Какая Сумма Возврата Налога При Покупке Квартиры В Ипотеку

Содержание

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку с процентов через налоговых специалистов – длительный процесс, может длиться от 2 до 3 месяцев. Значительный период времени уходит на изучение бумаг, предоставляемых лицом. Часто подаваемые документы не соответствуют требованиям или обнаруживаются расхождения в датах, размер оплат и пр. О таких ситуациях клиент узнает из письменного уведомления от налоговой организации.

Другими словами, владелец кредитного займа не будет ежемесячно вносить в государственную казну деньги, вычитаемые из зарплаты. Период действия подобных привилегий зависит от срока выплаты всей суммы, взятой в банке для приобретения квартиры. Если соглашение оформлено на 5 лет, то возврат налога при покупке квартиры в ипотеку займет такой же период времени.

Возвращаем подоходный налог при покупке квартиры

В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн. руб. * 13% = 260 тыс. рублей.).
Примечание: для жилья, приобретенного ранее 01.01. 2022 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.
За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
Подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Бывают ситуации, когда, сумма, возвращенная по ипотечным процентам превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

Учитывая то обстоятельство, что очень большое количество граждан, заинтересовано темой налоговых вычетов, а наше законодательство не стоит на месте, мы решили еще раз вернуться к этой теме и дать более, расширенную информацию:

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Если ипотечная квартира оформляется в долевую совместную собственность, то получить вычет могут все официально трудоустроенные собственники жилья, даже если родители покупают жильё в ипотеку своим несовершеннолетним детям.

Новый закон о возврате налога с покупки квартиры в 2022 году

Сегодня приобретение жилья сопровождается огромными финансовыми затратами. У новоявленных собственников, как правило, бюджет трещит по швам. Поэтому не лишним будет узнать, что в 2022 году в России был принят новый закон, позволяющий трудящимся гражданам оформить возврат налога с покупки квартиры, который действует и в 2022 году. Государство фактически отдает обратно часть личных средств граждан, потраченных на недвижимость, или денег, выплачиваемых за ипотеку. Подробнее об этом в статье.

лица, не имеющие официальное трудоустройство;
граждане, израсходовавшие установленный лимит;
налогоплательщики, воспользовавшиеся услугой ранее;
лица, приобретающие недвижимость у близких родственников;
семьи, которые использовали государственные субсидии, такие как материнский капитал;

13% от покупки возвращаются вам

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

Расходы Петровой Е.В. составили 2 200 000 рублей, но максимум можно вернуть только с 2 000 000 руб., поэтому в 2022 году Петрова Е.В. получила основной возврат НДФЛ с покупки в предельно возможном размере 260 000 рублей.
В этом же году в семье появился второй ребенок и весь полученный материнский капитал в размере 453 026 руб., был израсходован на погашение ипотеки.
В таком случае, фактические расходы Петровой Е.В. составили 2 200 000 – 453 026 = 1 746 974 рублей.
Соответственно возврат НДФЛ ей положен в размере 1 746 974 × 13% = 227 107 руб.
С учётом что ранее Петрова Е.В. уже получила вычет с 2 000 000, ей необходимо вернуть излишне полученную сумму в налоговую в размере 260 000 – 227 107 = 32 893 рубля.

Распространённый случай из жизни, когда свои деньги не используют при покупке недвижимости, в качестве первоначального взноса только материнский капитал, а остальная часть заёмные средства банка. Рассмотрим такую ситуацию.

Схемы расчетов возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Пример 5: Используя данные предыдущего примера, предположим, что работал только Синицын, тогда как Синицына не была трудоустроена и, следовательно, не уплачивала подоходного налога. Сумма вычета для Синицына не изменится: 40 000 х 0,13 х 24 = 124 800. Синицына же сможет получить свою часть вычета, как только устроится на работу и начнёт перечислять НДФЛ. Она не может отказаться от своей части выплат в пользу супруга.

Под основным вычетом по ипотечному кредитованию подразумевается возврат, рассчитываемый от основного долга, «тела кредита». Проблемы с пониманием точной суммы возврата возникают из-за того, что закон прописывает сумму 2 000 000 рублей – у граждан складывается ошибочное понимание размеров компенсации. На деле возможен лишь возврат 13 процентов от этих двух миллионов, то есть суммы уплаченного НДФЛ.

Как сделать возврат налога при покупке квартиры: все условия и пошаговая инструкция

Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Как сделать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Выше уже говорилось о возможности вернуть проценты по ипотеке в 2022 году. Но не указывалось, на основании чего новосёлы и заёмщики смогут получить компенсацию собственных расходов на приобретение недвижимости.

Отдельного упоминания заслуживает срок рассмотрения полученного обращения инспекторами. Обычно она составляет от 2 до 4 месяцев. При этом первые 3 месяца понадобятся для проверки поданных документов, а последний – для перевода финансов.

Налоговый вычет на жильё по военной ипотеке

Если квартира приобретается у взаимозависимых лиц: это могут быть близкие родственники или работодатель.
Если купленное жилье фактически оплачивается другим лицом. Это может быть не только частное лицо, но и государственные органы.
Если вычет уже был получен ранее при оформлении иной сделки.

Ещё один серьёзный момент: 13 процентов от военной ипотеки нельзя получить сразу единой суммой. Ежегодно военнослужащий может получить на руки только средства в размере суммы уплаченных налогов, а остальная сумма переносится на будущий год. Можно заранее посчитать, сколько денег государство обязано вам вернуть в нынешнем году.

Возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Решение, принятое в пользу налогоплательщика, означает, что не дольше, чем через месяц со дня окончания «камералки», налог будет ему возвращен. В итоге общая продолжительность ожидания может затянуться на срок до четырех месяцев.

Только для пенсионеров действует особая возможность переноса вычета на периоды, предшествующие году покупки жилья (п. 10 ст. 220 НК РФ). Заявляя о вычете, пенсионер может заявить и о переносе остатка вычета на три предыдущих года. Например, для возврата НДФЛ при покупке квартиры, в 2022 году пенсионер сдает декларацию 3-НДФЛ за 2022 год, а остаток вычета переносит на 2022, 2022 и 2022 годы. За эти периоды ему тоже придется сдать 3-НДФЛ (письмо Минфина РФ от 07.08.2022 № 03-04-05/39262).

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку

Законодательством Российской Федерации предусмотрен возврат подоходного налога при приобретении жилой недвижимости, а также при уплате процентов по ипотеке. По общему правилу, возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку происходит после того, как Вами подписан акт приема передачи (при приобретении жилья по договору долевого участия в строительстве) или квартира оформлена в собственность (при покупке по договору купли-продажи).

Для возврата подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку необходимо оформить декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставить её в налоговую инспекцию по месту жительства. Вместе с декларацией 3-НДФЛ следует представить заявление на возврат излишне уплаченного налога и документы.

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Собрать документы.
Для подтверждения права на вычет отправить пакет документов в налоговый орган.
В течение тридцати дней получить уведомление из ФНС о подтверждении права.
Подать уведомление с заявлением на вычет в бухгалтерию работодателя.
Начиная с месяца уведомления работодателя получать зарплату без вычета НДФЛ.

Возврат подоходного налога при ипотеке

Документ купли-продажи и, соответственно, копия.
Копия гражданского паспорта.
Свидетельство о регистрации прав собственности (копия) или акт о передаче недвижимости в собственность (в случае если жилье пока в строящемся состоянии).
Справка 2-НДФЛ по вашей работе.
Копия чеков, выписок банковского счета или других квитанций, характеризующих факт купли-продажи.
Копия ИНН собственника.
Справка 3-НДФЛ за предыдущий год.
И непосредственно само заявление.

Даже если вы совершали покупку квартиры по ипотеке более трех лет назад, у вас тоже сохраняется возможность на оформление возмещения со стороны государства. Например, вы оформили квартиру в 2022 году и забыли применить данное право. Прошло 7 лет, и сейчас, скажем, 2022 год. Вы все равно можете направить обращение на возврат выплаченных налогов за предыдущие 3 года. При таком варианте вам должны возвратить затраты за 2022, 2022 и 2022 год. Запросите в своей бухгалтерии справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ для подтверждения доходов. И если ваша сумма будет меньше, чем 260 000 рублей, то остальную сумму вы имеете возможность забрать в следующие годы.

Документы для возврата налога по ипотеке

С 1 января 2022 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей. Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств. Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.

Получить вычет по процентам (так же как и основной вычет) возможно после государственной регистрации прав собственности. В случае если жильё приобретается в недостроенном доме, предоставить документы в ИФНС можно после подписания акта приёма-передачи имущества.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

стандартные, определяемые статьей 218 НК РФ (дают возможность на получение возмещения налогов некоторым категориям граждан, например: инвалиды, родители несовершеннолетних детей, ветераны);
социальные, определяемые статьей 219 (предоставляются на лечение или обучение, а также пенсионерам, заключившим договор негосударственного пенсионного обеспечения, и т.д.);
имущественные, определяемые статьей 220 (предоставляются при продаже или покупке имущества, например, квартиры, земельного участка и т.п.);
профессиональные, определяемые статьей 221 НК (касаются авторских вознаграждений, прибыли от продажи патентов на изобретения и других результатов интеллектуальной деятельности);
инвестиционные, определяемые статьей 219.1 (предоставляемые, например, при погашении ценных бумаг или при операциях, связанных с индивидуальным инвестиционным счетом).

Налоговый вычет – это та сумма, на которую налоговая база становится меньше, и установленная законодательно, в Налоговом кодексе РФ. Согласно этому документу существуют следующие виды налоговых вычетов:

Сумма вычета в 2022 году при покупке квартиры

В итоге, сколько можно за покупку квартиры вернуть НДФЛ в 2022 году? Ответ: 109 200 рублей. Остальная сумма налога в 150 800 рублей (260 000 р. – 109 200 р.) перейдет на 2022 и, возможно, 2022 год. При условии получения Широковой зарплаты в прежнем размере.

Поэтому на практике покупатель обычно стремится, чтобы цена жилого объекта в договоре была не меньше 2 млн рублей. Это дает возможность полностью использовать налоговый вычет. Сколько возвращают при покупке квартиры – уже второй вопрос, который сам собой отходит на второй план.