Можно ли для налогового вычета приложить патент образовательного учреждения

Получить налоговые вычеты по НДФЛ можно, приложив к декларации копии подтверждающих документов

• копию договора на обучение с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг;
• копию справки по форме № 2-НДФЛ, подтверждающей суммы полученного дохода и фактически уплаченного НДФЛ за отчетный налоговый период (взять у работодателя);
• копию лицензии, подтверждающей статус образовательного (учебного) заведения;
• копии платежных документов, подтверждающих расходы на обучение;
• копию свидетельства о рождении ребенка;
• справку из образовательного учреждения о том, что ребенок проходит обучение в данном учреждении.

Напоминаем, что социальный налоговый вычет по НДФЛ предоставляется в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем в налоговом периоде за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.

Документы на социальный налоговый вычет по обучению

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.
2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг, в котором указаны реквизиты лицензии на осуществление образовательной деятельности (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии необходимо предоставить ее копию), а в случае увеличения стоимости обучения – копию документа, подтверждающего данное увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения.
5. Подготовить копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение. В случае если в предоставленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

Марс, спасибо. Т.е. могу не прикладывать копию лицензии, т.к. в договоре есть ссылка на нее, заявление на перечисление суммы могу приложить сразу. Остался вопрос по копии паспорта, будет ли критично, если я копию паспорта не приложу, ведь эти персональные данные есть в НИ, каждый год плачу налоги.

Социальный налоговый вычет можно получить и при обучении ребенка в дошкольном образовательном учреждении

Известно, что налогоплательщик-родитель может получить социальный налоговый вычет в сумме, уплаченной им за обучение своих детей в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях. Сумма вычета — не более 50 000 рублей на каждого ребенка. Так сказано в подпункте 2пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса.

Родители ребенка, который обучается в платном дошкольном образовательном учреждении, могут воспользоваться социальным налоговым вычетом по НДФЛ. Важно лишь, чтобы у образовательного учреждения была лицензия на ведение соответствующей деятельности. К такому выводу пришло Управление ФНС России в недавно опубликованном письме от 05.07.10 № 20-14/4/069851@.

А за что можно получить налоговый вычет

Я на самом деле уже выжимку сделала 🙂
Давайте для начала посмотрим. выжала не все, убрала, например, добровольное страхование. образование самого родителя. просто чтобы слов было поменьше. ну давайте пока так глянем:
НК РФ. Глава 23.
Статья 219. Социальные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
1) в сумме доходов, перечисляемых налогоплательщиком в виде пожертвований:
некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области науки, культуры, физической культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), образования, просвещения, здравоохранения, защиты прав и свобод человека и гражданина, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, содействия защите граждан от чрезвычайных ситуаций, охраны окружающей среды и защиты животных;
Указанный в настоящем подпункте вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более 25 процентов суммы дохода, полученного в налоговом периоде и подлежащего налогообложению.
2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;
3) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости медикаментов (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом, приобретаемых налогоплательщиками за счет собственных средств.
Общая сумма социального налогового вычета, предусмотренного абзацами первым и вторым настоящего подпункта, принимается в сумме фактически произведенных расходов, но с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи.
Вычет сумм оплаты стоимости лечения и (или) уплаты страховых взносов предоставляется налогоплательщику, если лечение производится в медицинских учреждениях, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, а также при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на лечение, приобретение медикаментов или на уплату страховых взносов.
2. Социальные налоговые вычеты, указанные в пункте 1 настоящей статьи, предоставляются при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода.
Социальные налоговые вычеты, указанные в подпунктах 2 — 5 пункта 1 настоящей статьи (за исключением расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей в налоговом периоде. В случае наличия у налогоплательщика в одном налоговом периоде расходов на обучение, медицинское лечение, расходов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования и по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» налогоплательщик самостоятельно, в том числе при обращении к налоговому агенту, выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в пределах максимальной величины социального налогового вычета, указанной в настоящем пункте.

Социальный налоговый вычет за обучение (Г

Вычет предоставляется налоговым органом по окончании года, в котором осуществлены расходы на оплату обучения. Для этого в налоговый орган представляется налоговая декларация формы 3-НДФЛ вместе с документами, подтверждающими право плательщика на социальный налоговый вычет.

В части расходов на обучение детей, подопечных, брата или сестры необходимо, чтобы обучение проводилось по очной форме обучения. Социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус. При этом, если в договоре с учебным учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии или иного документа, подтверждающего статус образовательного учреждения, копию лицензии (иного документа) плательщику, претендующему на получение вычета, предоставлять не нужно.

Применение социального налогового вычета на обучение

Следует отметить, если образовательное учреждение оказывает иные услуги помимо образовательных (например, обеспечивает питание учащихся, медицинское наблюдение и др.) и при этом отдельно не указывает стоимость образовательных услуг, то вычет по ним получить нельзя (Письмо ФНС России от 09.02.2022 N 3-5-03/124@).

своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. Причем вычет на обучение детей и подопечных применяется им в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя);

Документы для оформления налогового вычета за обучение

Если вы желаете воспользоваться вычетом за обучение через своего работодателя, вы можете в любое время, не дожидаясь окончания года, обратиться в местную налоговую службу с заявлением о подтверждении вашего права на льготу.

В России действующим законом допускается налоговый вычет при оплате обучения в образовательных учреждениях. Это означает, что, оплачивая обучение, можно рассчитывать на определенное возмещение ранее затраченных денежных средств. Но возврат денег возможен только при соблюдении определенных условий, а также сборе нужных в данной ситуации документов.

Как получить налоговый вычет на образование

Социальный налоговый вычет на обучение могут получить налогоплательщики, которые в течение истекшего года понесли расходы на свое обучение, а также на обучение своих детей в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях или за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях. Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.

Получить налоговый вычет можно и при обучении в вузе, не имеющем государственной аккредитации. Не имеет значения и форма собственности образовательного учреждения: налогоплательщик может получить вычет за образование, полученное и в государственном, и в коммерческом учебном заведении. Главное, чтобы у образовательного учреждения была лицензия или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения. С лицензии либо другого подтверждающего документа нужно снять копию: она потребуется для сдачи в налоговую инспекцию.

Документы на налоговый вычет на ребенка

3.1. Сейчас может подать, т.к. за 2022 уже уплачивался НДФЛ с ее заработка. Остаток вычета переносится на следующие налоговые периоды. Может получить уведомление о предоставлении имущественного вычета и подать по месту работы, с заработной платы не будет удерживаться НДФЛ с счет погашения вычета. Ст.220 НК РФ.

8. Мы многодетная семья. У нас трое детей. Недавно сдавали документы на ежемесячное пособие на ребенка в Республике Башкортостан и на соц. поддержку многодетных семей. Нам пришел отказ, что среднедушевой доход превышает на 120 рублей. Можно ли как то оспорить, и еще вопрос почему наши доходы считают без налогового вычета. (Например у мужа за три месяца без налогового вычета 94000, а с вычетом 81000), почему берут 94000, законно ли это?

Какие налоговые вычеты можно получить

Большинству из нас приходится платить налоги. Если вы работаете и получаете зарплату, то из нее работодателем вычитается определенная сумма и перечисляется в бюджет. Если вы являетесь собственником квартиры или машины, то ежегодно налоговая служба присылает уведомления об уплате имущественного и транспортного налогов.

• Получить в бухгалтерии работодателя справку формы 2-НДФЛ, в которой должны быть отражены все полученные вами доходы за год, а также суммы удержанных и перечисленных налогов.
• Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно как самостоятельно вручную, так и с помощью специализированных программ. Если вы предпочитаете второй способ, то лучше воспользоваться предлагаемой на сайте ФНС программой «Декларация», представленной в разделе «Программные средства».
• Собрать пакет документов для получения вычета.

1. При расходах на обучение таковыми будут копия договора с образовательным учреждением с указанием в нем реквизитов действующей лицензии, либо с приложением копии лицензии, копии платежных документов, подтверждающих фактическую оплату указанных расходов. Если вы оплачивали обучение собственного или подопечного ребенка, своих брата или сестры, то кроме перечисленных выше документов понадобятся справка, подтверждающая очную форму обучения, свидетельство о рождении ребенка, либо документы об опеке или попечительстве, либо документы, свидетельствующие о родстве с братом (сестрой).
2. При расходах на медицинские услуги: копия договора с медицинским учреждением, копии платежных документов, оригинал справки об оплате медицинских услуг, выданной оказавшим их учреждением. Если расходы оплачивались за лечение родственников, то дополнительно необходимо приложить копию свидетельства о рождении ребенка, копию собственного свидетельства о рождении (если платили за родителей), копию свидетельства о браке при оплате за супруга (супругу).
3. При получении имущественных вычетов, связанных с куплей-продажей недвижимости, предоставляются документы, подтверждающие сделки, фактическую оплату расходов, государственную регистрацию перехода права собственности, в случае ее необходимости.

• Представить в налоговую инспекцию заполненную декларацию с приложенными к ней пакетом документов из п.3 и справкой 2-НДФЛ.
• Если в декларации исчислен налог к возврату из бюджета, то вместе с ней подается заявление на такой возврат.

Налоговый вычет на обучение ребенка

При оплате обучения за ребенка или другое лицо не следует оформлять договор на образовательные услуги и платежные документы непосредственно на его имя. В этом случае в предоставлении налогового вычета будет отказано (письмо Минфина России от 10 июля 2022 г. № 03-04-05/26681). Однако если договор оформлен на одного из родителей, а вносил деньги в кассу ребенок, то шанс воспользоваться вычетом у родителей сохраняется. Для этого нужно указать в заявлении на получение вычета, что платеж по договору совершил ребенок по поручению родителя (письмо УФНС России по г. Москве от 17 июля 2022 г. № 20-14/4/073837@, Определение КС РФ от 23 сентября 2022 г. № 1251-О-О).

Если в платежных документах обучения родственников случайно был указан не плательщик, потребуется предоставить нотариальную доверенность на право внесения конкретной суммы в указанную дату по договору. Мнения ИФНС по вопросу реквизитов оплаты расходятся, что создает предпосылки для отказа при внесении сумм третьими лицами. В случае оформления платежного документа на супруга заявителя льготы необходимо приложить свидетельство о браке.

Как родителям можно получить налоговый вычет на детей

• свидетельство о рождении, в котором нет указания на одного из родителей,
• документ, подтвержденный работниками загса, о том, что отцовство занесено в свидетельство только с устной речи матери (по форме 25),
• бумага о смерти отца или матери,
• судебное постановление, доказывающее, что один из родителей пропал без вести.

Эти льготы касаются любого из детей до совершеннолетия и старше — до завершения обучения по очной форме в государственных образовательных учреждениях, а также аспирантуры или ординатуры, но не более, чем до достижения юношей или девушкой 24 лет.

Социалка, Можно ли получить налоговый вычет за платные кружки в детском саду

При определении размера полагающегося гражданину социального налогового вычета учитываются его фактические расходы только на оказание ребенку образовательных услуг. Иные расходы налогоплательщика, связанные с пребыванием ребенка в дошкольном учреждении, в частности осуществление медицинского наблюдения за ним, обеспечение малыша питанием, обеспечение его безопасности и пр., при определении размера вычета не учитываются.

Здравствуйте! Можно ли получить социальный налоговый вычет по расходам за дополнительные образовательные услуги в детском саду? По словам официального лица из налоговой инспекции по Ленинскому району, дошкольное учреждение не входит в перечень образовательных учреждений, и, соответственно, я не имею права на налоговый вычет. Правы ли они?

Как получить налоговый вычет за учебу

Обратите внимание!
Вычет предоставляется только в части расходов на обучение. Но иногда в договоре с образовательным учреждением указано, что в стоимость входят и иные услуги, например питание, проживание. По ним вычет не полагается. Поэтому желательно, чтобы в договоре цена обучения была выделена отдельно, иначе с получением вычета могут возникнуть проблемы.

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Налоговый вычет за детский сад

При этом следует иметь ввиду, что в соответствии с абзацем 3 подпункта 2 пункта 1 статьи 219 Кодекса социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение.

Многие знают, что можно получить возврат налога за обучение детей, но не все знают, что возможно вернуть часть оплаты детского сада, в который вы водите вашего ребенка. Возможно это в случае, если детский сад не частый, а является дошкольным образовательным учреждением, имеющим об этом соответствующую лицензию или/и аккредитацию.

Возврат налога за обучение: полезная информация для студентов и их родителей

Исходя из практики, средства будут переведены на счет налогоплательщика в течение 3-4 месяцев – после проведения камеральной (невыездной) проверки. В случае отказа в предоставлении вычета ФНС пришлет уведомление с указанием причины.

При оформлении налоговой компенсации необходимо действовать оперативно, чтобы уложиться в срок. В течение 3 лет с момента оплаты обучения нужно обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС) по месту жительства (предварительно стоит проконсультироваться со специалистами ведомства о порядке прохождения процедуры и уточнить список документов) с пакетом документов, в который входят следующие бумаги.