Получение Налогового Вычета На Проценты По Ипотеке

Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

С 2022 года стало возможным получать возврат налогов в отношении нескольких купленных гражданином объектов недвижимого имущества. Но при этом остается фиксированный лимит суммы вычета, которая составляет 2 млн. рублей.

Как получить вычет на проценты по ипотеке

Требуется снять копии с пакета документов, написать заявление на предоставление вычетов по процентам, подать в налоговую инспекцию. Инспектор, принимающий документы. сверит копии с оригиналом. Рассмотрение вопроса занимает порядка трех месяцев. Кстати, в этот период инспектор может запросить дополнительно другие документы.

Для оплаты кредита и процентов по нем, гражданин уже использует свой чистый официальный доход. А он вряд ли будет меньше, чем проценты по ипотечному кредиту. В тоже время те, кто привык получать зарплату в «конвертах», вряд ли могут рассчитывать получить в банке сколько-нибудь серьезную сумму на приобретение или строительства жилья, даже если теневых средств у гражданина достаточно, для погашения ссуды и других выплат банку.

Возврат налога по процентам по ипотеке

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2022 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2022 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2022 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2022 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2022 году процентам.

Как вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке

Нередко при покупке квартиры супруги оформляют недвижимость в долевую собственность. В этом случае право на возмещение НДФЛ остается у каждого из супругов.

Так и налоговый вычет с процентов по ипотеке пусть порой незначительно, но все же возмещает связанные с оплатой кредита затраты. Претендовать на него могут заемщики, получающие официальный доход.

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

Учитывая, что при аннуитете, первые платежи большей частью состоят из платы банку за пользование кредитом, эти деньги будут хорошим подспорьем новосёлам. Закон не ограничивает сроки возмещения. Если ипотечный договор заключён на тридцать лет, то можно ежегодно оформлять возврат подоходного налога, до тех пор пока не вернёте себе всё причитающееся.

По декларациям 2022, 2022, 2022 годов возвращаем НДФЛ — 78 000*3=234 000 в 2022 году. Оставшиеся 26 000 рублей к возврату НДФЛ за покупку недвижимости декларируем в следующем 2022 году. Эта сумма прибавляется к вычету за выплаченные проценты по ипотеке. Далее ежегодно возмещаем оставшееся до окончания срока кредитования.

Это видео недоступно

0:15 Ипотечный вычет относится к имущественному налоговому вычету.
0:37 Основные вопросы, которые будем рассматривать
0:48 Понятие Имущественный вычет
1:30 Сумма к возврату при покупке квартиры
2:15 Вернут ли деньги с потребительского кредита?
2:33 Повторный имущественный вычет с 2022 года
3:55 Последовательность оформления вычета при покупке недвижимости в кредит
4:26 Расчет суммы к возврату по ипотечному кредиту
6:34 Процедура оформления возврата НДФЛ по ипотеке
8:40 Получить вычет на работе
9:35 Документы для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ
Да и много чего еще.

Вот ссылки, о которых шла речь в видео:
1. Возврат при покупке земли https://www.youtube.com/watch?v=le5M2.
2. Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры: https://www.youtube.com/watch?v=Fqw18.
3. Получение вычета у работодателя: https://www.youtube.com/watch?v=BLHzn.
4. Документы для получения имущественного вычета при покупке квартиры https://www.youtube.com/watch?v=kutuj.
5. Заполнение декларации 3-НДФЛ: http://www.nalog-prosto.ru/kontakty/

Налоговый вычет на проценты по ипотеке

Если нет времени посещать налоговую лично, можно отправить документы по почте. В таком случае все общение с инспектором будет формализовано, проходит через официальную переписку. Высылаются документы ценным письмом с описью вложений (два экземпляра описи).

Возможность многократного использования вычета при приобретении недвижимости ограничена Налоговым Кодексом РФ. После покупки недвижимости, приобретенной до 1 января 2022 года, имущественным вычетом можно воспользоваться только однажды.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Отказ налоговой инспекции в предоставлении возврата процентов по ипотеке по каким-либо другим основаниям является незаконным и может быть обжалован в суде или вышестоящих подразделениях налоговой инспекции.

1. В отношении периодов возмещения затрат по покупке недвижимости
Имущественный вычет по расходам на покупку жилой недвижимости, в отличие от социальных вычетов, не имеет срока давности и может быть заявлен в любое время, вне зависимости от того, сколько лет прошло с даты возникновения права на данную льготу. Единственное ограничение – это количество лет, за которые можно получить возмещение. Для имущественного вычета данный срок равен 3 годам. То есть, если квартира приобретена, допустим, в 2022 году, при заявлении вычета в 2022 году возместить получится средства лишь за 2022, 2022, 2022 года.
При покупке квартиры в ипотеку данное правило не применяется, так как ежегодно в налоговой декларации по строке 130 налогоплательщик указывает сумму уплаченных за год процентов по ипотеке, а по строке 170 сумму вычета, перешедшую с прошлого года. Таким образом, до тех пор, пока основной вычет не будет получен, процентный будет накапливаться и по окончании возмещения основного вычета можно будет заявить всю сумму процентов, уплаченных с момента возникновения права на вычет и до момента его заявления.
В отношении документов, подтверждающих право на ипотечный вычет, необходимо отметить следующее, что при обращении в налоговый орган за подтверждение права на данную льготу налогоплательщик обязан предоставить полный пакет, документов, обосновывающих понесенные затраты и право собственности на приобретенный объект. К указанным документам в отношении уплаты ипотечных процентов относится кредитный договор, график погашения процентов, платежные документы. Указанные документы необходимо ежегодно представлять в налоговый орган при заявлении вычета.
2. В отношении документального подтверждения уплаченных процентов по ипотеке
Выписки банка об уплаченных процентах будет достаточно.
3. В отношении возможности возмещения ранее уплаченных процентов при досрочном погашении ипотеки
Досрочное погашение ипотеки не влияет на возврат ранее уплаченных процентов, и Вы вправе заявить их в любое время, вне зависимости от того, продолжается ли оплата ипотеки на момент заявления вычета.
4. В отношении возможности переноса остатка вычета по ипотечным процентам.
К сожалению, Налоговым кодексом РФ не предусмотрена возможность переноса остатка вычета по процентам (как в случае с основным имущественным вычетом) на следующую недвижимость, купленную в кредит. Таким образом, если по одной квартире лимит по данному виду вычета исчерпан не был, перенести остаток на другую квартиру, также купленную в кредит, не получиться.
5. Какие документы, необходимо представить при переносе ипотеки из одного банка в другой.
При заявлении вычета по процентам в случае изменения стороны кредитного договора необходимо представить новый график платежей, документы, подтверждающие уплату процентов, а также, желательно, взять из банка справку, в которой будет указано, что в настоящий момент ипотека уплачивается в другом банке. Также, лучше проконсультироваться в налоговом органе по месту прописки о необходимости представления иных документов, в связи с указанными изменениями в договоре, чтобы избежать в дальнейшем проблем при подтверждении права на вычет.

Получение налогового вычета с процентов по ипотеке

1) Право на имущественный вычет на проценты от ипотечного кредита может быть предоставлено только в отношении одного объекта недвижимого имущества — это в 220 НК указано.
Означает ли это для моего случая, что не использовав это права для объекта К1 я имею право воспользоваться этим вычетом полноценно для одного объекта — но теперь это К2?

Процентный вычет по НДФЛ не обязательно заявлять одновременно с жилищным вычетом. Если налогоплательщик приобрел квартиру с помощью ипотечного кредита и уже воспользовался вычетом по расходам на ее покупку, а про процентный вычет забыл или не знал, или, возможно, у налогоплательщика не было налогооблагаемого дохода, то воспользоваться вычетом по процентам можно позже (Письмо Минфина России от 26.11.2022 N 03-04-05/9-691). Предельного ограниченного срока в данном случае нет (Письмо ФНС России от 23.06.2022 N ШС-20-3/885).

Вычет по процентам ипотеки

1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб., то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Получить налоговый вычет на проценты по ипотеке

Для этого, подавая пакет документов в налоговую, надо получить соответствующее распоряжение, которое отдается работодателю. На его основании он не будет вычислять подоходный налог из вашей зарплаты. Этот вариант можно использовать, если с момента покупки не прошло трех лет. Если за этот период сумма не будет выплачена, ее остатки надо оформлять снова через налоговую.

Вычет с процентов по ипотеке может выплачиваться как частями, так и полностью. Все зависит от того, какой размер налога был уплачен гражданином за отчетный налоговый период. Так, если по закону можно рассчитывать на 260 тыс. руб., но подоходного налога за год было уплачено лишь 50 тыс. руб., то столько же будет составлять и имущественный вычет за данный период. Остальные средства будут выдаваться в следующие отчетные периоды по этому же принципу.

Как получить возмещение процентов по ипотечному кредиту — расчет суммы выплаты и необходимые документы

Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги. Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно. Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже. Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

Заемщик имеет право вернуть денежные средства, выплаченные в казну государства налогами, либо не платить налоги. При этом можно получить возврат части налогов, то есть уменьшить размер дохода, на который начисляется налог. Налоговый вычет по процентам по ипотеке – это денежные средства, уменьшающие размер дохода, с учетом которого взимаются налоги. Покупка недвижимости (квартиры или участка) с использованием ипотечного кредита и выплата по нему денег является одним из случаев, дающих право на имущественный вычет с процентов по ипотечному кредиту.

Возможно получение налогового вычета за проценты по ипотеке

В 2022 году я купил квартиру с использованием ипотечных средств. На основной имущественный вычет я рассчитывать не могу, так как это право я использовал при предыдущей покупке недвижимости в 2022 году. Могу ли я получить с последней сделки 2022 года вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке)?

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 13 февраля 2022 г. N 03-04-05/6496
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу предоставления имущественного налогового вычета в связи с приобретением квартиры и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.
Из обращения следует, что в 2022 году налогоплательщик приобрел квартиру, в связи с чем воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных расходов на ее приобретение. В 2022 году налогоплательщик приобрел другую квартиру с привлечением средств ипотечного кредита.
В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 Кодекса налогоплательщик имеет право на получение, в частности, имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Пунктами 4 и 8 статьи 220 Кодекса установлено, что указанный имущественный налоговый вычет может быть предоставлен налогоплательщику только в отношении одного объекта недвижимого имущества и его предельный размер не может превышать 3 000 000 рублей.
Согласно пункту 11 статьи 220 Кодекса повторное предоставление налогового вычета, предусмотренного подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, не допускается.
Таким образом, налогоплательщик вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным им на приобретение в 2022 году квартиры, в случае, если ранее расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам) не включались в состав имущественного налогового вычета, полученного налогоплательщиком в связи с приобретением им в 2022 году другой квартиры.

Факт получения налогоплательщиком имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением в 2022 году другой квартиры, на порядок предоставления имущественного налогового вычета, установленного подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, не влияет.
Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
О.Ф.ЦИБИЗОВА

Получение налогового вычета по процентам по ипотеке

Покупали квартиру в долевую собственность (по 1/2 доле) с использованием ипотечных средств (участвовали как заемщик и созаемщик). Кто имеет право получить налоговый вычет по процентам (заемщик и/или созаемщик)? Я (заемщик) при формировании декларации 3-НДФЛ на сайте налоговой должна указывать полную сумму уплаченных процентов (или, например, половину, в соответствии с долей в квартире) в пункте «проценты по кредитам за все года»? При указании полной суммы, как в справке из банка, 13% от процентов полностью учитываются в сумме моего вычета, это правильно?

Добрый вечер!
Если вы покупали квартиру в 2022 году и позже, то распределение своих расходов, как по приобретению квартиры, так и по уплаченным процентам ипотечного кредита вы имеете право распределить между супругами по вашему усмотрению, изложив это в письменной форме.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

В 2022 году человек приобрел квартиру стоимостью 7 млн руб., из которых 3 млн руб. были оплачены за счет кредита, оформленного на 13 лет. Сумма начисленных процентов – 1,5 млн руб. Доход физлица за аналогичный период составил 900 тыс. рублей.

• декларацию 3-НДФЛ;
• копию паспорта;
• справку об уровне доходов 2-НДФЛ;
• заявление о компенсации;
• кредитный договор;
• квитанцию об уплате или выписку с лицевого счета;
• график погашения;
• справку из кредитной организации о фактически уплаченных процентах.

Получение налогового вычета с процентов по ипотеке

платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
документы, подтверждающие право собственности на жилье: свидетельство о регистрации права собственности (или при приобретении прав на квартиру (комнату) в строящемся доме — акт о передаче такого жилья).

получаю вычет с 2022 года. в 11 году справка в сбере была бесплатная, готовность неделя, в 12 платная -200 рублей, готовность неделя, в 14 году бесплатная. делали 1,5 месяца, прислали из новосибирского. филиала письмом. в этом году бесплатная, выдали сразу же. это же сбер 😆 первые годы справку выдавал кредитный менеджер, в этом году девушка из зала с сейфовыми ячейками.