Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду
УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.
В этом варианте наемщик регистрируется как ИП, но деятельность осуществляется на основе патента, о чем указано в статье 346.25.1. Налогового кодекса РФ.
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
Таких способов очень много и большинство из их успешно используются владельцами квартир и домов. На практике злостного неплательщика очень тяжело поймать на нарушении налогового законодательства. Но это далеко не все способы, используемые собственниками.
Вопрос о том, надо ли платить налог за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев, возникает у собственников, которые хотят существенно сэкономить. Многие считают, что это идеальный вариант для того, чтобы не учитывать этот доход при подаче декларации налоговому инспектору.
Нужно ли платить налог за сдачу квартиры при договоре аренды менее 1 года
Здравствуйте! сняли квартиру за 8000 руб, предварительно оформив договор аренды на 11 месяцев.О налогах за аренду квартиры хозяйка сказала, что если оформлять на срок менее чем на 1 год ,то регистрироваться в налоговой не нужно. По истечении 7 месяцев после оформления договора, хозяйка поставила нас перед фактом, объявив, что сходила в налоговую и подала налоговую декларацию. Теперь требует отдать сумму. Скажите, пожалуйста, правомерно ли это? Штраф за просрочку полагается (просрочка 7 месяцев) ,в каком размере? Спасибо!
доходы, полученные от сдачи квартиры, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13% (для резидентов). Налог уплачивается в срок не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода.
+
Доходы необходимо самостоятельно отражать в налоговой декларации (форма 3-НДФЛ).Ее необходимо подавать в налоговую по месту жительства, в срок — не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения доходов.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Основные пункты, на которые следует обратить внимание:
- Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
- Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.
Для того чтобы максимально обезопасить себя, а также сделать всё правильно, нужно проконсультироваться со специалистом. Чтобы правильно провести сделку, нужно оформить договор на 11 месяцев, который потом можно продлить в случае необходимости. Такой подход позволит сделать всё правильно.
Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно
Договор найма жилья – распространенная гражданско-правовая сделка, в результате которого одна сторона передает другой в пользование жилое помещение за определенную плату. Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду и сколько он составляет, давайте рассмотрим этот вопрос сегодня.
Если арендатор оплачивает коммуналку, не зависящую от фактического потребления, то у хозяина квартиры возникает доход – и он должен платить с него НДФЛ. Например, если сверх арендной платы в 10 000 рублей хозяин жилья получает компенсацию по отоплению в размере 2 000 рублей, то считается, что общий налогооблагаемый доход за месяц у него составит 12 000 рублей. Эту компенсацию нужно будет включать в декларацию 3-НДФЛ.
Как платить налог за сдачу квартиры в аренду
Сумма подоходного налога начисляется в зависимости от статуса налогоплательщика. И здесь существует возможность выбрать время и размер уплаты налога. Существует законная возможность для уменьшения налоговой ставки, для этого владельцу сдаваемой квартиры необходимо зарегистрировать себя в качестве ПБОЮЛ (предпринимателя без образования юридического лица) . Тогда арендодатель может использовать УСН (упрощённую схему налогообложения) и платить 6% налог на доход со сдачи квартиры в аренду.
•Если арендодатель зарегистрирован как ПБЮЛ, то он платит налог по упрощенной схеме налогообложения либо 6%, либо 15% от величины дохода за вычетом произведенных расходов. ПБОЮЛ может стать любое физическое лицо, которое является налоговым резидентом РФ, кроме госслужащих;
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
Если арендодатель получает от квартиросъемщиков деньги — платить налог нужно в любом случае, несмотря на срок, указанный в договоре. Сложилось ошибочное мнение о том, что если соглашение о найме заключено на 11 месяцев, то платить налог не нужно. Однако срок, на который заключен договор, не имеет прямого отношения к налогам. Даже если квартира сдается посуточно, оплачивать налог все равно обязательно.
Собственник квартиры самостоятельно должен предоставить налоговую декларацию в отделение ФНС по месту регистрации не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом. Заполнить форму 3-НДФЛ можно от руки, в электронном виде или с помощью специальной программы.
Надо ли платить налог от сдачи квартиры в аренду
Вот один из недавних поучительных примеров. Некий москвич, назовем его Владимиром, в течение двух лет сдавал свою квартиру в аренду за 37 тысяч рублей в месяц. Понятное дело, договор аренды с жильцами не оформлял.
Подвела Владимира обыкновенная жадность. Когда он решил повысить плату, жильцы возмутились и доложили в налоговую службу на своего арендодателя. Суд признал Владимира виновным по ст. 198 УК (уклонение от уплаты налога с физических лиц). Штраф за неуплату налога на сдачу квартиры в аренду составил 100 тысяч рублей. Кроме того, суд приговорил Владимира выплатить всю сумму неуплаченных налогов, что составило порядка 115 тысяч рублей. Таким образом, ответственность за неуплату налога на прибыль от сдачи квартиры в аренду может быть весьма существенна.
Налоги от сдачи квартиры в аренду
Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой — непосредственно предприниматель. Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2022 год.
Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2022г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.
Как и какие налоги надо платить со сдачи квартиры
Многие квартиранты с воодушевлением принимают, тот факт, что усиливается контроль в этой сфере. Они считают, что на данный момент квартиросъемщик никак не застрахован. Арендодатель ведет себя, как хочет и может выставить людей за порог в любое время без веских оснований. Официальные договорные отношения облегчают в разы общение и решение любых вопросов в сфере аренды жилья.
Но квартиранты могут и не согласиться оплачивать все эти дополнительные расходы, а занижение суммы аренды грозит разными неприятностями. Например, если стоимость аренды $500-600, а в договоре указано $100, налоговая может заподозрить неладное и начать свое расследование. К тому же сами квартиранты могут отказаться платить больше указанной в договоре суммы, и никаким судом их не заставишь выполнять ранее оговоренные устно условия.
Можно ли не платить налог, если сдать квартиру в аренду на 11 месяцев
Сложности возникают в том случае, когда речь встает о налогообложении сделки и приходится определять, какие вычеты действуют для гражданина и какую сумму придется уплатить в государственный бюджет. Если кратко, то вычеты напрямую зависят от таких показателей:
- Если акт аренды оформляется более чем на один год, договор обязательно передается в уполномоченный орган для регистрации.
- Во время подачи заявки о постановке сделки на учет сведения передаются налоговому инспектору, и по итогу гражданин обязан будет произвести необходимый расчет и оплатить 13% от суммы соглашения.
Сдача квартиры в аренду: нужно ли платить налог
НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ДОХОДОВ ОТ СДАЧИ ЖИЛЬЯ ВНАЕМ И В АРЕНДУ
В случае, когда помещение сдается физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, наймодатель самостоятельно исчисляет и уплачивает в бюджет сумму налога ( пп. 1 п. 1 ст. 228 НК РФ ). Кроме того, он должен представить в инспекцию по месту своего жительства налоговую декларацию. Об этом говорится в п. 1 ст. 229 Налогового кодекса. Если помещение сдавалось до конца года, декларация подается не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим годом, в течение которого гражданин сдавал помещение внаем. Это предусмотрено в п. 2 ст. 229 Налогового кодекса. Сумму налога, исчисленную в соответствии с декларацией, наниматель должен уплатить по месту своего жительства в срок не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Таково требование п. 4 ст. 228 НК РФ .
Пример 4 .
Гражданин — резидент РФ сдал внаем комнату в коммунальной квартире физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, за 3000 руб. в месяц. Комната сдавалась в течение трех месяцев — с октября по декабрь 2022 г. включительно.
От сдачи внаем комнаты в коммунальной квартире получен доход в размере 9000 руб. (3000 руб. x 3 мес.). Декларацию по полученному доходу в соответствии с п. 1 ст. 229 НК РФ гражданин должен подать не позднее 30 апреля 2022 г. На основании п. 4 ст. 228 НК РФ налог с доходов от сдачи комнаты в сумме 1170 руб. (9000 руб. x 13%) необходимо уплатить не позднее 15 июля 2022 г.
Какой налог Вам надо платить при сдаче квартиры в аренду
Регистрируйтесь как ИП и платите налоги по упрощенной системе налогообложения. Какой налог надо платить при сдаче квартиры в этом случае? Всего 6%. Причем платится этот налог не с чистой прибыли, которую Вы получаете, а с дохода.
Стоимость патента складывается из 6% от так называемого «потенциального» Вашего дохода, который, по мнению налоговой инспекции, принесет Вам жилье. И в каждой налоговой инспекции есть тарифная сетка по стоимости налоговых патентов.
Самозанятые и сдача квартиры в 2022 году
- налоговые ставки – 4 или 6% от суммы дохода (в зависимости от того, реализуется товар частным лицам или предпринимателям);
- регистрация и ведение учета – через мобильное приложение;
- страховые взносы – можно платить по желанию, причем только на пенсионное страхование (взнос на ОМС включен в налоговую ставку);
- ограничения на деятельность позволяют использовать режим тем, кто сдает жилье в аренду.
Отметим, что отличается не только сумма. Все ИП на УСН обязаны уплачивать страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование в размере не меньше минимальной суммы (в 2022 году это 29 354 + 6 884 = 36 238 рублей). Но порядок оплаты отличается:
Как платить налог со сдачи квартиры в аренду
Приятным бонусом станет тот факт, что необходимость в передаче налоговой отчётности на такой форме налогообложения отпадает. Подобная система больше всего подходит для тех граждан, у которых в собственности имеется сразу несколько квартир, от сдачи которых они получают довольно высокий пассивный доход.
Что касается вопроса получения вычета по уплаченному налогу, то у собственника, сдающего в аренду жилое помещение, такого права нет.
У граждан есть время до 15 июля погасить долги перед государством за предыдущий год. За каждый день просрочки начисляется пеня в размере: *ставка рефинансирования ЦБ/300*. На данный момент ставка ЦБ = 10,5%. Например, при оплате налогов на сумму дохода 5465 рублей, за каждый день просрочки необходимо будет дополнительно платить (5465*10,5%/300) = 1,9 руб.
Налог от сдачи квартиры в аренду 2022: для физических и юридических лиц
Прибыль, заработанная юридическим лицом, облагается налогом по стандартной ставке, равной 20%. Налоговые платежи могут осуществляться как ежеквартально, так и ежемесячно. Кроме того, уплачивается НДС в бюджет по ставке 18%.
Налог с дохода, полученного физическим лицом, взимается по фиксированным ставкам. Между тем, применение той или иной ставки зависит от того, каким статусом обладает собственник жилого помещения, сдаваемого в аренду.
