Налоговый вычет при покупке квартиры работающим пенсионероминвалидом

Вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

2.1. Здравствуйте, Александр Абрамович!
У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов (п. 10 ст. 220 Налогового кодекса РФ).
Таким образом, если в три года, предшествующих году покупки квартиры, у вас был налогооблагаемый доход, то вы можете получить имущественный налоговый вычет, обратившись с заявлением о возврате излишне уплаченного налога. В противном случае — не можете.

10.1. Здравствуйте, Татьяна,
Да, вы имеете такое право, так как, с 2022 года воспользоваться правом переноса имущественного вычета на предыдущие три года могут не только пенсионеры, не имеющие дохода, но и продолжающие свою трудовую деятельность. (Письмо ФНС России от 28.04.2022 № БС-4-11/8296@, Письма Минфина России от 15.05.2022 № 03-04-05/27966 и от 17.04.2022 № 03-04-07/17776).

Налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры

«1) С какой суммы она имеет право получить вычет — 2.000.000 или 1.000.000? И если с 1 млн, то имеет ли она право при покупке второй квартиры получить вычет еще?» — если в документах (договор, расписка/платежное поручение) указан 1 000 000, то и вычет будет с 1 000 000р., т.к. подтвердить расходы на 2 000 000 она не сможет. С 01.01.2022 года «В случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.» т.е. при последующей покупке квартиры и при наличии налогооблагаемого дохода Ваша мама сможет повторно воспользоваться вычетом до 2 000 000р. в совокупности.

«2) Вычет. В 2022 году она подает в налоговую все документы и справки за 2022 + 2022 + 2022+ 2022. И получает разово 120.000 руб? (ндфл за эти годы составил 144.000 руб). Деньги дадут ей единовременно. Все верно?» — все верно, но вычет будет равен 130 000р. (1 000 000* 13%).

Как получить налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры

Оформление такого вида может быть с любой доходной операции. В некоторых случаях существуют ограничения, которые связаны с максимальной суммы платежа на ежегодной основе. То есть она не может превысить сумму налога, которая выплачивается за аналогичный период времени.

1. стоит помнить, что неработающий гражданин может получить денежные средства за предыдущие три года, которые предшествовали приобретению недвижимости;
2. при приобретении объекта недвижимости, где собственник только в долевом соотношении, платеж осуществляется пропорционально доли;
3. гражданин пенсионного возраста, как и любой другой, может получить платеж как у работодателя, так и через налоговую инстанцию по заявлению. Если гражданин работает по совместительству сразу на нескольких местах трудоустройства, то налоговая инстанция самостоятельно определяет порядок очередности работодателя.

Получение пенсионерами налогового вычета при покупке квартиры

Использование программного обеспечения налоговой инспекции для передачи сведений о доходах позволяет не допускать ошибок при составлении декларации. В программе установлена автоматическая проверка контрольных соотношений и указанных сведений.

• паспорт;
• 2-НДФЛ;
• правоустанавливающие и правоподтверждающие бумаги;
• договор ипотечного кредитования (при наличии);
• подтверждение факта оплаты стоимости квартиры;
• свидетельство о браке;
• соглашение о перераспределении вычета;
• пенсионное удостоверение.

Тема: Налоговый вычет на покупку квартиры работающим пенсионером

Специалисты, помогите разобраться.
Ситуация такая. План6ируется покупка квартиры работающим пенсионером. Как он может получить налоговый вычет? просто как работающий по итогам года или может сразу попросить по месту работы возврат НДФЛ за 3 предыдущих года?
и если дочь этого пенсионера давно в 2022 г покупала комнату и пользовалась вычетом сначала по Закону о налоге физ лиц ( не помню как точно назывался) и в последний год по Налоговому кодексу, сумма вычета была естесственно маленькая. Может ли эта дочь сейчас купить например 1/2 квартиры и получить с покупки налоговый вычет. Или на нее такая возможность не распространяется, т.к. вроде ( правда на мой взгляд спорно) она ей пользовалась?

Да он может получить вычет как в ИФНС (может получить все сразу, если доход позволяет одним годом, если нет, то подает декларации по прошлым годам), так и у работодателя.
По поводу дочери: если она в 2022 году уже получила имущественный вычет, то больше она получить не сможет, т.к. этот вычет предоставляется один раз.
Добрать вычет могут те, у которых право собственности возникло в 2022 году и они ни разу не получали им.вычет.

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке и продаже квартиры

Что касается работающих пенсионеров, то здесь ситуация с возвратом налога аналогичная. При покупке квартиры работающие пенсионеры, так же как и неработающие, имеют право на перенос «остатка налогового вычета» на три предшествующих покупке года. Но плюс к этому, работающие пенсионеры могут применять этот же вычет еще и к своему текущему доходу, который возник в год приобретения жилья.

Таким образом, у работающих пенсионеров есть больше возможностей применения имущественного налогового вычета. Вначале он применяется к текущим доходам пенсионера, и если вся положенная сумма вычета из текущих доходов не выбирается, то оставшаяся часть (тот самый «остаток») переносится на три предшествующих покупке года. А затем, если весь положенный вычет еще не выбран – он будет добираться из зарплаты в последующие годы.

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры

Налоги могут быть возвращены физическим лицам, если они относятся к особым категориям населения. Это такие лица, как участники ВОВ, инвалиды, участники ликвидации аварии на Чернобыльской атомной станции, участники ядерных испытаний. Есть так называемые социальные вычеты, которые учитывают доходы, потраченные на образование, лечение, благотворительность. Имущественные вычеты – это приобретение жилья или квартиры, покупка участка земли.

Налоговый вычет может дать немалые налоговые льготы для граждан, которые приобретают жилье. До 2022 года этот налоговый вычет составлял примерно один миллион рублей, с 2022 году он увеличился до двух миллионов рублей. Для того чтобы такой вычет оформить, надо принести в налоговую инспекцию такие документы, как документ, подтверждающий ваше право собственности на жилье, договор, по которому вы приобретали квартиру, акт передачи квартиры. Порядок получения налогового вычета такой, что он не предоставляется в том случае, если стоимость жилья уплачивает работодатель, или если между лицами, которые производят куплю и продажу квартиры, есть какие-то личные отношения (долговые обязательства, например).

Пенсионер купил квартиру: как можно получить налоговый вычет

1. Заполнение деклараций 3-НДФЛ. Документы оформляются за год, за который требуется получить вычет, и за периоды переноса остатка. К примеру, при покупке квартиры в 2022 году декларация будет заполняться в 2022 году сразу за четыре года – 2022-2022.
2. Сбор документов, которые подтвердят наличие права собственности и законность его возникновения. Также потребуются документы, подтверждающие произведенные расходы на отделочные работы, если они были.
3. Если квартира покупалась в ипотеку, для получения вычета потребуется предоставить кредитный договор, а также квитанции, подтверждающие выплату необходимых по договору платежей. Вычет можно получить только на уже фактические выплаченные проценты.
4. Пакет документов передается в территориальную налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.
5. Денежные средства, составляющие налоговый вычет, поступят на счет примерно через четыре месяца после подачи документов. Столь продолжительный период объясняется длительной удаленной камеральной проверкой заявителя и его документов (около трех месяцев).

Лица, находящиеся в законном браке, могут получать имущественные вычеты друг за друга. Для этого необходимо иметь доход, облагающийся налогом. В этом случае к пакету документов потребуется приложить свидетельство о заключении брака и заявление, в котором определены доли супругов.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры

Обратите внимание: в случае переноса вычета декларации заполняются в обратной последовательности. Например, при переносе вычета на 2022-2022 годы, декларации будут заполняться в следующей последовательности: 2022, 2022 (в нее будут перенесены остатки вычета из 2022 года), 2022 (в нее будет перенесены остатки вычета из 2022 года).

Пример: пенсионерка Яблокова О.В. получает государственную пенсию, и также она официально сдает в аренду квартиру. Денежные средства, которые она получает от сдачи квартиры в аренду, облагаются налогом на доходы (Яблокова О.В. каждый год подает декларацию 3-НДФЛ, где декларирует доходы от сдачи квартиры в аренду и платит налог). В 2022 году Яблокова О.В. купила себе еще одну квартиру. Начиная с 2022 года Яблокова О.В. вправе применять имущественный вычет от покупки к квартиры к налогу от сдачи квартиры в аренду. Соответственно, Яблокова не будет платить налог от сдачи квартиру в аренду до полного исчерпания имущественного вычета.

Всем ли пенсионерам положен налоговый вычет при покупке квартиры

Помимо этого при приобретении жилья в кредит необходим копия договора с банком. Также при желании налоговый вычет может быть разделен между супругами. В этом случае прилагается еще одно заявление. Для пенсионеров есть и еще один обязательный документ — пенсионное удостоверение.

Наиболее сложно обстоят дела в налоговыми вычетами у пенсионеров-инвалидов. Для многих это наиболее запутанная ситуация — вычет положен всем пенсионерам, но они не могут на него претендовать. На самом деле это не совсем верная информация — все зависит от срока длительности нахождения на пенсии, года покупки/продажи жилой недвижимости и наличия/отсутствия доходов, облагаемых налогом.

Получение вычета пенсионерами

Ткачев А.Л. в 2022 году купил квартиру и в 2022 году вышел на пенсию. В этом же году Ткачев обратился в ИФНС за вычетом. Заявить льготу он может за 2022 год (год выхода на пенсию) и за 3 предыдущих года: 2022, 2022, 2022.

Строев В.В. в 2022 году купил квартиру и в том же году вышел на пенсию. В 2022 году он может заявить вычет за 2022, 2022, 2022 и 2022 года. Сначала ему необходимо будет заполнить декларацию за 2022 год, затем остаток вычета перенести в декларацию за 2022 год, потом заполнить отчетность за 2022 год и в самую последнюю очередь, за 2022 год.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам

Мой муж вышел на пенсию в 2022 году, но только в прошлом он узнал, что может получить имущественный вычет. Он отнес заявление, чтобы получить вычет не на последующий год после покупки недвижимости, а пропустил год. Как будет рассчитываться вычет?

Прежде, чем перейти к подробному описанию получения налогового вычета при покупке квартиры пенсионерам, нужно уточнить одну деталь. Ранее предполагалось, что неработающие пенсионеры не могут рассчитывать на данную льготу, так как не имеют постоянного дохода, облагаемого налогом.

Вопросы и ответы

В Федеральном законе от 23.07.2022 № 212-ФЗ «О внесении изменений в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» сказано, что имущественный вычет за предыдущие 3 года могут получить и работающие пенсионеры. Если квартира будет куплена в ноябре-декабре 2022 года, в 2022 году можно заявить вычет за предыдущие 3 года? Или этот закон распространяется только на квартиры, купленные в 2022 году?Заранее спасибо.

Виктория, указанный вами закон вступает в силу с 1 января 2022 года. А вы посмотрите на Налоговый кодекс в той редакции, в которой он действует в настоящее время (то есть в 2022 году). Цитата из действующего кодекса (пп. 2 п. 1 ст. 220):

Неработающий пенсионер тоже может получить налоговый вычет при покупке квартиры

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них. Согласно абз. 28 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса, если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.

Иными словами, в 2022 году, благодаря нововведениям в законе, неработающие пенсионеры могут получить налоговый вычет при покупке квартиры, но только в том случае, если им выплачивалась официальная зарплата в предыдущие годы.

Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры 2022

После проверки правильности заполнения документов и обоснованности права на вычет пенсионеру, можно получить на расчетный счет указанную в декларации сумму. Поэтому, чтобы оформить через налоговую службу имущественный вычет, пенсионерам нужно открыть счет в любом банке России, на который ожидаемая сумма будет переведена.

В Налоговый кодекс уже с 1 января 2022 года было внесено дополнение, согласно которому налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам мог быть перенесен на 3 предшествующих налоговых периода. Этот срок начинали считать с того года, который предшествовал году образования остатка вычета. Но работающие пенсионеры не могли воспользоваться данным правом, поэтому неиспользованный остаток вычета просто пропадал. Остаток мог образоваться в том случае, если ранее было обращение за имущественным вычетом, но он не был получен в полном объеме по причине отсутствия доходов и, вследствие этого, неуплаты НДФЛ. Такое могло произойти при выходе на пенсию или увольнении, а также при недостатке дополнительного дохода для реализации полного вычета.