Как получить 13% вычет с покупки квартиры, если после того как купил квартиру, через два месяца подарил ее дочери
В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 гл. 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов.
В связи с вышеизложенным налогоплательщик просит разъяснить правомерность отказа налоговой инспекции в предоставлении ему оставшейся части имущественного налогового вычета в последующие налоговые периоды.
Получение налогового вычета при дарении квартиры
Чем они отличаются? Главная отличительная черта состоит в способе выплаты средств. Так, при обращении в налоговую инспекцию, деньги будут переведены на банковский счет, указанный в заявлении, в полном объеме.
Оно должно быть передано в отдел бухгалтерии, где, начиная со следующего месяца, не будет отчисляться с заработной платы налог, равный тринадцати процентам. Это будет продолжаться до того момента, пока сумма не достигнет размера вычета.
Подарить только что купленную квартиру до получения налогового вычета с ее покупки
1. Собственнику принадлежат права владения, пользования и распоряжения своим имуществом.
2. Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам, передавать им, оставаясь собственником, права владения, пользования и распоряжения имуществом, отдавать имущество в залог и обременять его другими способами, распоряжаться им иным образом.
Департамент
налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу
получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы
физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса
Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.
В
соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера
налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного
налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком
расходов, но не более 2 000 000 руб., в частности, на приобретение на
территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в
них.
Если при приобретении квартиры налогоплательщик полностью не
воспользовался имущественным налоговым вычетом, предусмотренным пп. 2 п.
1 ст. 220 Кодекса, то его остаток может быть перенесен на последующие
налоговые периоды до полного его использования.
При этом Кодексом
право налогоплательщика на получение остатка имущественного налогового
вычета не ставится в зависимость от наличия квартиры в собственности
налогоплательщика в последующих налоговых периодах, за которые
предоставляется остаток имущественного налогового вычета.
Заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики С.В.Разгулин
Мешает ли продажа квартиры получить налоговый вычет
Вы можете единожды воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета с покупки недвижимости в размере, не превышающем 2 млн рублей. Иными словами, при цене Вашей студии в 1,8 млн рублей Ваш вычет равен всей стоимости квартиры. Остаток налогового вычета (еще 200 тысяч рублей) до его полного использования может быть учтен в дальнейшем при приобретении другого жилого объекта на территории РФ. В случае последующей реализации (продажи) недвижимого имущества, находившегося в Вашей собственности менее пяти лет, Вы имеете право на получение другого имущественного налогового вычета — в виде уменьшения налогооблагаемых доходов на сумму, ранее израсходованную на покупку этой студии. В любом случае Вы должны обратиться в ИФНС (Федеральную налоговую службу): подать налоговую декларацию в установленный законом срок, заявить о получении имущественного налогового вычета (при покупке объекта) и об уменьшении налогооблагаемых доходов на сумму, ранее израсходованную на покупку этой студии (приложив доказательства уплаты за студию 1,8 млн рублей).
В данном случае за покупку квартиры-студии можно будет оформить налоговы й вычет на всю сумму покупки: 1, 8 млн рублей (так как это укладывается в максимальный размер вычета, равный 2 млн руб лей ). Сумма к возвра ту в этом случае будет равна: 1,8 млн Х 13% = 234 тысячи рублей.
Дарственная и налоговый вычет
Нереально. Росреестр не зарегит переход права, ибо не исполнено требование закона о выделении долей всем членам семьи.
Бред, не бывает «наследственных дарственных».
Вы не написали, состоите ли в браке, если да, то вы должны соглашением выделить доли не только детям, но и супругу. На основании соглашения регится переход права собственности на всех членов семьи. Этим вы исполните закон и данное ПФ нотар. обязательство.
Можете не выделять всем поровну, законом это не предусмотрено, можете неравные доли выделить: себе больше, детям — меньше.
Потом, раз есть несоверш. сособственник- млад. дочь, при продаже этой квартиры вам потребуется согласие органов опеки. А опека даст согласие, если взамен ребенку будет приобретена в собственность доля по площади не менее, чем в продаваемой. Отсюда и выгодность предыдущего выделения небольших долей детям соглашением- вам будет проще соблюсти это правило, если доля несоверш. ребенка по площади была небольшая, особенно, если в резалте продажи вы решили купить не большую квартиру одну на всех, а две например- себе и мл. дочери в собственность и старш. дочери-отдельную.
Образец соглашения о выделении долей найдите в инете и на его основе самост. составьте, если не нашли, или нашли, но не можете сами, то к юристу.
Кроме того, поскольку очевидно, что эту квартиру. кот. собир. продавать ( после выделения долей) вы купили менее трех лет назад, то придется при продаже платить НДФЛ. Продавайте не как единый объект квартиру, а отдел. доли по разным договорам, соотв. каждый продавец доли будет иметь право на станд. налог. вычет 1 млн. руб.
Др. вариант- вычет на сумму расходов по приобретению в вашем случае может и невыгодным оказаться, ибо деньги в размере маткапитала в вычет не войдут.
Но надо прикинуть, сколько вы в реале собств. средств заплатили при покупке.
Соглашения о распределении долей есть тут
Полагаю, что при покупке нынешней квартиры вы не подавали заявы на возврат НДФЛ? и правильно сделали, ибо там в сумме расходов есть маткапитал.
Подадите на возврат НДФЛ после покупки новой квартиры.
Причем если купите в долевую, то каждый сособственник может максим. с 2 млн возврат получить отдельно- до 260 тыс.
—————
Rasha, в фертильности матери взрослой дочери нам тут сомневаться бесполезно.
Исходить нужно из вводных.
Разрешение органов опеки нужно только при продаже доли несоверш. мл. дочери.
И завещание, и дарение- налогом не облагается у близких родственников. Завещание- расход на нотариуса. Дарение можно и без нотариуса. Оформление свидетельства на право собственности в обоих случаях одинаково — госпошлина 1000рб. При дарении есть шанс остаться за воротами. Проходит время, бабушка начинает раздражать и мешать. Она уже не хозяйка. В лучшем случае, ее затыкают, в худшем сдают в дом престарелых. Лучше заключить договор ренты.
Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет
Пример 2. Петров С.В. получил в дар квартиру в мае 2022 года. Но не прошло и полгода, как он в связи с переездом на ПМЖ в другой город вынужден ее продать. Продает он ее за 2 млн. руб., а кадастровая стоимость ее определена как 2,5 млн. руб. Согласно с нововведениями в налоговом законодательстве, Петров С.В. должен будет уплатить НДФЛ в размере 227 500 тыс. руб. (2,5 млн. руб. × 0,7×13%).
Существует еще один случай, при котором налог на доходы физических лиц можно существенно уменьшить. Это когда в год продажи подаренной квартиры покупается другое жилье. База для налогообложения в данном случае определяется исходя из разницы между вырученной суммой при продаже квартиры и расходами на покупку нового жилья.
Кто и как может получить налоговый вычет при дарении квартиры
Итак, при получении квартиры в дар человек, являющийся одариваемой стороной по договору, в общем случае имеет не привилегию, а обязательство перед государством — уплатить 13% от стоимости полученного жилья в российский бюджет.
Стоит отметить, что, в принципе, не имеет значения то, посредством какого механизма даритель освободил себя от владения квартирой — продал ее или, как в рассматриваемом сценарии, подарил. Не имеет значения и то, приходился ли одариваемый ему близким родственником. Право на имущественный вычет человеку дают однажды совершенные расходы на покупку объекта недвижимости. Данное право не отменяется при последующих сделках с квартирой.
Возврат налогового вычета при покупке квартиры
Многие граждане приобретают недвижимость в свою собственность и платят за это НДФЛ. В данном случае можно получить возврат налогового вычета при покупке квартиры, который предоставляет человеку право уменьшить сумму налога. В законодательстве России с 2022 г. произошли изменения, с которыми необходимо каждому, кто планирует продать или купить квартиру.
- получающие зарплату «в конвертах»;
- нетрудоустроенные;
- лица с особенностями здоровья – инвалиды;
- родители, которым перечисляется пособие на ребенка;
- при совершении сделок по купле-продаже имущества с ближайшими родственниками;
- предприниматели – ИП, так как они работают по другой схеме налогообложения.
Через какое время после покупки квартиры можно получить налоговый вычет
Большая часть вопросов от наших клиентов связана со сроком обращения в налоговые органы для получения имущественного вычета, а также с недопониманием того, за какие годы заполнять декларации 3-НДФЛ для возврата налога после покупки жилья. В данной статье мы постараемся подробно остановится на этих вопросах. Нельзя вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет Согласно Налоговому Кодексу РФ (пп.6 п.3.
ст.220) право на имущественный вычет возникает:
Сроки получения налогового вычета при покупке квартиры Кроме того, что оформление данной налоговой льготы допускается единожды и только в сторону налогоплательщиков – резидентов РФ, существуют исходящие из данного положения правила.
Юридическая Россия
Например единственный собственник продал за 2 млн квартиру в 14 году, кот. приобрел в собственность менее трех лет назад на безвозмездной основе (договор дарения) .
Значит ему платить НДФЛ с дохода от продажи 13%. Подает в начале 15 года декларацию о доходах за 14 год — 2млн, заявляет станд. налог. вычет 1 млн. при продаже) , налогообл. база 1 млн. с кот. 13% — 130 тыс. руб.
В 13 году купил после продажи вышеназванной квартиры, другую квартиру за три миллиона руб. Ранее налог. вычетом при покупке недвижимостии не пользовался.
В 15 году Одновременно с деклар. о доходах подает и заяву в 15 году о возмещении НДФЛ за 14 год в налоговую, и заяву о взаимозачете. Вернуть ему возможно максим. с 2 млн 260 тыс.
260 тыс (вернуть). — 130 тыс (заплатить) =130 тыс (вернуть) .
Взаимозачетом НДФЛ при продаже /покупке в размере 130 тыс. , и в будущие периоды будет заявлять о возврате НДФЛ с покупки и постепенно вернет оставшиеся 130 тыс НДФЛ.
Продать реально, если нет недоброжелателей, которые донесут в органы опеки. Сведения об оформлении нотариального обязательства по выделу доли нотариусы никуда не подают. В ПФ сдается оригинал гарантийного письменного обязательства. Не попадает это нотариальное обязательство и в органы опеки, поэтому они не могут отследить, не ущемлены ли права детей. А Федеральная регистрационная служба является регистрирующим органом, а не контролирующим.
Вы собираетесь выделить долю дочери, покупайте сразу долю ей.
Риелтор, действительно несет бред. Это будет просто подарок от старшей дочери и он не имеет ничего общего с выделом доли мат. капитала. Разные сделки.
Если есть кому донести и донесут, то ответственность за неисполнение, каких — либо условий при использовании МСК определяется в соответствии со ст. 159 Уголовного Кодекса РФ, а именно мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей, либо обязательными или исправительными работами, а также возможно ограничением свободы или лишение свободы на срок до двух лет.
Понятно, что большой геморрой, затраты, беготня с выделом, потом разрешительные документы.. . одуреете. Как поступить, выбор за вами.
Купите долю ребенку, никаких претензий к Вам в дальнейшем не будет. Размер доли определите сами., главное, чтобы она была, хоть маленькая. Страху тут Вам нагнали. . Не Вы первая и не последняя. кто продает без выдела и в новой квартире покупает долю (доли) детям. Главное, что она у ребенка была. Удачи и еще раз удачи!
Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников
В практике встречаются случаи, когда недвижимость продаётся через третьих лиц, но денежные средства за купленную квартиру платятся напрямую. В этой ситуации, имущественный вычет, если деньги перечислены близким родственникам, не полагается, и не будет предоставлен.
Но и здесь есть свои особенности. Если есть свекровь и тёща, значит есть и супруги состоящие в браке. А как известно, наличие зарегистрированного брака влияет на режим совместной собственности. При заключении договора с одной стороны которого свекровь, а с другой супруги, в предоставлении вычета может быть отказано. Потому что с одним из супругов (доли которых не определены) женщина состоит в близких отношениях.
Налоговый вычет при дарении квартиры в 2022 году
Под предметом договора дарения чаще всего выступает имущество или транспортные средства. Среди предметов дарения выделяют обычные подарки стоимость, которых не превышает 5 минимальных заработных плат и обычные подарки небольшой стоимости. Договоры на дарение таких подарков не предусматривают оформление дарственных и не облагаются налогом.
- непредставление декларации – штраф 1000 рублей и 5% от установленной суммы налога за каждый месяц просрочки;
- неуплата налога – 20% от установленной суммы НДФЛ при первичной неуплате налога или 40% при повторной неуплате
МЕЖДУНАРОДНЫЙ ФАКУЛЬТЕТ
На второе приобретение жилья покупка еще одной квартиры комнаты , а также в случае действия договоров наследования и дарения налоговый вычет не применяется НК РФ . то есть при покупкеТри года должно пройти с момента купли-продажи, а у тебя дарственная.
Налог (НДФЛ 13%) с дохода от продажи квартиры. кот. была у вас в собственности менее трех лет, платить нужно. нужно подать налог. декларацию о доходе в 2,5 млн. руб, заявление о стандартн. налог. вычете в 1 млн. руб., налогоблаг. база будет 1,5 млн. руб, с которых 13% это 195 тыс. руб. Если сделка была в 14 году. то декларацию подавать и платить налог в 15 году. Если сделка была в 15 году, то подавать декларацию и платить в 16 году.
Далее, поскольку вы купили жилое помещение за 2,5 млн. руб, то имеете право на возврат НДФЛ с суммы, не превыш. 2 млн руб (всего 260 тыс). если конечно ранее этим однократным правом не пользовались.
Вы не написали главного, в одном налог. периоде были обе сделки- продажа одной квартиры и покупка другой, или нет.
Если в одном налоговом периоде, то возможен взаимозачет НДФЛ: подаете в налоговую декларацию о доходе (продажа квартиры), заяву о станд. налог. вычете 1 млн. и расчетом размера налога 195 тыс. руб., подаете заявление о возврате НДФЛ с покупки с приложением договора и финдоков на возврат вам там 260 тыс. руб. если вы единств. собственник квартиры., заявление о зачете НДФЛ, поскольку обе сделки в одном налог. периоде.
В резалте ВАм должны вернуть 260 тыс. вы должны заплатить 195 тыс.. 260 тыс. — 195 тыс=65 тыс. вам в к возврату НДФЛ с покупки, а НДФЛ, кот. был у вас к оплате погашен взаимозачетом и не платите.
Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через портал госуслуги
- Воспользоваться льготой могут только лица, имеющие российское гражданство.
- Если человек не устроен официально, имеет статус пенсионера или матери, находящейся в отпуске по уходе за ребенком, он не получает заработной платы, от которой высчитываются налоги. Следовательно, вычислять средства не из чего. Ситуация изменится только при наличии официально оплачиваемой работы.
- Недвижимость должна быть куплена на территории страны.
- Для граждан, приобретавших жилье посредством договора паенакопления, необходимо, чтобы ЖСК официально передал квартиру гражданину, а тот полностью выплатил паевой взнос.
Предлагаем рассмотреть тему: «как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через портал госуслуги» с комментариями профессионалов. Мы старались разъяснить все понятным языков и полностью раскрыть тему. Внимательно причитайте статью и, если возникнут вопросы, вы можете их задать в комментариях или напрямую дежурному консультанту.
Нужно ли в 2022 году платить налог при дарении недвижимости родственнику или иному лицу
Здравствуйте Роман, расторгнуть договор можно по соглашению сторон. Если же стороны не приходят к согласию или договор дарения уже прошел государственную регистрацию и право собственности на квартиру оформлено на брата, то отмена дарения проводится в суде, в порядке статьи 578 Гражданского кодекса РФ.
Здравствуйте Мария, согласно п. 18.1. ст. 217 Налогового кодекса РФ доходы, полученные в порядке дарения от близкого родственника (в том числе и от родной матери), освобождаются от налогообложения. Если вы оформите куплю-продажу этой доли в течение трех лет после даты регистрации права собственности в Росреестре, то вы обязаны будете оплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости объекта.
Документы на вычет на квартиру
Само заявление с декларацией рассматривается приблизительно 2 месяца. Спустя этот период вы получите ответ от налоговых органов с отказом или одобрение оформления вычета. И, как показывает практика, еще через месяц-два на указанный в заявлении счет вам поступят положенные денежные средства. Таким образом, в среднем процесс оформления и получения составит около полугода. А вот подавать налоговую декларацию можно до конца налогового отчетного периода. То есть до 30 апреля каждого года. Кроме того, согласно современным законам, вы имеете право получать вычеты за последние 3 года. Так что можно не торопиться.
Оформление налогового вычета при покупке квартиры — дело не такое уж и трудное. Пожалуй, многим известен данный процесс. Если к нему правильно подготовиться, то никакие проблемы вам не будут страшны. Их попросту не возникнет.
