Индивидуальный инвестиционный счет ИИС вычет
Получить налоговый вычет на доход можно по окончании договора на ведение ИИС, но не раньше, чем через 3 года с момента заключения такого договора. Необходимо предоставить налоговому агенту (брокеру) справку из налоговой инспекции о том, что Вы не пользовались правом на получение налогового вычета по взносам на ИИС в течение всего срока действия договора на ведение ИИС, а также не имели других аналогичных договоров. После чего Вам будут выплачены Ваши денежные средства, и налог на доходы не будет удержан. При этом не важно, есть ли у Вас другие доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Если Вы закрываете ИИС ранее, чем через 3 года после его открытия, с прибыли от операций на счете будет удержан НДФЛ.
Способ 1. Заработная плата Александры в 2022 году составила 100 тысяч рублей в месяц. Каждый месяц она получала 87 тысяч рублей (87%), остальные 13 тысяч рублей (13%) работодатель удерживал и перечислял в бюджет в виде НДФЛ. Александра в 2022 году открыла Индивидуальный инвестиционный счет, заключила договор на ведение счета сроком на 3 года и внесла в течение года на счет 400 тысяч рублей. В 2022 году, обратившись в налоговую инспекцию, Александра получила вычет за 2022 год в сумме 400 тысяч рублей. Налог к возврату составил 52 тысячи рублей. В 2022 году Александра внесла на тот же ИИС 200 тысяч рублей. В 2022 году заработная плата Александры была такой же, как и в 2022 году. В 2022 году Александра получила вычет за 2022 год в размере 200 тысяч рублей, а налог к возврату составил 26 тысяч рублей.
Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
Компания «Открытие Брокер», в свою очередь, будет оказывать консультационную поддержку своим клиентам, оформляющим налоговый вычет по ИИС. Кроме того, у частных инвесторов, открывших индивидуальный инвестиционный счет в этой брокерской компании, есть возможность подать декларацию в электронном виде через портал госуслуг. Глеб Титов, руководитель управления инвестиционных продуктов «Открытие Брокер», отметил в разговоре с Financial One, что процедура оформления налоговых вычетов по ИИС еще не обкатана в самой налоговой службе, поэтому подача декларации в электронном виде является предпочтительным вариантом. «Один из наших клиентов, явившись с пакетом документов в налоговую инспекцию по месту регистрации, столкнулся с полным непониманием: как оказалось, сотрудники службы были не в курсе, что такое ИИС и какой вычет по нему можно получить. Им даже пришлось звонить начальству в ФНС», – пояснил финансист.
Первый пункт в этом нехитром мануале – получение документов о зачислении средств на ИИС. К таковым относятся, прежде всего, копия договора об открытии инвестиционных счета, платежное поручение о заводе средств и квитанция о совершении операции. «Мы предоставляем клиентам следующие бумаги: Генеральное соглашение и заявление на Комплексное обслуживание (документ, подтверждающий факт открытия ИИС), а также платежные документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС (квитанция, платежное поручение о заводе средств)», – рассказал Financial One Игорь Соболев, руководитель направления комплексных финансовых решений ФГ БКС.
Как получить налоговый вычет по ИИС образец заполнения декларации 3-НДФЛ
В статье мы разберем пошаговый алгоритм действий по получению налогового вычета по инвестиционному счету. Что, куда и как нужно выполнить, чтобы получить законно причитающихся 13% от суммы внесенных средств на ИИС.
Проблема немного в другом. Обычно работодатель может предоставить справку 2-НДФЛ не сразу после НГ. А немного позже. То же самое с брокером. При заказе справки — стандартный период ожидания несколько недель. И тоже не сразу. А обычно спустя месяц-полтора с начала года.
Как получить налоговый вычет по ИИС
После этого на четвертом этапе заполните данные о доходах. Если ваш налоговый агент — обычно это работодатель — уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки».
Если у вас есть аккаунт на госуслугах и ваша учетная запись подтверждена, можно войти в личный кабинет на сайте налоговой через него. Если аккаунта на госуслугах нет, его тоже придется подтверждать лично
Заполнение налоговой декaларации 3-НДФЛ для ИИС
Доходы от продажи акций в 3-НДФЛ указываются по той же схеме, что и при операциях с другими ценными бумагами. Если ценные бумаги были куплены у заграничного брокера, то нужно открывать дополнительный лист — Приложение 2, и в нем указывать суммы по акциям иностранного брокера, в 3-НДФЛ на бумажном бланке вам придется вручную переводить валюту в рубли по дате покупке и продажи.
Если вы пользуетесь программой или заполняете отчет онлайн, то перевод производится автоматически. В 3-НДФЛ расходы на покупку акций указываются без учета деноминации, а также необходимо записать сумму уплаченного в иностранном государстве налога, чтобы вычесть ее из формируемой налоговой базы.
Как получить налоговый вычет по ИИС
Я, правда, придерживаюсь иной стратегии — я получаю вычет на взносы сразу, а полученные средства снова вкладываю. Это позволяет повысить доходность моих вложений. При этом на ИИС у меня Облигации федерального займа, процентный доход по которым не облагается НДФЛ. С 2022 года моя доходность составила около 14,9% годовых (в расчёте на 3 года и с учетом процентов).
Вычет на доход. Этот вычет даёт возможность освободить полученный с помощью ИИС инвестдоход от уплаты НДФЛ. Его недостаток — получить вычет можно только при закрытии ИИС по истечении 3 лет с даты открытия (п. 4 ст. 219.1 НК РФ) .
ИИС налоговый вычет
Договор доверительного управления – основа работы со счетом, так как именно в таком формате клиент начинает инвестировать. Первый этап заключается исключительно в оффлайн-операциях, общая продолжительность которых не займет много времени – от получаса до 2 часов, причем большая часть его уйдет на консультации и разъяснения брокера, представителя банка или УК. Клиент получит подробную информацию, как работать со счетом, какие бонусы его ожидают, что потребуется для совершения операций, контроля прибыли и взаимодействия с брокером.
Положить на счет иностранную валюту или ценные бумаги нельзя. После внесения денег инвестор получает право работать при помощи него со всеми известными финансовыми инструментами – к данной группе относятся акции, облигации, паи фондов (в частности, тех, которые торгуются на бирже столицы, включая иностранные).
После Подачи Ндфл 3 На Вычет Иис Когда Подается Заявление
Там нет ответа на вопросы:
1. Заявление на вычет с реквизитами счета — есть какая-то установленная форма? Заполнять от руки или на компьютере?
2. В ВТБ мне выдали уведомление об открытии счета, на нем не печатей, не подписей, просто на А4 текст уведомления.
3. Есть мой экземпляр заявления на открытие ИИС, там не во всех полях стоит подпись банка.
4. Если я из онлайн банка распечатаю квитанцию о зачислении денег — это подойдет или нужно брать в офисе на бумажном носителе выписку?
Кто-нибудь может поделиться пошаговой инструкцией как получить вычет в ВТБ (В том числе у кого в ВТБ и какой пакет документов заказывали)? Звонил в поддержку инвесторов, ничего не знают, персональный менеджер тоже.
Как получить налоговый вычет с ИИС
После этого нужно указать тип налогового вычета. Так как речь у нас о ИИС, то типом будет «Ценные бумаги». В том же разделе указывайте сумму на вычет. То есть, если за отчётный период вы положили в общей сложности 400 тыс.рублей (максимальная сумма с которой возможно получить вычет), то эту сумму и нужно указывать. Система сама рассчитает на что можно надеяться.
Важно разделять отчётные периоды и понимать, за какой период вы заполняете декларацию. К примеру, счёт у вас открыт в 2022 году, а в 2022 вы решили получить вычеты. Заполнять декларацию нужно именно за 2022ый год, ровно как и указывать данные справок 2-НДФЛ.
Налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету
Пример. Троекуров в 2022 году открыл ИИС и внес 500 000 руб. В 2022 и 2022 годах он планирует внести еще по 300 000 руб. УК обещает прибыль в размере 110 000 руб. Какой формат вычета подойдет лучше? Для этого достаточно сравнить размеры по каждому направлению: 13%*(500 000 + 300 000 + 300 000) = 143 000 руб. и 13%*110 000 = 14 300 руб. Очевидно, что вычет по взносам будет более выгодным.
Это разновидность брокерского счета, с помощью которого можно вкладывать свои сбережения в фондовый рынок (покупать акции, облигации, фьючерсы и т. д.) напрямую или обратившись за помощью к управляющей компании (но ей придется платить процент за управление активами).
Налоговый вычет ИИС — как собрать пакет документов, как подать документы по ИИС в налоговую и получить возврат средств
Подавать собранный пакет документов можно лично в налоговой службе, по почте с уведомлением или через онлайн-кабинет на сайте ФНС, но при этом документы должны быть заверены электронной подписью. Для того, чтобы получить налоговый вычет с ИИС, необходимо подать декларацию до 30 апреля каждый год или сделать это один раз в календарный год без привязки к дате, если декларация подается только для вычета. Происходит налоговый вычет с иис каждый год, при этом, получается, что декларацию за счет, открытый, например, в 2022 году можно подавать не разово, или, фактически, вплоть до 2022 года в течение 3-х лет со дня уплаты.
Расскажу, как получить налоговый вычет по ИИС, чтобы вы смогли пользоваться тем, что полагается от государства, тем более, пошаговая инструкция не такая сложная. Для получения «бонуса», необходимо соблюсти 3 основных условия (ускоренные условия):
После Подачи Ндфл 3 На Вычет Иис Когда Подается Заявление
Льгота (пп.3 п.1 ст.219.1), при которой предоставляется вычет в размере полученных на ИИС доходов, реализуется при закрытии счета по прошествии 3 лет. Договор заканчивается, брокер подсчитывает расходную часть и полученный доход, вычисляет прибыль, т. е. базу для исчисления налога и вычета. Преференция на доходы не ограничивается какой-либо установленной суммой — 13% начисляют на полную сумму прибыли. Этот инвестиционный налоговый вычет по НДФЛ предоставляется при:
Именно ИФНС является основным государственным лицом, проводящим регулятивную функцию в обозреваемой сфере. В отделе по месту регистрации лица производятся консультации по счету. Если нужны выписки подтверждающие факт отсутствия транзакций с инвестиционных счетов также следует обращаться к налоговую.
Документы для оформления налогового вычета по ИИС: инструкция по заполнению
Прежде всего от нас требуется перейти на официальный сайт ФНС (по адресу nalog.ru ) и зарегистрироваться, чтобы иметь доступ в личный кабинет. Здесь можно не только заполнить 3-НДФЛ ИИС образец, но и выполнять другие действия, например:
- декларация по форме 3-НДФЛ — главный документ, в котором отражаются все инвестиционные операции. Подробнее о заполнении декларации онлайн – ниже;
- справка 2-НДФЛ (о доходах). Берется за тот год, в котором были сделаны инвестиции, за которые планируется получить возмещение. Справку можно брать в бухгалтерии своего предприятия, у брокера или у другого налогового агента, перечисляющего за нас подоходный налог;
- платежные документы, подтверждающие зачисление денег на ИИС, открытый в брокерской организации. Это приходный ордер, платежное поручение или другая квитанция. Если платежка не сохранилась, можно обратиться в свой банк для получения дубликата с печатью;
- договор на открытие брокерского счета. В разных конторах предусмотрены различные его формы: генеральное соглашение, извещение о присоединении к регламенту, договор на открытие или ведение инвестиционного счета;
- специальная форма заявления на возврат денег (можно найти в приложении № 8 к приказу Российской ФНС, датированному 14.02.2022 г.).
Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция
Наибольшие сложности, как правило, вызывает этап, связанный с заполнением декларации. Эта бумага оформляется по форме 3-НДФЛ. Для начала требуется найти бланк для внесения сведений в документ. Благодаря глобальной сети, сделать это несложно. Требуется зайти на официальный сайт ФНС и скачать бланк в электронном виде.
Второй способ не годится для ежегодного применения. Открыватели инвестиционных счетов имеют право на установленный размер вычета только через 3 года после заключения договора.
Получение налогового вычета по ИИС — пошаговый алгоритм от А до Я
Сохраняем себе на компьютер. Потребуется на будущее. Если нужно будет внести корректировки. Или на следующий год. Достаточно будет только отредактировать доходы и сумму внесенных на инвестиционный счет средств.
Стандартные налоговые вычеты — это вычеты на детей. По умолчанию, вы получаете эти деньги на работе (если предоставили необходимые справки в бухгалтерию). А если точнее, с вас удерживают меньше налогов. На величину положенных вычетов.
Как получить налоговый вычет с ИИС
Первый вариант — это скачать на сайте nalog.ru бланк 3-НДФЛ ( ссылка ), заполнить те страницы, которые имеют отношения к вашей ситуации, так например работники по найму заполняют одну страницу, а индивидуальные предприниматели другую, если у Вас есть дополнительные заработки за рубежом, то это еще одна отдельная страница и так далее. Аналогично с вычетами, в зависимости от вычета (так как есть вычеты на лечение, на покупку жилья, обучения иc т.п.) ван необходимо заполнить соответствующие страницы. Если что-то к вам не относится, то вы не заполняете эти страницы и не прикладываете вообще. Скорее всего, большая часть страниц у Вас останется пустой, а у вас получится 5-6 листов — это нормально!
Поменять ранее выбранный способ налогового вычета нельзя, то есть когда вы открываете ИИС, первый год у Вас есть «на подумать», какой вариант Вам больше подходит. Далее Вы либо начинаете пользоваться ежегодным налоговым вычетом и каждый из 3 лет будут это делать, и получат налоговый вычет на сумму, заведенную на счет, но потом прибыль будет облагаться налогом, либо они будут ждать 3 года, и потом будут выводить все средства с ИИС без налога на прибыль.
