Вычет за обучение совершеннолетнего ребенка
Моя дочь в 18 лет поступила в ВУЗ на платное отделение, форма обучения — дневная. По причине того, что ребенок является совершеннолетним, при подаче оригинала аттестата в ВУЗе договор на оказание образовательных услуг заключили непосредственно с ней. Формой договора на оказание возмездных образовательных услуг в сфере профессионального образования предусмотрено, что Заказчиком является: «Ф.И.О. совершеннолетнего, заключающего договор от своего имени или Ф.И.О. родителя (законного предствителя) несовершеннолетнего». Так как дочь не работает, не получает никакого дохода и платить за учебу она сама не может, оплачивала обучение я – её мама.
Учитывая, что средства, вносимые в оплату за учебу заработаны мною, и в платежных квитанциях плательщиком указываюсь я, прошу, разъяснить: могу ли я (мать) получить социальный налоговый вычет по расходам на обучение моей совершеннолетней дочери, и если нет, то какими нормами закона это предусмотрено.
Здравствуйте, Роза.
Согласно Письму Минфина РФ от 28 октября 2022 г. N 03-04-05/45702 — все документы должны быть оформлены на имя матери, иначе вычет не полагается.
п. 1.1 раздел 1 Письма ФНС от 31 августа 2022 г. N САЭ-6-04/876@ так же подтверждает сказаное выше:
«В соответствии с положениями подпункта 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ требуется представление налогоплательщиком-родителем документов, подтверждающих его фактические расходы. Такими документами могут являться, в том числе, и квитанции, оформленные на самого обучаемого ребенка, если в соответствующем заявлении налогоплательщиком указывается, что родителем было дано поручение ребенку внести самостоятельно выданные родителем денежные средства в оплату обучения по договору на обучение ребенка, который был заключен с учебным заведением родителем.»
Уточните в учебном заведении есть ли возможность переоформить договор.
Получение налогового вычета за обучение ребенка
5. Имею ли я право на получение налогового вычета на обучение ребенка, если договор на оказание платных услуг на обучение в институте был заключен от имени самого ребенка, так как на момент его заключения он был совершеннолетним. Форма обучения — очная и он, естественно, нигде не работает, а с меня исправно ежемесячно удерживают подоходный налог в размере 13% (сотрудник бюджетной сферы). Спасибо за ответ.
6. Вносила оплату за обучение ребенка в ВУЗе через банкомат, выцвел чек (собираю документы для получения налогового вычета). Здесь посоветовали запросить в ВУЗе сведения о перечислении данных денежных средств. Скажите, будет ли в них указано кто вносил оплату за обучение?
Может ли мать получить налоговый вычет за лечение совершеннолетнего ребенка
- Если налогоплательщик желает получить средства через работодателя, то при повторном посещении отделения ФНС оставляет соответствующее заявление. В нем указывается:
- способ получения – у работодателя;
- реквизиты организации (всех учреждений, с которыми заключен договор).
- Налоговая выдает справку о предоставлении льготы.
- Документ следует предоставить в бухгалтерию предприятия.
- Бухгалтерия перестанет удерживать подоходный налог с заработка до тех пор, пока не будет исчерпана сумма преференции.
- Если деньги человек желает получить на счет, то необходимо оповестить об этом ФНС. Для этого пишется отдельное заявление:
- сразу, при подаче первичного обращения;
- после окончания проверки.
Чтобы налоговая служба приняла положительное решение, касающееся начисления денежной компенсации за оплату медицинских услуг, а также потратило минимальное количество времени на камеральную проверку, настоятельно рекомендуем внимательно отнестись к подготовке документации. Вся информация, внесенная в документы, должна соответствовать реальности и не содержать каких-либо исправлений.
Может ли родитель получить налоговый вычет за совершеннолетнего ребенка
Мне 29 лет. В 2022 году осуществляла лечение и хотела бы вернуть налоговый вычет. Но поскольку весь 2022 год нахожусь в декретном отпуске,то у меня нет налоговых отчислений. Поэтому хотела оформить налоговый вычет на мать. Имею ли я такое право?
Здравствуйте!
Нет, ваша мама не может заявить такой вычет, так как он может распространятся только на детей до 18 лет, а вам уже больше. Если только совершенно все документы по медицинским расходам будут оформлены непосредственно на вашу маму.
Налоговый вычет совершеннолетнего ребенка
Право на вычет у совершеннолетнего ребенка возникает в год приобретения недвижимости и не будет потеряно никогда, не важно сколько лет пройдет с момента покупки до года, в котором будет заявлено о праве на вычет. Срока давности у имущественного вычета нет — оформить можно даже по недвижимости, приобретенной много лет назад.
С года, когда ребенок начнет получать официальный доход в виде заработной платы (или доход, облагаемый НДФЛ в 13%), можно обратиться за вычетом. Оформить имущественный вычет можно будет по окончании года, в котором будет получен официальный доход.
Право на получение социального налогового вычета за оплату обучения совершеннолетнего ребенка
Если вы потратились на свое обучение или на образование своих детей, братьев и сестер, то такие расходы вы можете заявить в составе социального налогового вычета. Тем самым вы уменьшите доходы, с которых платите НДФЛ. Такое право предусмотрено подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса РФ.
Вычет удастся получить, только если обучение проходило в образовательном учреждении или организации, статус которых подтверждает соответствующая лицензия или другой аналогичный документ. Форма собственности не важна: это может быть государственное, муниципальное или частное учебное заведение.
Как получить налоговый вычет за обучение
Часть дохода, налогом, которая не облагается, называют налоговым вычетом. Однако в данном контексте выглядит это несколько иначе, потому как деньги, с которых ранее был уплачен налог, уже отданы за обучение. Теперь необходимо, соблюдая определенные правила, сказано о которых будет ниже, вернуть их себе обратно.
На опыте людей, уже прошедших процедуру возврата денег, посоветовать можно оформлять договор именно на того человека, который в будущем будет претендовать на выплату. Обязательно сохраняйте все чеки, все приходные ордера, которые вам должны выдавать во время оплаты за обучение наличными. В том случае, когда оплата производилась по расчету безналичному, то у вас обязательно должны быть документы, которые подтверждают акт перевода денег. Данные бумаги вам потребуются, когда вы будете подавать документы в налоговую инспекцию.
До какого возраста предоставляется налоговый вычет на ребенка и когда прекращается
Как следует из формулировки абз. 18 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК, вычет по НДФЛ на ребенка до 24 лет действует до окончания года, в котором учащийся достиг этого возраста. В этом же абзаце НК установлено еще одно условие: вычет применяется только на период учебы, включая академический отпуск.
Максиму 20 лет. Он одновременно работает и учится на заочном отделении в университете. Родителям Максима НДФЛ считают стандартно, так как вычет на детей до 24 лет положен только для очников. Если Максим переведется на очное, у родителей появится основание для снижения налогооблагаемой базы.
Как вернуть деньги за обучение и лечение
Сумма налога, подлежащая возврату налогоплательщику по декларации, возвращается на основании заявления налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления. Сумма налога перечисляется на банковский счет налогоплательщика.
Налоговый вычет может получить сам обучающийся, его родители или опекуны, совершеннолетний и работающий брат (сестра) обучающегося. Однако важно при этом, чтобы оплата обучения происходила за счет средств заработной платы, оплаты работ по гражданско-правовому договору и иным видам налогооблагаемых доходов (например, за счет доходов от сдачи в наем квартиры – в случае, если они декларируются).
Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2022 году
- документы в общем порядке принимаются на следующий год после внесения средств за услуги;
- действует срок давности на обращения за компенсацией — 3 года (в 2022 можно было обратиться за преференцией за 2022, 2022, и 2022 годы);
- если заявитель планирует получить компенсацию через работодателя, то разрешено обращаться в год внесения денег (статья 1 закона № 85-ФЗ от 06.04.2022).
Справка! Деньги должны быть возвращены заявителю в течение месяца с даты поступления в налоговый орган обращения, но не ранее окончания камеральной проверки. Скачать для просмотра и печати:
Корнаков А.П. оплатил весь период сразу, внеся 360 000 руб. А в январе 2022 года обратился за преференцией по налогам. Он предоставил документы об оплате обучения (иных оснований для получения вычета не было).
Налоговый вычет за обучение ребенка, правила его оформления
При оплате учебы и оформлении документов, важно учитывать, чтобы они все были сделаны на имя того, кто собирается получить налоговый вычет, то есть родителя или опекуна. Если в квитанции по оплате будет стоять имя самого студента, то тогда она не будет приниматься.
На возврат денежных средств за оплату обучения государство устанавливает определенные размеры. Процентная ставка вычета составляет 13% от суммы, потраченной на обучение себя и своих близких родственников. Но также имеются ограничения по денежным суммам, которые устанавливают, что в год может быть возвращено средств не более чем с 120 000 руб. На одного ребенка полагается только 50 000 руб. То есть, если было заплачено за учебное заведение 56 000 руб., вычет все равно будет равен 50 000 * 13% = 6 500 руб. Учитывая данный момент, можно сказать, что более выгодно вносить оплату за учебу по частям, ежегодно.
Как получить социальный вычет за лечение совершеннолетнего ребенка
21.07.2022 году моей дочери была проведена операция в МНТК им. Федорова. На тот момент она уже была совершеннолетней (22.07.2022 года исполнилось 19 лет), но училась на очном отделении вуза на договорной основе. Деньги за операцию вносила я, в справке об оплате медицинских услуг налогоплательщиком числюсь я, но договор оформлен на дочь. Имею ли я право на получение социального налогового вычета?
Здравствуйте, Виктория!
В соответствии с п. 2 ст. 81 Семейного кодекса РФ совместно с дополнительными взысканными судом дополнительными расходами на обучение считаются совершеннолетние лица, выплатявшие на сегодняшний день наступила более пяти лет (перед началом выплаты ежемесячного пособия по уходу за детьми), но не более чем за три года до начала принятия решения о привлечении в качестве каждого из супругов (одного из родителей) по истечении восьми лет с момента расторжения брака, о взыскании алиментов в твердой денежной сумме
путем подачи соответствующего заявления в орган записи актов гражданского состояния в письменной форме лично или через представителя. В случае представления заявления о переводе помещения, в котором акт обследования составлен и подписан не позднее чем через три дня со дня получения соответствующего разъяснения для получения им разрешения на временное проживание без получения соответствующего разрешения.
С уважением адвокат Дякин А В.
.
Консультации по телефону а также сообщения в личной почте на платной основе.
Возврат налога за обучение ребенка
Вычет на обучение ребенка полагается на весь период, включая академический отпуск, до достижения учащимся указанного возраста. Действующий опекун (попечитель) может получить его до совершеннолетия своего подопечного, а бывший — до 24 лет.
В первом случае обращаться за получением льготных средств необходимо в ФНС, когда закончится календарный год, в котором оплачивалось обучение. Во втором — в бухгалтерию по месту работы, при этом нового года ждать необязательно, но понадобится предварительное подтверждение от налоговой.
Как получить налоговый вычет по расходам на образование
Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.
Налоговый вычет по расходам на образование — один из видов социальных налоговых вычетов. Вы можете получить его, то есть вернуть часть уплаченного подоходного налога, если вы работали и платили НДФЛ в размере 13% и одновременно оплачивали:
