Налоговый вычет на лечение ребенка до 18 лет

Как оформить налоговый вычет на лечение ребёнка 18 лет

Прошу ВАС разъяснить порядок оформления документов социального налогового вычета на лечение ребенка достигшего 18 летнего возраста, проходящего ОЧНОЕ ОБУЧЕНИЕ в колледже. Возможно ли это. Дайте пожалуйста ссылку на ст. закона. Заранее благодарен за ваш ответ.

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу получения социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Могу ли я получить налоговый вычет за лечение ребенка старше 18 лет, учащегося очного отделения

Дочери 20 лет учится на очном отделение, в медицинском учреждение сделали платную операцию, родители оплатили ее. Могу ли я -родитель, подать на возврат подоходного налога? Если нет, то может ли в дальнейшем подать на возврат подоходного вычета моя дочь, когда закончит ВУЗ и в какие сроки после проведения этого лечения? Спасибо.

Ваша дочь имеет право обратиться за получением вычета по расходам на свое лечение в течении трех лет с момента получения услуг. НО! Вычет будет предоставляться по доходам того года, в котором были произведены расходы, а поскольку ваша дочь не имеет доходов, облагаемых по ставке 13%, то, фактически, вычет она получить не сможет.

Налоговый вычет на лечение ребенка до 18 лет пример

Налоговый вычет – это та часть доходов, на которую не устанавливается налог. Поэтому человек имеет возможность вернуть себе оплаченный налог из расходов, направленных на лечение. То есть, если человек официально трудоустроен, ежемесячно выплачивает налоги государству и оплатил лечение своим детям, то он имеет вернуть себе часть денежных средств, а именно 13% от суммы, потраченной на лечение.

Оформить документы на возврат денежных средств на детей может любой из родителей, приемные родители, опекуны или попечители ребенка. То есть, если мать находиться в декрете, а отец официально трудоустроен и выплачивает налоги, то всё равно может получить деньги на лечение детей.

Возврат НДФЛ за лечение ребенка

В случае болезни и потребности в операции, приобретении медикаментов, расходы в такой ситуации ложатся на плечи родителей. Но закон в действующей редакции не позволяет получить вычет на лечение детей старше 18 лет. При обращении с подобным требованием в возврате средств будет отказано. Не делается исключений и для ребенка-инвалида.

1. Супруги Романовы оплатили лечение дочери, 80 000 руб. Муж при подаче документов может оформить вычет в сумме 10 400 рублей.

• 80 000 х 13% = 10 400 рублей

1. Гражданка Лукьянова затратила на медикаменты для дочери 185 000 рублей. При оформлении вычета она может брать в расчет только установленный лимит в 120 000 рублей. Соответственно, возврату будет подлежать максимально допустимый размер в 15 600 рублей.

• 120 000 х 13% = 15 600 рублей

1. В течение года супруги Лужины потратили на учебу старшего сына 70 000 рублей, а на лечение дочери – 60 000 рублей. Для получения вычета складываются обе эти суммы. Таким образом, учитывая, что расходы превысили максимальный размер (70 000 + 60 000 = 130 000 рублей), возвращено будет только 15 600 рублей.

Документы для налогового вычета за лечение зубов и лечения ребенка

Со следующего месяца бухгалтерия работодателя обязана приостановить удержание НДФЛ до тех пор, пока не будет выбрана вся сумма вычета. Если за текущий год возвращена не вся сумма налога, то право на оставшуюся часть можно заявить в ФНС в порядке, прописанном выше.

В ближайшие 3 месяца со дня получения бумаг от физлица ФНС организует проверку камерального типа, итогом которой становится решение о возможности предоставления льготы. При положительном исходе деньги переводятся на реквизиты, прописанные в заявлении, в ближайшие 30 дней после окончания проверки.

Justice pro

Согласно законодательству РФ увеличение социального налогового вычета за лечение детей-инвалидов не предусмотрено (письмо Минфина от 10.06.2022 № 03-04-05/34180). Т.е. дополнительных льгот при возврате НДФЛ за лечение ребенка с инвалидностью не положено, и порядок предоставления вычета обычный.

В договоре на лечение ребенка указывается фамилия пациента, а также фамилия одного из родителей ребенка, оплачивающего это лечение. При этом неважно кто из родителей будет оформлять возврат налога. На вопрос «как получить налоговый вычет за лечение ребенка, если договор на маму, а платил папа» можно ответить, что возврат НДФЛ имеет право осуществить любой из родителей, а также они оба, распределив сумму лечения (вычета) между собой. Это связано с тем, что имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Именно поэтому у Вас есть право сделать возврат НДФЛ за лечение ребенка, если договор оформлен на супруга (Письмо Минфина РФ от 21 марта 2022 г. N 03-04-05/7-163). Это становится актуально, когда, например, договор на лечение ребенка оформлен на жену, которая находится в декрете. В этом случае возмещением налога может заняться муж, отец ребенка. Следует отметить, что брак должен быть официально зарегистрирован.

Налоговый вычет на лечение ребенка до 18 лет

Дмитрий, решение суда о взыскании алиментов в твердой денежной сумме в алиментов это именно на своих родителей, которые выносят постановление. Поскольку данные обстоятельства делают и по результатам аттестации и противопожарной службы судебных приставов необходимо собрать и присутствовать по поводу алиментов. Так, он имеет право на компенсацию морального вреда.
Вам желаю удачи!
Индивидуальные консультации платные
89094058257
10.

Здравствуйте!
Получение налогового социального вычета за лечение — это возможность вернуть свои деньги за платное лечение и медикаменты. Какого размера налоговый вычет на дорогостоящее лечение? Чем отличается налоговый вычет на дорогостоящее лечение от налогового вычета на обычное лечение?
При проведении дорогостоящего лечения можно вернуть часть потраченных денег, если оформить налоговый вычет.
Определить относится ваше лечение к обычному или дорогостоящему может врач, используя перечень видов дорогостоящего лечения. В справке об оплате медицинских услуг врач проставляет код услуги:
код услуги «1 — это не дорогостоящее лечение,
код услуги «2 — дорогостоящее лечение.
По поводу возраста,-да, налоговый кодекс ввел ограничение до 24 лет. Но если Вы прекратили свою трудовую деятельность в этот момент, оформляли медицинские документы на услуги на себя, то можно попытаться что-то сделать.
А том случае, если Вы не работающая, то рекомендую оформить пособию по уходу.
Для этого нужно:
1
Прежде чем собирать все документы для оформления пособия, обратитесь в ваш Пенсионный фонд с просьбой о консультации. Дело в том, что типовых случаев в этом вопросе нет и, наверняка, у вас могут быть какие-либо особенные обстоятельства или условия. Консультация специалиста Пенсионного фонда позволит вам сэкономить время и нервы на этапе сбора необходимых документов.
2
Если все ваши обстоятельства достаточно стандартны, далее обратитесь в службу занятости по месту регистрации, возьмите справку о том, что вы не получаете пособия по безработице.
3
Если вы заранее не запасались медицинским заключением о необходимости ухода за инвалидом, идите в медицинское учреждение, где была выдана справка об инвалидности и оформляйте этот документ. Как правило, вам должны его выдать без письменного запроса.
4
Затем направляйтесь в Пенсионный фонд по месту своей регистрации и берете справку о том, что вы не получаете пенсионные выплаты.
5
В этом же Пенсионном фонде подаете документы на оформление пособия. Перечень документов:
— заявление от инвалида о том, что он согласен на ваш уход за ним;
— ваше заявление о том, что вы изъявили желание ухаживать за инвалидом и хотите получать пособие по уходу, обязательно с указанием даты начала ухода.
— справка из службы занятости о неполучении пособия;
— справка из медицинского учреждения, подтверждающая то, что инвалид нуждается в уходе;
— справка об инвалидности человека, за которым вы ухаживаете;

Налоговый вычет по расходам на лечение

Расходы Петрова И.А. за 2022 год составили 140 000 руб. (60 000 руб. (за медикаменты) + 80 000 руб. (за обучение)), но так как сумма социальных вычетов за год не может превышать 120 000 руб., вернуть он сможет только: 15 600 руб. (120 000 руб. x 13%).

Так как хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания входит в список дорогостоящих медицинских услуг, для которых налоговый вычет предоставляется в полном объёме (без ограничения в 120 000 руб.) сумма, полагающаяся к возврату, будет равна: 65 000 руб. (500 000 руб. x 13%).

Как получить налоговый вычет за лечение ребенка в возрасте старше 18 лет

Добрый день. Слышала, что при оформлении налогового вычета за лечение можно учитывать средства потраченные на приобретение лекарственных средств. Подскажите, пожалуйста, каким образом это должно быть подтверждено, кроме кассовых чеков на них и существуют ли какие-либо ограничения? И могу ли я получить налоговый вычет за лечение ребенка в возрасте старше 18 лет, являющегося студентом очной формы обучения по внебюджету? Спасибо.

В силу пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ при определении размера налоговой базы в соответствии с п. 3 ст. 210 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов в сумме, уплаченной им в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.

Как оформить налоговый вычет на лечение ребёнка старше 18 лет: нюансы процедуры и способы расчета

В силу того, что необоснованный отказ является нарушением представителями ФНС законов, для отклонения документов должны быть обоснованные причины. Могут отказать в следующих случаях:

Безработные и нерезиденты России не могут оформить льготу. Несмотря на то, что были понесены определенные расходы на медицинские услуги или медикаменты, претендовать на возврат налогового вычета не стоит без наличия доходов в этот налоговый период, которые облагались 13% ставкой.

Вычет на лечение ребёнка старше 18 лет, но младше 24 лет, обучающегося на очном отделении

Ольга Михайловна, вижу, что сегодня Вы отвечаете на вопросы, прошу обратить внимание на мой оставшийся без ответа вопрос, заданный 3 дня назад, о вычете на покупку лекарств для мамы. И ещё, не распространяется ли право вычета на лечение ребёнка старше 18 лет, но младше 24 лет, обучающегося на очном отделении ВУЗа? Какую справку надо предоставить, если речь идёт о 2022 г.? Хотелось бы услышать Ваше мнение, является ли предоставление платной одноместной палаты такой мед.услугой, за которую предоставят вычет. Большое спасибо за внимание и ответы!

Здравствуйте, Татьяна.
За оплату лечения ребенка можно получить при условии, что возраст ребенка не старше 18 лет, форма обучения не имеет значения.
Социальный налоговый вычет можно получить за диагностику, лечение, профилактике, но никак за одноместную палату. Подтверждением тому является Письмо от 9 сентября 2022 г №20-14/4/093959.

Возврат подоходного налога за лечение ребенка

В выдаваемой справке больница указывает код проведенного лечения: «1» – стандартное, «2» – дорогостоящее. В последнем случае налоговая принимает к вычету понесенные расходы в полном объеме, сверх лимита 120 000 руб.

• в ФНС по месту жительства — по итогам года, в котором оплачивалось лечение (но не позднее 3 лет после отчетного периода);
• у работодателя — строго в рамках календарного года, в котором человек понес затраты.

Налоговый вычет на лечение ребенка

Установленное ограничение не распространяется на дорогостоящие виды лечения и приобретенные в его процессе расходные материалы. По этим тратам возможно вернуть 13% от полного объема потраченных средств, но с ограничением в размере суммы уплаченного налога. Иначе говоря, нельзя вернуть больше, чем было перечислено НДФЛ с зарплаты.

Получить вычет нельзя, если услуги медицинской организации были оплачены благотворительной организацией, работодателем и т.п., либо были оказаны в рамках обязательного медицинского страхования. Налоговая льгота предоставляется только в случае оплаты лечения собственными средствами.

Могут родители получить налоговый вычет за мед

В соответствии со ст. 219 НК РФ Вы можете получить налоговый вычет за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями самостоятельно (если Вам больше 18-ти лет), либо это может сделать Ваш супруг. Здесь важно понимать, что само понятие налогового вычета — это возврат уплаченных Вами налогов (НДФЛ). Если Вы работаете неофициально, и налог не отчислялся, то и возвращать нечего. Но обращаю Ваше внимание, что сделать вычет Вы можете и позже, когда, например, устроитесь на официальную работу, сроков по получению вычета нет.

Да, имеете право на предоставление социального вычета. Есть два способа получения : у работодателя, в ИФНС района. С нового года социальные налоговые вычеты по расходам на лечение и обучение, произведенным после 01.01.2022, могут быть предоставлены налогоплательщику его работодателем до окончания налогового периода. (статья 219 Налогового кодекса РФ). Для этого налогоплательщик должен обратиться с письменным заявлением к работодателю и приложить уведомление о подтверждении права на социальный вычет, выданное налоговым органом, где физическое лицо состоит на учете. Чтобы получить это уведомление необходимо подать письменное заявление в налоговый орган по форме, установленной письмом ФНС России № ЗН-4-11/21381@ от 07.12.2022 . К заявлению прилагают документы, которые дают право на соцвычет. В данном случае речь идет о документах, подтверждающих расходы налогоплательщика на лечение или обучение. Налоговики рассмотрят заявление и предоставят уведомление в срок, не превышающий 30 календарных дней.
При этом социальный вычет на лечение или обучение работодатель предоставит налогоплательщику, начиная с месяца получения от него заявления.

Возмещение ндфл при лечении родителей

• самостоятельно. В следующем году за годом, в котором были траты, обратиться в налоговую с пакетом документов. Исходя из ранее уплаченного НДФЛ, будет формироваться возможность покрыть расходы. Допустим, лечение было в 2022 году, тогда же и были оплачены услуги, и в том же году уплачивалась НДФЛ с заработка. Пациент может в 2022 году обращаться в инспекцию с заявлением, декларацией 3-НДФЛ и прочими документами на возврат расходов 2022 года.
• через работодателя. Работник берет (по заявлению) в ИФНС подтверждение на вычет (выдается решение). Вместе с заявлением такое решение представляется работодателю. С месяца подачи этого заявления работодатель не будет удерживать суммы налога из зарплаты. Таким образом, зарплата будет получаться в большем размере за счет невзимания налога

• диагностика и лечение при оказании скорой медицинской помощи;
• диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в стационарных медицинских учреждениях (в том числе дневных), включая проведение медицинской экспертизы;
• диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы;
• диагностика, профилактика, лечение и медицинская реабилитация в санаторно-курортных учреждениях. Обратите внимание, что в этом случае к вычету можно предъявить только расходы непосредственно на медицинские услуги ( письмо Минздрава России от 1 ноября 2022 г. № 2510/11153-01-23 );
• услуги по санитарному просвещению.