Налоговый вычет на лечение какие докумениты предоставить

Содержание

Налоговый вычет на лечение в 2022 году: список документов

Получить справки 2НДФЛ по всем местам работы.
Заполнить декларацию 3НДФЛ.
В случае получения вычета за лечение близкого родственника, подготовить копии документов, подтверждающих родство (свидетельство о браке – на супругов, о рождении ребенка – на детей, о рождении самого получателя вычета – на родителей).
Собрать пакет бумаг в соответствии с таблицей.

Отнести весь пакет бумаг из пп.1-4 в районную инспекцию ФНС. Ждать, согласно НК РФ (п.6 ст.78) нужно будет около четырех месяцев: три из них максимально даны инспекторам на проверку подлинности и корректности предоставленных в декларации сведений, месяц – непосредственно на оформление возврата уплаченного вами НДФЛ.

Документы для вычета за лечение

Согласно действующим законам Российской федерации, ФНС может предоставить налоговый вычет на приобретение лекарств и на лечение, при условии, что медицинское учреждение, назначившее лечение, имеет лицензии.

нужно предоставить свидетельство о браке при оформлении вычета на супруга/супругу;
нужно сдать свидетельство о рождении ребёнка при подаче заявления о налоговом вычете на лечение ребёнка;
нужно принести свидетельство о рождении самого обратившегося для подтверждения родства, если оформляется вычет на медицинские услуги, оказанные родителям.

Налоговый вычет на лечение какие документы нужны

3.1. Все очень просто: 120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение.

1. Как вернуть налоговый вычет за лечение или протезирование зубов? Какие документы нужно предоставить в налоговую инспекцию? На данный момент могу ли я вернуть налог за лечение за 2022 год, если прошел уже почти год, как я лечила зубы в частной клинике (лицензия имеется).

Как реализовать право на налоговый вычет на лечение

Перед тем как оформить налоговый вычет за медицинские услуги, необходимо проверить, не истек ли срок подачи декларации. По закону предоставить декларацию нужно в течение года, следующего за тем, в котором услуги были оказаны, но не позднее 3 лет.

Справка 2-НДФЛ крайне важна, поскольку отражает размер налоговых отчислений и помогает рассчитывать сумму возврата. Следует собрать документы для налогового вычета по лечению, подтверждающие факт произведенных затрат и легитимность больницы, клиники или иного учреждения, оказавшего услуги в области медицины. Перечень документов зависит от типа расходов.

Какие документы надо предоставить для получения налогового вычета на лечение

Бланк декларации можно получить в налоговой инспекции по месту жительства, можно скачать бланк 3-НДФЛ или заполнить декларацию 3-НДФЛ на компьютере, для этого ГНИВЦ ФНС России выпускает специальную компьютерную программу. Так же в подготовке декларации вам могут помочьобразцы заполнения декларации 3-НДФЛ.

Справки, подтверждающие оплату медицинских услуг и дорогостоящего лечения за счет средств налогоплательщика, должны выдаваться всеми учреждениями здравоохранения Российской Федерации, имеющими лицензию на осуществление медицинской деятельности, независимо от ведомственной подчиненности и формы собственности, оказывающими гражданам платные медицинские услуги. Данная Справка удостоверяет факт получения медицинской услуги и ее оплаты через кассу медицинского учреждения за счет средств налогоплательщика.

Вопрос: Какие документы необходимо представить для получения налогового вычета на лечение

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации работающий гражданин, потративший свои средства на плату за обучение, лечение или покупку недвижимости может вернуть часть денег. С вопросами часто обращаются граждане, которым не понятен порядок представления налоговых вычетов.

Ответ: Для получения вычета по расходам на лечение следует представить в налоговую инспекцию документы:
— письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета на лечение;
— заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц за истекший год (по форме 3-НДФЛ);
— справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
— копию договора на лечение;
-копию лицензии медицинского учреждения на оказание соответствующих медицинских услуг;
— справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы по форме, утвержденной Приказом МНС России от 25.07.2022 N289/БГ-3-04/256;
— платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за лечение;
— копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачено лечение за своего супруга (супругу);
— копию свидетельства о рождении налогоплательщика (если плательщиком оплачено лечение за своего родителя (родителей), или иной подтверждающий документ);
— копию свидетельства о рождении ребенка налогоплательщика, (если налогоплательщиком оплачены медикаменты за своего ребенка в возрасте до 18 лет).

Какие документы надо предоставить для получения налогового вычета на лечение

Налогоплательщик может получить вычет только в том случае, если он сам вносил плату (наличным или безналичным путем) за оказанные услуги по лечению. Факт оплаты подтверждается платежными документами (чеком кассового аппарата, банковскими платежными документами), которые должны быть оформлены на имя налогоплательщика, претендующего на получение вычета. Это правило распространяется так же и в случае, когда услуги по лечению оказывались не самому налогоплательщику, а его ребенку в возрасте до 18 лет, родителю (родителям) или супругу (супруге).

Копия такого договора представляется в том случае, если такой договор заключался налогоплательщиком. К документам, подтверждающим лечение, относятся выписка из медицинской карты либо выписной эпикриз, которые должны быть заверены врачом медицинского учреждения.

Список документов необходимых для получения налогового вычета за лечение

Налоговую декларацию. Это документ, целью которого является предоставление отчета о доходах и расходах , систематически передаваемый на рассмотрение работникам налоговой инспекции. Подобная декларация должна быть заполнена на бланке 3-НДФЛ.
Договор с больницей или клиникой, внутри которой пациент осуществлял лечение. При прохождении обследований, сдаче анализов, пользовании медицинскими услугами, покупке лекарственных препаратов, а в некоторых случаях и оборудования, необходимо обязательно фиксировать размер своих затрат в договоре, заключенном с клиникой.
Справка, подтверждающая факт оплаты. За выдачу документа подобного рода несет ответственность учреждение, которое оказывало больному за отдельную плату услуги, направленные на оздоровление.
Документы, свидетельствующие о затратах. К данной категории относится всевозможная документация платежного характера, являющаяся доказательством понесенных расходов. Например, чек из аптеки на приобретение медикаментозных препаратов.
Справка, содержащая информацию о выплате налоговых взносов. Документ подобного рода оформляется по стандартной форме 2-НДФЛ и включает в себя сведения об уплате со всех источников его дохода налогов прямого вида.
Заявление. Как правило, чтобы выразить свое желание получить некую денежную компенсацию, необходимо составить документ, отображающий соответствующую просьбу заболевшего налогоплательщика.

Следует отметить, что для успешного сокращения базы налогообложения в случае осуществления денежных расходов на лечение совсем не обязательно пользоваться услугами государственного медицинского учреждения. Можно обращаться и в любую частную клинику, у которой имеется лицензия.

Вычет на лечение

В этом году моей маме сделали операцию стентирование и выписали лекарство Коплавикс (8.000 руб) курс 1 год (4 упаковки). В аптеке мне фармацевт сказала, что мы можем подать на налоговый вычет. Мама — пенсионерка, я работаю официально. Как можно это сделать и какие документы для этого надо собрать? Спасибо.

Марина Николаевна, здравствуйте.
Для получения социального вычета по медикаментам, необходимо обратиться к врачу, чтобы он выписал специальный рецепт (ф.107-1/у), если это лекарство содержится в перечне лекарств, утвержденных Постановлением Правительства от 19.03.2022 г. №201, приложить чек на приобретение лекарства, получить Справку 2-НДФЛ и сдать декларацию 3- НДФЛ за тот год, в котором произведены затраты.

Порядок и правила получения налогового вычета на лечение в 2022 году

Данные территориального отделения ИФНС, в который обращается налогоплательщик.
Сведения личного характера, соответствующие паспорту – ФИО, сведения документа, регистрации, контактного телефона.
Наименование документа.
Текст обращения, включающий просьбу о перечислении суммы переплаченного налога на банковский счет.
Перечень приложений, сопровождающих декларацию.

Имеющих подтвержденный справкой доход с начисленным (удержанным) налогом.
Производивших траты в календарном году получения доходов. Остаток расходов, превышающие ограничивающий предел, на следующий календарный год не переносится.
Представивших в ИФНС декларацию и документы, подтверждающих затраты.
Имеющих обоснованное основание произведенных расходов.

Какие коды нужно указать в декларации для получения налогового вычета за лечение

С 2022 года в порядке, аналогичном предоставлению имущественных вычетов (по разрешению, выданному ИФНС после проверки документов, подтверждающих право на вычет) возможно получение по месту работы социальных вычетов. Их коды не изменились:

код 320 — вычет по расходам на собственное обучение или очное обучение сестры (брата), не достигших возраста 24 лет;
код 321 — вычет по расходам на очное обучение детей (в т. ч. приемных или опекаемых) в возрасте до 24 лет;
код 324 — вычет по расходам на лечение себя, супруга(-и), родителей или детей (в т. ч. приемных или опекаемых) в возрасте до 18 лет;
код 325 — вычет по взносам, уплаченным на добровольное медицинское страхование себя, супруга(-и), родителей или детей (в т. ч. приемных или опекаемых) в возрасте до 18 лет;
код 326 — вычет по расходам на дорогостоящее лечение;
код 327 — вычет по расходам на оплату взносов в негосударственные пенсионные фонды или по договорам долгосрочного добровольного страхования жизни за себя, членов своей семьи, близких родственников;
код 328 — вычет по дополнительно оплачиваемым налогоплательщиком накопительным взносам в ПФР.

Налоговый вычет на лечение: какие документы нужны

Вопрос: О порядке подтверждения права на получение социального налогового вычета по НДФЛ в сумме расходов на приобретение расходных медицинских материалов, используемых при проведении дорогостоящих видов лечения.

Боюсь Вас огорчить, но, скорее всего, вычет Вам предоставят только по стоимости лечения. На стоимость протезов, тем более, приобретенных у иного лица (т.е их стоимость не была учтена в стоимости лечения в медучреждении и приобретались они не в медучреждении) — получить вычет будет очень проблематично.

Налоговый вычет за лечение: как получить

Заполняете и подаете налоговую декларацию формы 3-НДФЛ, а также заявление на возврат налогового вычета на лечение. Ожидаете результат проверки налоговой инспекцией и выплату денег. По закону проверка выполняется в течение 3 месяцев. А в течение 10 рабочих дней налоговая инспекция направляет налогоплательщику письмо с сообщением о рассмотрении его заявления, о предоставлении ему налогового вычета или об отказе. В случае отказа человека вызывают в инспекцию для уточнения каких-либо сведений, ранее им поданных.

Рассмотрим пример: Добросовестный плательщик налогов в 2022 году ежемесячно зарабатывал 30 000 рублей, при этом ежемесячно платил НДФЛ 13%: 30 000 * 13% = 3 900 рублей в месяц, 3 900 * 12 (месяцев) = 46 800 рублей в год. В этом году налогоплательщик заболел, ему сделали сложнейшую операцию на желудке, он заплатил за нее 400 000 рублей. Заметим, что эта операция относится к дорогостоящим медицинским услугам и на них не наложено ограничение размера вычета в 120 000 рублей. Налогоплательщик в 2022 году оформил необходимые документы для получения налогового отчисления и предоставил в налоговую инспекцию по месту жительства. Делается расчет: 400 000 рублей * 13% = 52 000 рублей – это сумма возврата. Однако напомним, что налогоплательщик заплатил в 2022 году подоходный налог в размере 46 800 рублей, следовательно, он имеет право только на эту сумму.

Налоговый вычет на лечение документы

Услуги предоставлены медицинским учреждением или страховой компанией, практикующими деятельность на основании государственного разрешения – лицензии;
Заявитель оплачивал собственное лечение или своего родственника первой кровной линии:
- Супруг(а);
- Родители;
- Несовершеннолетние дети, в том числе и усыновленные или находящиеся под опекой, на попечении;
Оказанные учреждением манипуляции или приобретенные медикаменты входят в ограниченный законодателем специальный перечень;
Заявитель имеет документальное подтверждение своих медицинских издержек и фигурирует в договоре как плательщик (в том числе и при истребовании компенсации за лечение родственника).

Диагностика и плановая санация полости рта;
Лечение наследственных заболеваний;
Хирургическое исправление аномалий;
Протезирование;
Операции по вставке имплантатов;
Манипуляции по реконструкции челюсти, дефектов;
Применение методов лечения костной ткани;
Срочная диагностика, реабилитация.

Как получить налоговый вычет за лечение какие документы необходимы

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Какие документы нужны для налогового вычета на лечение

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Обратите внимание на оформление документов, подтверждающих понесенные расходы. Они должны содержать точное наименование медицинского учреждения, совпадающее с указанным в лицензии, а наименования оказанных услуг и приобретенных лекарств должны совпадать с предусмотренными Постановлением № 201.