Какие Налоги Платит Арендодатель Квартиры

Содержание

Должен арендодатель платить налоги

Положения п. 1 ст. 210 НК РФ устанавливают, что при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы, которые получены налогоплательщиком как в денежной, так и в натуральной формах или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды.

Следует учесть еще одно обстоятельство: если договором аренды предусмотрено, что коммунальные услуги оплачивает арендатор, то налоговая инспекция может насчитать 13-процентный налог и на сумму этих платежей. Позиция налоговых служб объясняется тем, что арендодатель экономит на оплате коммунальных услуг и тем самым получает дополнительный доход.

Какие налоги должен платить арендодатель, сдающий квартиры посуточно

Налогообложение на рынке съемного жилья напрямую связано с тем, кто сдает квартиру: частное лицо или ИП. Так, если квартира сдается «частником», не имеющим статуса юридического лица, то налог платится в размере 13% от дохода. Если же жилье сдается индивидуальным предпринимателем, то отчисляется 6% + налоги в область соцстрахования, пенсионный фонд и пр. Сумма отчислений в фонд обязательного медстрахования и Пенсионный фонд в 2022 году составляет порядка 3000 рублей ежемесячно, соответственно, 36000 руб. в год.

Статистика показывает, что агентства недвижимости, работающие на легальной основе, исправно отчисляют налоги в бюджет. Чего совсем не скажешь о хозяевах квартир и частных риэлторах, старающихся по возможности уклониться от этой непопулярной обязанности. Некоторые данные позволяют говорить всего лишь об 1,66% арендодателей, исправно платящих налоги. Остальной процент игроков огромного рынка съемного жилья остается в тени. При этом наибольшая часть уклонистов приходится на недорогое жилье, сдаваемое в основном пенсионерами. Тогда как сегмент дорогостоящего жилья показывает гораздо более высокую охваченность налогами, поскольку часто квартиры арендуются иностранными компаниями для своих сотрудников и расчет идет безналичным «официальным» способом.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Уклонение от налоговых обязательств позволяет не уплачивать определённые суммы в государственную казну, но это не позволяет устранить ответственность.

Налоги при сдаче жилья в аренду

Если квартира сдается официально (заключен договор аренды и уплачиваются налоги от сдачи жилья), собственник защищен в правовом плане: если арендатор выбыл без предупреждения, нанеся вред имуществу, арендодатель может обратиться в милицию и в суд за защитой нарушенных прав. По решению суда арендатор обязан будет возместить причиненный ущерб и сумму, неуплаченную по договору аренды (найма).

Каждый собственник, сдающий жилье в аренду, когда-нибудь да слышал, что с полученного дохода нужно заплатить налог. Вот только добросовестно выполняют свою обязанность по уплате не более 10% арендодателей, остальные, по привычке, надеются «на авось».

Арендодатель не платит налоги

Приходите в ОВД и пишете заявление Прошу принять меры к Иванову Петру Петровичу, в квартире которого периодически собираются подозрительные личности, в том числе агрессивные мужчины призывного возраста неустановленного гражданства и разнообразные женщины, производящие шум и вероятно употребляющие спиртные или психотропные препараты, судя по производимому шуму. Сведениями о том, что эти препараты изготавливаются там же, не располагаю. Все это может слышать наш несовершеннолетний ребенок, в подьезде антисанитарное состояние.

Если недвижимость достаточно дорогая, и ее владелец получает в год более 1,5 миллиона рублей, при этом забыв о налоге, то наказанием может стать лишение свободы на срок до 3 лет. Кроме того, к нерадивому арендодателю применима и ст. 171 УК РФ (незаконное ведение предпринимательской деятельности).

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

Помимо штрафа собственнику придется оплатить сумму задолженности. Арест или исправительные работы используются крайне редко, но не стоит думать, что при злостной неуплате НДФЛ можно будет обойтись исключительно штрафом.

Штраф до 300 тыс. рублей, арест на полгода или исправительные работы за осуществление незаконной предпринимательской деятельности.
Штраф от 100 до 300 тыс. рублей, арест на 6 месяцев, обязательные работы или тюремное заключение до 1 года при уклонении от уплаты налога в очень крупном размере.
Штраф до 2 тыс. рублей за осуществление деятельности индивидуальным предпринимателем без соответствующей регистрации.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2022 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

Пример расчета налога за сдачу квартиры по упрощенной системе налогообложения: Жилье сдается за 50 тысяч рублей. Величина сбора= 50 000х6%х12месяцев = 36 000 за год. Это только размер налога. К нему еще требуется прибавить пенсионные и медицинские взносы – 32 385 рублей.

Сделать это можно следующим образом: вычесть из полученной арендной платы размер квартплаты и иных услуг коммунальной службы. В результате реальный доход получится ниже, а значит и платить в государственный бюджет потребуется меньший подоходный налог с аренды квартиры.

Как налоги должны платить арендодатели

«Я снимаю квартиру, которая сдается официально. Я более чем рада, что усиливается контроль в этой сфере — пишет в Facebook пользователь Julia Pokul. — На данный момент квартиросъемщик никак не застрахован. Арендодатель ведет себя как хочет и может выставить людей за порог в любое время без веских оснований. Официальные договорные отношения облегчают в разы общение и решение любых вопросов в сфере аренды жилья. Когда арендодатель официально работает — он в принципе адекватнее себя ведет, если хотите — сознательнее. Он не будет говорить: «моя квартира, что хочу — то и делаю, не хотите платить столько-то — выметайтесь. И меня не волнует, что в договоре указано, что сумма не меняется в течение года. »

Действительно, случаи, когда арендодатели повышали арендную плату или выселяли арендаторов по собственному усмотрению без веских на то причин, не так уж редки. Тем не менее, отсутствие официального договора некоторых арендаторов вполне устраивает.

Какой налог должен платить арендодатель

Арендодатель может сократить налог от прибыли за аренду с 13% до 6%, зарегистрировавшись в качестве индивидуального предпринимателя. Однако данная деятельность обязывает к регулярным составлениям отчетов, оплате социальных и пенсионных взносов, которые с каждым годом только увеличиваются.

Доход от сдачи жилья в аренду – такой же доход, как и зарплата, а следовательно, он также подвергается налогообложению в размере 13%. Знают об этом многие, но вот соблюдают данное правило единицы, несмотря на то, что ответственность в случае обнаружения факта неуплаты предусмотрена не только Налоговым, но и Уголовным кодексом РФ. О том, как можно сократить размер налога, как его оплачивать и какие меры ответственности применяются сегодня к налогонеплательщикам, рассказывают специалисты ГК «МИЦ».

Как и какие налоги надо платить со сдачи квартиры

Сегодня многие люди являются собственниками нескольких квартир. Все дело не в простой жадности, а в том, что квартира — источник реального и вполне стабильного дохода. Но любой доход – это повод для налоговой службы проявить к вам нешуточный интерес.

Однако это штраф лишь за налоговую декларацию, которая не была подана или содержала неправдивую информацию. Сами по себе неуплаченные суммы налогов облагаются новым налогом. За месяц обнаруженной неуплаты полагается заплатить 10%, за три месяца – 20%, за больший срок взимается пеня в размере 50% от сокрытой суммы . Ну и, конечно же, саму эту сумму.

Как пожаловаться в налоговую на арендодателя квартиры

Как устанавливает гражданское законодательство Российской Федерации, отношения аренды – сопровождаются выплатами от одной стороны другой. С такого, как и с любого другого, дохода вторая сторона обязана платить налоги, в частности, налог на доход физического лица (статья 23 Налогового Кодекса РФ). Арендодатель обязан каждый год отправлять декларацию о своих доходах в налоговую службу.

Очень часто в наши дни простым людям приходится сталкиваться с правонарушениями, которые могут затрагивать как законные интересы их самих, так и всего общества. Это могут быть различного вида злоупотребления должностью от чиновников, мошеннические действия, недобросовестное поведение участников гражданских отношений. О последнем варианте и пойдет речь, ведь очень многие люди задаются вопросом: «как пожаловаться в налоговую на арендодателя квартиры?».

Какой налог должен заплатить собственник жилья за сдачу своей квартиры в аренду

Помимо этого, к владельцу квартиры может быть применена даже уголовная ответственность за сокрытие налогов. Наступает она в том случае, если скрываются налоги в особо крупных размерах (свыше 600 тысяч рублей), которые собственник должен был уплатить в период до 3 лет.

если в договоре указано, что коммунальные услуги оплачивает наниматель, то с этих услуг надо уплатить 13% налога (вдобавок к общей сумме арендной платы);
в декларацию включаются объекты налогообложения за весь отчетный период (год): арендная плата от всех сданных квартир и домов, гонорары, оплата по гражданско-правовым договорам и так далее;
если собственник работает на предприятии или в фирме, то надо указать сумму налога с заработной платы, которую внес налоговый агент;
если собственник систематически сдает жилье в наем, то он считается предпринимателем, к которому применяются особые правила.

Договор аренды квартиры без налогов

Кстати, столичные власти недавно заявили о том, что намерены вывести из тени подобный бизнес. Как они это будут делать пока не сказали. Однако было заявлено, что только по Москве в аренду сдается приблизительно 100 тысяч квартир, а заявляют об этом всего 5 тысяч граждан и соответственно, они же и платят налоги.

В идеале можно еще запросить свежую выписку из ЕГРП (государственного реестра, в котором регистрируются права на недвижимость). Однако могут быть ситуации, когда право собственности на квартиру не зарегистрировано в ЕГРП и выписку получить нельзя. Например, если квартира была приобретена до 1998 года. Пугаться в такой ситуации не стоит, просто нужно тщательно проверить другие имеющиеся у собственника документы».

Сдаем квартиру внаем: какие налоги платить и не уплачивать лишних налогов

Нанимателем по договору найма может быть только физическое лицо. Об этом говорится в п. 1 ст. 677 ГК РФ. В соответствии со ст. 683 ГК РФ договор найма жилого помещения заключается на срок, не превышающий пяти лет.

Как мы упоминали выше, может возникнуть ситуация, когда на территории, где осуществляется сдача квартиры внаем, введен специальный налоговый режим в виде ЕНВД в отношении осуществляемой деятельности. Одновременно законом субъекта РФ может быть принято решение о возможности применения индивидуальными предпринимателями УСНО на основе патента по данному виду деятельности.

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

9% — за полученные дивиденды в 2022 году.
13% — если гражданин РФ проживает в своей стране более 6 месяцев в году (налоговый резидент РФ).
30% от полученного платежа, в случае проживания в России менее 183 дней в год (налоговый нерезидент).

В этом варианте наемщик регистрируется как ИП, но деятельность осуществляется на основе патента, о чем указано в статье 346.25.1. Налогового кодекса РФ.