Можно ли получить налоговый вычет, за ортодонтическое лечение совершеннолетнего ребенка
Уважаемый Роман! Да налоговый вычет можно получить. Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег. Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения. Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях: Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если: Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России; оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2022 N 201); лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности; Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если: Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом; оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2022 N 201); Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если: Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет); договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению; страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности; Размер налогового вычета на лечение. Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами: Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
Договор об оказании платных медицинских услуг (ортодонтических) заключён от имени сына. Необходимо ли переоформлять договор, чтобы мне предоставили налоговый вычет в дальнейшем. Окончательная сумма лечения будет известна через год.
Возврат налога на лечение ребенка
Для получения возврата налога за оплату лечения ребенка необходимо обратиться в налоговую инспекцию, находящуюся в районе по адресу вашей прописки с пакетом документов. Обратиться можно лично в окно или отправить документы по почте с описью вложения и уведомлением о доставке.
Если вы оплатили лечение и медикаменты своего ребенка в возрасте до 18 лет, вы можете получить возврат налога по окончанию календарного года. Обязательным условием является наличие у вас официального заработной платы.
Может ли мать получить налоговый вычет за лечение совершеннолетнего ребенка
Также можно направить документы по почте, но обязательно ценным письмом и с описью вложенных документов. Адрес налоговой инспекции легко найти на сайте ФНС. Этот способ подачи экономит время, но в случае, если человек забыл отправить какие-либо документы, об этом он узнает только после проверки (до трех месяцев), а при личной подаче — инспектор сразу сообщит, какие еще документы нужно принести.
При расчете размера социального вычета за основу берется 13 процентов от той суммы, которую человек потратил на лечение или медикаменты. Причем вернут не больше той суммы, которая составила подоходный налог. В случае если у человека было сразу несколько трат, по которым могут провести социальный вычет, он вправе сам выбрать, информацию о каких из них предоставить в налоговую — главное, чтобы общая сумма не превышала 120 тысяч рублей.
Justice pro
Следует отметить, что право отца или матери получить вычет за лечение ребенка ограничено моментом достижения сыном или дочерью возраста 18 лет (Письмо Минфина РФ от 21.10.2022 N 03-04-05/5-767), т.е. говорить о возможности оформления налогового вычета на лечение ребенка «до 18 лет включительно» в корне неверно.
Ответ на вопрос «положен ли вычет на лечение детей?» дает статья 219 Налогового кодекса РФ. Вычет на медицинские услуги – это уменьшение налогооблагаемой базы (дохода), в связи с этим НДФЛ (13 процентов от базы) уменьшается. А разница между налогом, перечисленным в бюджет, и исчисленным таким способом НДФЛ возвращается налогоплательщику. Если Вы решили получить социальный вычет на лечение ребенка (к социальным вычетам относится также вычет за учебу, страхование жизни) то Вам необходимо знать, что сумма возврата налога за лечение ребенка составит 13 процентов от стоимости медицинских услуг, лекарств. Т.е. сколько денег получится вернуть, можно легко рассчитать. Но есть некоторые ограничения, на которых остановимся подробнее. Сумма вычета на лечение ребенка зависит от следующих факторов:
Возврат НДФЛ за лечение ребенка
В случае болезни и потребности в операции, приобретении медикаментов, расходы в такой ситуации ложатся на плечи родителей. Но закон в действующей редакции не позволяет получить вычет на лечение детей старше 18 лет. При обращении с подобным требованием в возврате средств будет отказано. Не делается исключений и для ребенка-инвалида.
Бухгалтером рассчитано, что гражданка Голубева имеет право на вычет в сумме 9 100 рублей. Зарплата ее составляет 20 000 рублей, ежемесячный налог – 2 600 рублей. Соответственно, с марта 2022 года из дохода не удерживается НДФЛ до тех пор, пока не будет возвращена вся полагающаяся компенсация.
Вычет на лечение родителей
Если ваш сын оплачивает ваше лечение, то все документы должны быть оформлены на его имя, включая платежные документы. Т.е. Договор должен быть заключен с ним. Договор должно составить медицинское учреждение, у каждой организации свои бланки.
- Копия договора с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор был заключен).
- Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты медицинских услуг
- Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
- Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (кроме случаев, когда в договоре с медицинским учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии).
- Заполненная декларация 3-НДФЛ.
- Справка 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год.
- Копия документов, подтверждающих родство (Свидетельства о рождении, паспорта).
- Заявление на возврат налога.
Лечение детей или родственников
мне отказали в выплате за операцию отца (которая была в сентябре 2022 года) в размере 4518 рублей указав причину отказа : «данная переплата камеральным отделом не подтверждена». Хотелось бы понять , что это значит? с моей стороны документы были предоставлены… Подробнее
Добрый день,подскажите,пожалуйста,можно ли вернуть НДФЛ со стоимости эндопротеза маме,врачи сказали,что из-за возраста нужен эндопротез.Операция бесплатная,протез купили сами.Какие документы нужны из поликлиники,которая проводила операцию?
Получить налоговый вычет за лечение ребенка
6. Я оплачивала лечение в 2022 г. совершеннолетней дочери, могу ли я получить налоговый вычет за потраченные на лечение средства? Дочь сидит дома с больным ребенком, возраст 3 года, на работу выйти не смогла из-за ребенка, но берет отпуска без содержания, то есть она не уволилась.
Если да-плательщиком за лечение в справке должна быть я или дочь?
4.1. Добрый день! Налоговая декларация по НДФЛ подается за календарный год (налоговый период). Вычет на лечение ребенка в возрасте до 18 лет в можно заявить налоговой декларации за конкретный календарный год, на следующий год вычет не переносится. Если Вы в 2022 работали и получали доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, то можете заявить вычет на лечение. Месяц, в котором произведены расходы на лечение, а также месяцы в одном году, когда работали, значения не имеют.
Налоговый вычет на лечение ребенка
Если лечение дорогостоящее и входит в соответствующий утвержденный Перечень, то размер вычета не будет ограничен лимитом в 120 тысяч рублей. Сумма льготы в таком случае будет рассчитываться в индивидуальном порядке: исходя из объема потраченных средств, но не более общей суммы подоходного налога, уплаченного за календарный год.
- медицинское учреждение, оказавшее услуги, должно иметь лицензию;
- медикаменты должны быть назначены врачом;
- при ДМС — если договором предусмотрена оплата только медицинских услуг, и страховая компания имеет лицензию.
Налоговый вычет при лечении и протезировании зубов
Например, гражданин Васюков в 2022 году заплатил за свое обучение в коммерческом вузе 50 тысяч рублей, купил полис добровольного медицинского страхования за 55 тысяч рублей и лечил зубы, потратив на это 35 тысяч рублей. Заработная плата Васюкова – 40 тысяч рублей в месяц. Затраты Васюкова – 140 тысяч рублей. Это больше предельной суммы вычета в 120 тысяч рублей. За 2022 год Васюков заплатил подоходный налог в размере 40 тысяч рублей * 12 месяцев *13% = 62 400 рублей. Значит, из бюджета Васюков может получить максимальную сумму подоходного налога: 120 тысяч рублей *13% = 15 600 рублей.
Документы для налогового вычета на лечение зубов в 2022 году можно предоставить как в налоговую инспекцию, так и работодателю. Остальные правила получения налогового вычета не претерпели изменений – по обычному лечению зубов максимальная сумма вычета 120 тысяч рублей, если медучреждение выдаст вам справку, что протезирование было отнесено к дорогостоящему лечению, то можете претендовать на вычет в полном размере с сумм затрат на установку зубных имплантов. Но готовьтесь к претензиям налоговиков – материалы нашего сайта помогут вам отстоять свою точку зрения законным путем.
Можно ли вернуть налог за лечение зубов
Прежде оформления документации на получение скидки, стоит тщательно изучить нормативные акты. Документами определен список требований, которым должны соответствовать обратившиеся за вычетом граждане. К ним относятся:
Компенсация предоставляется налоговой инстанцией по месту жительства налогоплательщика либо работодателем. Первый шаг в обоих случаях – посещение регистрирующего органа. В первом моменте для подачи соответствующей Декларации (форма 3-НДФЛ), во втором – чтобы получить уведомление установленного образца для работодателя.
Порядок и правила получения налогового вычета на лечение в 2022 году
- Копия документа, удостоверяющего личность лица.
- Справка о доходах от работодателя. Документ составляется по форме 2-НДФЛ.
- Договор, заключенный с медицинским учреждением. В соглашении должна быть прописана стоимость услуг с конкретным указанием вида. При наличии нескольких видов услуг перечень может быть представлен в форме приложения.
- Копия лицензии медучреждения при отсутствии данных о сертификации в договоре.
- Справка об оплате медицинских услуг, на основании которой определяется отнесение лечения к дорогостоящему виду. В случае приобретения расходных материалов предоставляется дополнительно справка о применении для дорогостоящего лечения.
- Назначения, направления, рецепты – формы, подтверждающие обоснованность лечения или приобретения медикаментов.
- Платежные документы, обосновывающие внесение оплаты за услуги или медикаменты.
Исключение по сумме составляют расходы, понесенные за полученное дорогостоящее лечение или приобретенные лекарства. Льгота предоставляется на полную сумму расходов без учета ограничения в 120 000 рублей.
При Возвращении Налога На Лечение Зубов Совершеннолетнего Ребенка На Кого Заключит Договор
Пример 2. Фефелов А.В. потратил в 2022 году на медуслуги для дочери (12 лет) 300 000,0 р. Девочке делали дорогую операцию на желудке. Данный вид лечение включен в Перечень дорогостоящих. Фефелов решил похлопотать о возврате в 2022.
- при наличии налогооблагаемого дохода в том периоде, в котором проводилось лечение;
- после подтверждения родственных связей с получателем услуг;
- в рамках граничной суммы налогообложения, но не более перечисленных в бюджет взносов.
Как вернуть деньги за лечение
Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.
Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.
Налоговый вычет за лечение ребенка: как правильно оформить
- гражданин заключил договор со страховой компанией, предоставляющей соответствующие услуги (по договору застрахованным лицом должен являться ребенок страхователя);
- страховая компания имеет лицензию на осуществление страховой деятельности.
После сбора всех необходимых документов, их нужно предоставить в отделение налоговой инспекции, находящейся по месту прописки. На рассмотрение заявления и сопутствующих документов отведено до трех месяцев. Далее, в случае одобрения оформления налогового вычета, деньги переводятся в течение одного месяца. Сами возвращенные деньги перечисляются на банковскую карту заявителя. Необходимо помнить, что возврат части денег можно получить только за последние три года.
Вычет за лечение зубов
стоматологические услуги должны быть оплачены самостоятельно, без привлечения дотаций от работодателя.
Главное. Если компенсация оформляется за лечение ближайших родственников, то все платежки и счета из клиники должны оформляться не на пациента, а на того, кто будет оплачивать услуги. Далее Вернуть деньги можно 2 мя путями: как через налоговую, так и через работодателя.
6.1. Здравствуйте. Вопрос, работающие или нет? Пенсия, как известно, тоже доход, но на основании п.2 ст.217 НК он обложению налогом на доходы физлиц не подлежит, поэтому право на получение компенсации за медуслуги неработающий пенсионер не имеет. Но, никто не запрещает оплатить труд стоматолога его работающим детям, чтобы возврат части средств стал возможен Условия получения; обратиться за получением соцвычета не позднее 3 лет с момента получения медуслуги;
