Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: какие документы нужны для получения, особенности и способы оформления
Важно! Предоставляется имущественный вычет раз в жизни каждому гражданину. Это не значит, что обратиться в налоговую можно только единожды. Просто любое физическое лицо может использовать свое право на компенсацию фактических расходов в размере 2 млн. рублей только однажды. Но если при первом обращении была получена не вся сумма, то за ее остатком можно обратиться повторно.
Данный способ получения вычета имеет существенного преимущество перед возмещением через налоговую, которое состоит в том, что обратиться за получением денег можно в тот же отчетный период (год), когда производились выплаты по ипотеке.
Оформление возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2022 году
Существует два основных способа оформления имущественного вычета. Проще всего подать заявление работодателю с указанием оснований для возврата. В этом случае подоходный налог не будет начисляться и гражданин сможет получить на руки большую сумму ежемесячно. Такой путь выбирают очень редко. Более популярным является обращение в налоговую инспекцию с целью возврата уже уплаченного налога.
Известно, что бо́льшая часть недвижимости приобретается за счёт ипотечных кредитов. В такой ситуации тоже можно рассчитывать на возвращение 13 процентов при покупке квартиры. При этом учитывается не только цена жилья, но и сумма уплаченных банку процентов. Именно поэтому нужно очень аккуратно относиться к хранению всех платёжных документов, в том числе и ежемесячных платежей по ипотеке.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.
Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.
Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция
- Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН .
- Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
- Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
- Справка 2- НДФЛ , если подаете декларацию.
- Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.
Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов
Нередко можно услышать вопрос: кто имеет право подавать документы на налоговый вычет по ипотеке? Подавать заявление на получение налогового вычета может только собственник, либо супруги. При этом для этих категорий не предусмотрена необходимость сдавать все по нотариальной доверенности.
Форму 3-НДФЛ и бланки всех заявлений можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию. Так же можно воспользоваться правовыми системами (Гарант, Консультант), скачать с официального сайта ФНС из раздела «Физическим лицам» или у нас на сайте, в этом разделе ниже.
Какие Документы Нужны Чтобы Получить Налоговые Вычеты При Покупке Квартиры В Ипо
Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Это совсем не сложно сделать самостоятельно, на сайте налоговой есть простая программка, в которую надо внести Ваши данные из всех справок, а декларация сформируется автоматически. Я каждый год заполняю такую декларацию сама и уже несколько лет возвращаю все налоги за год. И еще нужно заполнить заявление на возврат уплаченных налогов, указать номер Вашего счета для возврата.
Нужны документы: справка 2-НДФЛ от работодателя, свидетельство о праве собственности, кредитный договор, документы, подтверждающие получение денег продавцом жилья, справка из банке о сумме уплаченных процентов.
Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры — всё о получении налогового вычета в 2022 году
Ничего страшного, закон разрешает продлевать срок получения вычета сколько угодно, пока вычет не будет потрачен полностью – либо вы заработаете суммарно столько, сколько стоила ваша квартира, либо получите суммарный доход в предельные два миллиона рублей, если стоимость квартиры была выше.
- Соберите документы из приведённого выше списка.
- Распечатайте и заполните заявление для налоговой.
- Направьте заявление и документы в налоговые органы. Сделать это можно лично либо через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы.
- Дождитесь от налоговиков уведомления о подтверждении вашего права на вычет (максимальное время на ответ – 30 календарных дней).
- Напишите в произвольной форме заявление на имя своего работодателя с просьбой предоставить вам имущественный вычет и приложите к нему полученное от налоговых органов уведомление.
Какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры
Образец заявления на возврат 13% с покупки квартиры можно скачать в интернете. Также Вы можете заполнить заявление непосредственно при посещении ФНС. Для экономии времени рекомендуем записаться в налоговую через Госуслуги. Что касается декларации 3-НДФЛ и справки по форме 2-НДФЛ, то по этим документам тоже есть отдельные материалы на нашем сайте. В принципе, с этим проблем возникнуть не должно. Справка 2-НДФЛ выдается работодателем и на её основании заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачать образец декларации можно в интернете.
- Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
- Копия ИНН;
- Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
- Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
- Договор о купле-продаже;
- Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении квартиры (например, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца или расписка в получении денег);
- Копия свидетельства о браке (при наличии);
- Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
- Справка по форме 2-НДФЛ.
Как получить налоговый вычет при ипотеке
Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.
В 2022 году общая сумма базы для расчета налоговой льготы ограничена суммой 2 млн. руб. На примере налоговый вычет при оформлении военной ипотеки выглядит так: если семья военнослужащих приобрела жилье стоимостью 5,5 млн. руб., из которых 2,5 млн. было оплачено государством, а 3 млн. руб. — за счет собственных средств, то собственник жилья может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. руб. (2 млн. руб. * 13%).
Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры
Если говорить социальных вычетах, например на лечение и обучение, то правом на их получение пользуются не все. На мой взгляд, многие люди просто не знают о своих правах. Есть такие, которые просто не хотят замарачиваться, поскольку нужно собирать много бумаг , разбираться что и как заполнять и куда обращаться за налоговым вычетом. Да и вычеты сами по себе невелики. Но вот возможность получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья я думаю не упустит никто. В самом деле грех не воспользоваться такой возможносью- уменьшить свой налогооблагаемый доход на 2 000 000 руб, а сумму НДФЛ на 260 000 руб и даже более.
Имущественный налоговый вычет на квартиру предоставляется только один раз и применяется до полного его использования. Это означает, что с вас не будут удерживать НДФЛ, пока ваш доход не превысит 2 000 000 руб.
Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры
В случае приобретения жилья в кредит к перечню документов на налоговый вычет добавится ещё несколько пунктов. Именно эти дополнительные пункты позволят вернуть до 650 000 российских рублей в общей сумме.
В данном случае главным документом, который сможет подтвердить покупку и приобретение права на собственность, является акт о приеме и передаче, а не свидетельство о государственной регистрации жилья, так как оно выдается намного позже.
Налоговый вычет, если квартира куплена в ипотеку – можно ли вернуть и кто имеет право его получить
Иногда объектом недвижимости становится недостроенный дом с целью завершения строительства с последующим проживанием. В таком случае жилье должно быть обозначено в договоре купли-продажи как объект незавершенного строительства. В ином случае возврат части средств на строительство будет невозможен.
- расходы на приобретение земельного участка под строительство;
- расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке;
- расходы на покупку строительных и отделочных материалов;
- расходы на составление проектно-сметной документации, а также расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям.
Как получить 13 процентов с покупки квартиры? Возврат 13% с покупки квартиры
Поэтому при приобретении жилья в рассрочку необходимо учитывать особенности возможности получения права на вычет, ведь при его возникновении до 2022 года подавать документы на возмещение расходов следует после того, как оплачена полная стоимость или ее часть, равная 2 млн руб., поскольку сделать это можно лишь на один объект.
Возможность возмещения части расходов по приобретенной недвижимости наступает с года регистрации свидетельства права собственности (если сделка оформлена договором купли-продажи), либо акта передачи имущества при долевом участии в возведении дома.
Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку
Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.
Сам механизм выплат лучше разбирать на примере. Рассмотрим покупателя жилья с зарплатой 60 000 рублей в месяц. То есть ежемесячный подоходный налог, выплачиваемый им в бюджет государства – 7 800 рублей (60 000 минус 13%), за год эта сумма увеличивается до 93 600 рублей. Следовательно, возвращаться деньги будут в течение трех лет – 187 200 рублей в первые два года и 72 800 рублей в дальнейшем.
Документы для возврата налога по ипотеке
- обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
- обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.
При приобретении недвижимости в ипотеку, есть возможность получения компенсации не только по процентам, но и по иным расходам: на приобретение имущества, отделочные и строительные материалы, оплату работ и услуг. Поэтому важно сохранять все чеки, квитанции и другие подтверждающие оплату документы!
Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке
Со всех документов нужно снять копии, кроме справки о доходах или заполненной декларации. Сами документы должны остаться у заемщика, нужно только передать их сотруднику налоговой службы, чтобы он мог сопоставить и определить их подлинность.
- Возврат налога производится до того момента, пока кредит выплачивается заемщиком.
- Обязательно позаботьтесь о распечатке и выдаче вам квитанций, которые подтверждают платежи по ипотечному кредиту. В чеках, выдаваемых терминалом, отсутствуют ваши данные. Распечатать платежи, в случае если вы оплачивали долг онлайн, может и сам заемщик.
- Если объект недвижимости принадлежит сразу нескольким владельцам, то налоговый вычет будет рассчитываться в соответствии с долевым участием каждого по отдельности. По желанию одного из владельцев можно переписать в пользу другого члена семьи ипотечный вычет.
- Когда вы приобретаете жилье по договору ипотеки, то можно начать собирать чеки на ремонт и отделку помещения, а в случае с домом — на его достройку. Дело в том, что при подаче декларации, вы сможете приложить эти документы к заявлению, как дополнительные расходы.
