принят на работу в январе г. Уведомление из налоговой получили в феврале. Что делать с подоходным налогом за январь? Можно его вернуть из налоговой? Должны ли мы вернуть работнику? В статье
Уменьшение НДФЛ на сумму фиксированных платежей по патенту
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».
То есть, если вы получаете уведомление в ноябре, и к этому моменту зарплата с начала года и за все (!) предыдущие месяцы уже начислена и выплачена, и вместе с ней должен быть уже удержан и перечислен в бюджет НДФЛ, то каким образом вы собираете уменьшить этот уже перечисленный в бюджет НДФЛ на сумму авансовых платежей?
Возврат НДФЛ иностранным гражданам, работающим по патенту
Здравствуйте. С материалами «Возврат НДФЛ иностранным гражданам, работающим по патенту» и «Как пересчитать НДФЛ иностранца на патенте за прошлые месяцы» я ознакомилась. Все сделала, НДФЛ учелся как надо. То есть в отчете ЗУП «Анализ зарплаты по сотрудникам помесячно» как и надо появились графы «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» и «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» с правильной цифрой. Сумма на руки (к выплате) тоже правильная в ЗУПе. Синхронизация с Бухгалтерией привела к тому, что в ней появились проводки Д76.10 К68.01 на отрицательную сумму излишне удержанного НДФЛ. И…. остается большой вопрос, на который не смогла найти ответ — а что делать дальше в Бухгалтерии и какими документами с остатками по счету 76.10. Что делать в ЗУП (с учетом последующей синхронизации ее с Бухгалтерией)? Как (с помощью чего) проверить движение по регистрам излишне удержанного НДФЛ в ЗУПе? По факту излишне удержанный НДФЛ мы возвратили иностранным работникам, работающим по патенту, выплатой наличными через кассу (часть этих работников на момент выплаты уже волены и считаются бывшими работниками). Какие сведения о программе необходимо уточнить для получения ответа на вопрос?
Здравствуйте! Счет 76 появился, видимо, потому, что сотрудники не являются уже нашими сотрудниками. На момент начисления отрицательных сумм эти сотрудники еще работали? Какой вид операции по НДФЛ стоит в документе Отражение зарплаты и взносов в строчках с минусом? Кокой проводкой отражена в бухгалтерии выплата этого НДФЛ?
Когда мы возвращаем НДФЛ сотрудникам проводка используется Дт 70 Кт 68.01 на сумму с минусом красным сторно. Так что в бухгалтерии проблем не возникает. Насколько я понимаю, для бывших сотрудников корректно использовать счет 76.01, но надо выплату через этот счет (Дт 76.01 Кт 51).
Еще один нюанс в том, что возвращать излишне удержанный НДФЛ через кассу нельзя, можно только на расчетный счет. (Письмо Минфина России от 06.09.2022 N 03-04-06/6-271).
Удерживаем с иностранца НДФЛ за патент
Если иностранец единовременно оплатил патент, срок действия которого относится к разным налоговым периодам, уведомление нужно получить на каждый год. Уменьшить налог можно только на сумму фиксированных платежей, которые относятся к конкретному налоговому периоду. Например, иностранец оплатил патент, срок действия которого с 1 ноября 2022 года по 31 октября 2022 года. Чтобы зачесть всю сумму фиксированных платежей, у налогового агента должно быть два уведомления – отдельно на 2022 год и отдельно на 2022 год. При этом в 2022 году сумму НДФЛ, удержанную с дохода иностранца, можно уменьшить на фиксированные платежи, которые приходятся на январь–октябрь 2022 года.
Таким образом, если иностранец в течение года трудился у разных работодателей, он может сам выбрать, к кому из них обратиться с заявлением об уменьшении налога. Налоговый агент, получивший это заявление, а также указанное выше уведомление из налоговой инспекции, сможет уменьшить НДФЛ на все уплаченные фиксированные авансы за период действия патента применительно к соответствующему налоговому периоду.
Возврат НДФЛ по патенту иностранцу
Я оплачивал налог на патент в размере 3000 рублей, мне должны вернуть эту сумму. Налог на НДФЛ с моей зарплатой я оплачивал за два месяца февраль и март месяц. Мне на работе сказали, что они отправили запрос, как будто еще налоговая не ответила на этот запрос.
Я работаю ООО «Скол компани» Ириновский пр д1, оплачиваю налог в 21 ИФНС. Я хотел бы узнать налоговая ответила на этот запрос, который отправила моя фирма которая я работаю, или я думаю фирма что то мутить хотелось бы знать.
Налоговый агент , это значит ваша организация, должна уменьшить исчисленную сумму налога на сумму уплаченных вами фиксированных авансовых платежей на основании вашего письменного заявления и документов, подтверждающих уплату фиксированных авансовых платежей, после получения от налогового органа Уведомления о подтвеждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на сумму уплаченных авансовых платежей.
Удерживаем с иностранца ндфл за патент
Обратите внимание. В разных регионах России сумма авансового платежа может отличаться, а соответственно сумма возврата НДФЛ также может варьироваться. Для получения подробной информации необходимо обращаться в налоговые органы по месту регистрации компании работодателя.
Статус беженца присваивает ФМС (с апреля 2022 года — ГУВМ МВД) после предоставления иностранцем или апатридом необходимой документации. Главное условие для получения такого статуса — личностное преследование на родине, угроза жизни и здоровью. Статус присваивается на 3 года, если через это время угроза для человека не исчезнет, то срок продлевают.
Порядок возврата излишне уплаченного НДФЛ: новые разъяснения ФНС
Сотрудники контролирующего органа выпустили Письмо от 06.02.2022 № ГД-4-8/2085@, в котором дали разъяснения по вопросу зачета (возврата) излишне уплаченных сумм НДФЛ. В этом письме чиновники обратили внимание на то, что порядок возврата (зачета) излишне уплаченного НДФЛ зависит от того, признаются ли данные суммы самим налогом. В статье рассмотрим эти разъяснения более подробно.
Возврат суммы налога налогоплательщику в отсутствие налогового агента (например, в случае ликвидации организации) либо в связи с перерасчетом по итогам налогового периода в соответствии с приобретенным им статусом налогового резидента РФ производится налоговым органом, в котором он был поставлен на учет по месту жительства (месту пребывания), а не организацией – налоговым агентом (п. 1 и 1.1 ст. 231 НК РФ).
Возврат ндфл по патенту если ндфл уже удержан за прошлые месяцы
Первой особенностью является то, что общая сумма НДФЛ налогоплательщиков-иностранцев, работающих по найму в организациях и у индивидуальных предпринимателей, исчисляется налоговыми агентами и подлежит уменьшению на сумму фиксированных авансовых платежей, уплаченных такими налогоплательщиками за период действия патента применительно к соответствующему налоговому периоду.
- — в налоговой службе есть сведения из ФМС России о том, что с работником-иностранцем заключен трудовой или гражданско-правовой договор и ему выдан патент;
- — в отношении этого работника другой работодатель не получил уведомление.
Возврат ндфл по патенту иностранному работнику код вычета
Что касается НДФЛ, излишне уплаченного в связи с его перерасчетом за январь – июнь 2022 г. (когда к доходам иностранца применялась ставка 30%), то за возвратом этой суммы иностранцу по итогам 2022 года надо обращаться в инспекцию, где он поставлен на учет, представив при этом декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие его статус налогового резидента .
Прошу уменьшить НДФЛ, удержанный из моего дохода, на сумму уплаченных мною фиксированных авансовых платежей НДФЛ по патенту. По настоящее время мною оплачено фиксированных авансовых платежей на сумму — ******** руб. Квитанции, подтверждающие уплату авансовых платежей, прилагаю. 18.04.2022 ___________________ (подпись) Бухгалтерия предприятия на основании представленных документов подает заявление в налоговую инспекцию по утвержденной форме.
Возврат ндфл по патенту иностранному работнику
Под формулировкой «упрощенная налоговая система» либо УСН понимается одна из разновидностей системы налогообложения. Как правило, она применяется юридическими лицами, осуществляющими предпринимательством в сфере малого и среднего бизнеса. В текущем году с введением некоторых изменений в систему налогообложения желающие могут перейти к применению УСН.
Для многих бухгалтеров заполнение документов на иностранных сотрудников является сложной задачей. Этот процесс становится привычным только в случае частого приема таких работников. Если к этим трудностям добавить и необходимость отражения вычетов, то процесс еще более усложняется.
Возврат ндфл по патенту иностранцев в зиуп на сумму авансового платежа
Подтверждение права на уменьшение НДФЛ можно получить от налоговой только 1 раз за год. Если патент начал действовать в 2022 году, а закончится в 2022, то в январе необходимо брать новое уведомление из ФНС.
Иностранному лицу необходимо подготовить перевод паспорта, дополнительное медицинское страхование, миграционную карту для завершения регистрации.
