Политика cookie
В соответствии с пп. 3 п. 1 ст. 219 Кодекса налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также в размере стоимости медикаментов (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством РФ), назначенных ему лечащим врачом, приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.
В частности, п. 2 данного Перечня включает услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
Информация о вычете
Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2022 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):
Пример: В 2022 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс.руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс.руб. При этом за 2022 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс.руб. (что меньше 140 тыс.руб.). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2022 году за 2022 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс.руб. + 200 тыс.руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.
Налоговый вычет за мед услуги
Право на данный вид льготы могут граждане — резиденты РФ, уплачивающие налог на свои доходы по ставке 13 %. Такое право возникает с момента произведения вами оплаты за медицинские услуги, подлежащие вычету для Вас или Ваших родственников.
- скорой медицинской помощи;
- амбулаторно—поликлинической медицинской помощи;
- стационарной медицинской помощи (включая дневные стационары и медицинские экспертизы);
- медицинской помощи в санаторно—курортных учреждениях.
Налоговый вычет за мед услуги
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику, если оплата стоимости медицинских услуг и приобретенных лекарственных препаратов для медицинского применения и (или) уплата страховых взносов не были произведены за счет средств работодателей;
7. НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ!
Подскажите за какой год нужно предоставить справку 2-ндфл, если мед услуги были оказаны в 18 году.
Я сама в декрете за 17 и 18 год минимальные начисления зп, по 50 руб в 2022 году были максимальные декретные начисления, по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Договор и платежные документы оформлены на меня. Может ли в этом случае супруг оформить на себя налоговый вычет?
Порядок и правила получения налогового вычета на лечение в 2022 году
- Для вычета на супруга – свидетельство о браке.
- Для вычета на детей – свидетельство о рождении, опеке ребенка.
- Для вычета на родителей – свидетельство о рождении самого лица.
- Для совершеннолетних – документы, удостоверяющие личности.
Исключение по сумме составляют расходы, понесенные за полученное дорогостоящее лечение или приобретенные лекарства. Льгота предоставляется на полную сумму расходов без учета ограничения в 120 000 рублей.
Налоговый вычет на медицинские услуги
- справка 2 НДФЛ из бухгалтерии работодателя;
- копии бумаг, дающих вам право на льготу (договор с мед.учреждением, документация о произведенной оплате, а также оригинал справки из лечебного учреждения о полученной оплате);
- копия лицензии медицинского заведения, разрешающей деятельность в области медицины;
- копия полиса (при расходах на добровольное мед.страхование);
- копия документации, подтверждающей ваше родство (при расходах за лечение ваших родственников);
- копия паспорта и ИНН заявителя на вычет.
Учитывая требования к процессу оформления вычета данного рода, предъявляемые НК, существует обязательный список документов, которые надо подготовить каждому желающему использовать социальный налоговый вычет за медицинские услуги. Он включает следующую документацию:
Как получить налоговый вычет за лечение и медицинские услуги
Если вы не планировали получать налоговый вычет за лечение, либо никогда не слышали о том что это такое, но вас заинтересовала вышеизложенная информация, то ниже приведен текст, разъясняющий суть этой процедуры.
Если вы обращались к частнопрактикующему врачу, зарегистрированному в качестве индивидуального предпринимателя, и лицензия отсутствует, то в предоставлении налогового вычета вам будет отказано.
Платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за лечение.
Налоговый вычет на лечение в 2022 году: список документов
- Получить справки 2НДФЛ по всем местам работы.
- Заполнить декларацию 3НДФЛ.
- В случае получения вычета за лечение близкого родственника, подготовить копии документов, подтверждающих родство (свидетельство о браке – на супругов, о рождении ребенка – на детей, о рождении самого получателя вычета – на родителей).
- Собрать пакет бумаг в соответствии с таблицей.
Решили запросить налоговый вычет на лечение в 2022 году через работодателя – поясним, какие документы нужны. Кстати, в этом варианте действие льготы ограничено не только суммой, но и временем – до конца года, то есть не более 12 месяцев. И начинать поход на «налоговые каникулы» нужно все же с налоговой.
Как вернуть деньги за лечение
Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.
Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.
Возврат подоходного налога за лечение — забираем деньги обратно от государства
Существуют перечень дорогостоящего лечения, на которое ограничение в 120 тысяч не распространяется. Вы имеете право получить 13% с полной суммы затрат потраченных на данные медицинские услуги дополнительно, помимо обычных затрат на лечение и покупку медикаментов.
Пример. Подоходный налог удержанный с заработной платы Ивановой составил 10 тысяч рублей. В тот же год ее были понесены расходы на покупку медикаментов на сумму в 100 000 рублей. Она имеет право на получение вычета в размере 13% или 13 тысяч рублей. Но реально она может вернуть ту сумму, которую с нее удержали в виде подоходного налога или 10 000 рублей.
Налоговый вычет за и
Камила,
Приказ Министерства финансов Российской Федерации №99н от 2 июля 2022 года, предусматривает следующие документы, которые необходимо предоставить в Федеральную налоговую службу при оформлении налогового вычета за лечение:
Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
Оригинал и копию договора об оказании медицинских услуг или другие документы подтверждающие лечение;
Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы по форме, утвержденной совместным Приказом МНС России и Минздрава России от 25.07.2022 № 289/БГ-3-04/256
Копию лицензии медицинского учреждения на оказание соответствующих медицинских услуг (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за лечение и копии этих документов;
Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
Копию свидетельства о рождении (если налогоплательщик оплачивал услуги по лечению своего родителя (родителей) или ребёнка в возрасте до 18 лет);
Копию свидетельства о браке (если налогоплательщик оплачивал услуги по лечению своего супруга (супруги));
Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.
Если ответ помог, нажмите ответ полезен
Налоговый вычет за мед услуги как получить
При этом данное ограничение касается как вычета на расходы, связанные с лечением, так и иных социальных вычетов. Общая сумма всех положенных вычетов (пенсионные взносы, учеба, лечение) должна быть не больше 120 000 (то есть вернуть максимум удастся – 15 600 руб. за все полагающиеся вычеты). Такие образом, максимальная сумма социального налогового вычета по состоянию на 2022 год равна 15 600 рублей.
Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ , если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.
Налоговый вычет мед
quote: Originally posted by U-la-la!:
на форуме тут часто люди пролетали с достаточно известными «жуликами» от медицины из-за отсутствия у них лицензии. На все претензии на форуме в соответствующих темах люди посылаются н****.
Так что лицензия с соответствующим видом работ\услуг это первоочередная вещь в наших реалиях.
Мне вчера в клинике сказали, что если декларация подается здесь же в Ижевске, то лицензию не просят. Девушка сказала это из своего опыта личного. И также предупредила, что ей отказали в вычете по приходнику, чека тоже не было U-la-la! 16-01-2022 11:54
а как проверяют что услуга мед.характера была и оказывалась мед.организацией? ip_net 16-01-2022 11:59
Ну справка еще прилагается и договор. Может имелось в виду, что у налоговиков есть список мед.учреждений с лицензией? Их не так уж много по идее. Вообще речь о «Доктор плюс», я не думаю, что у них какие-то проблемы с документами, но налоговая конечно может придраться к неполному списку документов, поэтому пожалуй попрошу копию лицензии. U-la-la! 16-01-2022 12:04
конкретно у них не было лицензии на стоматку и многие с этим пролетели. У налогой реестра выданных лицензий с видами работ и услуг нет. ip_net 16-01-2022 13:58
У меня не стоматология. Не думаю, что они ведут беременных без лицензии Astoria8 04-02-2022 15:29
кто поможет составить декларацию в налоговую Устин.р-на? SveTT@ 05-02-2022 10:49
Подскажите, а если покупались дорогостоящие лекарственные препараты? Достаточно только чеки приложить или еще копию назначений врача надо прикладывать? advokatIvanov 05-02-2022 11:58
Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:
Налоговый вычет за лечение
При этом налогоплательщик, представивший в налоговый орган справку об оплате медицинских услуг без представления соответствующих платежных документов, вправе претендовать на получение социального налогового вычета, предусмотренного подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 17 апреля 2022 г. № 03-04-08/7-76, письмо ФНС России от 2 мая 2022 г. № ЕД-4-3/7333@, письмо ФНС России от 7 марта 2022 г. № ЕД-3-3/787@).
В последнем случае вычет распространяется как на собственно медицинские услуги, оказанные родственникам, так и на приобретенные для них лекарства. Кроме того, налогоплательщик может возместить затраты на покупку родственникам из числа указанных выше полиса ДМС.
Подробная инструкция по налоговому вычету за медицинские услуги: как оформить
Все вышеперечисленные бумаги передаются в налоговую инспекцию по месту регистрации. На их рассмотрение государство выделяет 10 рабочих дней. По истечении этого срока ИФНС обязана уведомить вас о принятом решении в письменном виде. После этого остается лишь получить средства на указанный в документах банковский счет.
Как мы уже упоминали выше, при оформлении налогового вычета на медицинские услуги вы получаете обратно до 13 процентов стоимости этих самых услуг и лекарств. Однако существуют также ограничения по сумме возвращаемых налогоплательщику средств:
