Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: получить возврат 13 процентов

Содержание

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Собственник жилья, приобретя его до начала 2022 года, не использовал свое право на получение вычета. Это право дается таким собственникам только один раз в жизни.
Покупатель жилой недвижимости приобрел ее после 1 января 2022 года и не использовал полагающийся ему лимит вычета в размере 2 миллионов рублей.
В документах на приобретение жилья должно быть указано, что помещение требует ремонта или отделочных работ.

Собранные документы передаются на проверку налоговому инспектору при личном посещении, направляются с доверенным лицом (в этом случае требуется нотариально заверенная доверенность) или доставляются в виде почтового отправления.

Порядок и условия получения налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке

Такой случай получения вычета самый распространенный. И в большинстве случаев реальный способ. Затраты понесенные на такой ремонт можно смело включать в сумму вычета. При покупке квартиры в новостройке, для получения подобной льготы нужно обратить внимание на такие моменты:

Можно получить средства возврата НДФЛ не только по покупке недвижимости, но и за ее ремонт.
Для заявления своих прав нужно иметь официальное место работы. Если такого рода льготу на жилье стремится получить пенсионер, то ему нужно где-то работать или другим образом получать доход и оплачивать с него налоги.
В договоре купли-продажи или договоре ДУ должно быть прописано, что при покупке жилья, оно было без отделки. Если дело касается приобретения недвижимости на вторичном рынке жилья, то нужна справка, которая подтверждает что ремонт проводить необходимо.

Налоговый вычет на ремонт и отделку

Газинский Н.Ф. в 2022 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2022 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

43.32 установку дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов;
— монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц, торгового оборудования и т.п.;
— внутреннюю отделку, такую как устройство потолков, раздвижных и съемных перегородок и т.д.
43.32.1 Установка дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов
43.33 Работы по устройству покрытий полов и облицовке стен
— укладку, наклеивание плиток, облицовку, подвешивание или сборку в зданиях или сооружениях каких-либо частей их конструкций, включая: кладку керамической плитки, бетонного покрытия или тесанного камня для полов, а также установку керамических печей;
— монтаж паркетных и прочих деревянных покрытий пола, облицовку стен деревом;
— укладку ковровых покрытий, линолеума и других материалов;
— выполнение облицовки стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней;
— оклеивание обоями

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Простые математические подсчеты помогут нам прояснить ситуацию. Все дело в том, что максимальная сумма, с которой предоставляется вычет на одного человека – 2 млн рублей. Соответственно супруги могут оформить возврат на 4 млн. Отсюда следует, что собирать чеки и заключать договоры на отделочные работы целесообразно, если стоимость жилья менее 2 млн рублей при возврате налогов на одного человека и менее 4 млн рублей при участии обоих супругов.

При этом стоит учесть, что на жилье, приобретенное после 2022 года вычет могут получить оба супруга. При этом каждый может претендовать на свои 13%. Например, супруги приобрели квартиру за 4,5 млн рублей. По закону каждый из них имеет право получить вычет с 2 млн рублей, то есть по 260 тыс. Нужно знать, что возвращаются только реально уплаченные налоги. То есть, если за год вы уплатили в бюджет 100 тыс. рублей, то только эта сумма вам и будет выплачена. Остальные деньги нужно возвращать в последующие годы.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов

Обратите внимание! Получение средств по вычету возможно лишь единожды, то есть компенсировав один раз два миллиона затрат при покупке, второй раз вы задействовать такое право не можете. Однако, если при первой покупке полная сумма, полагающаяся вам к выплате, задействована не была, ее остаток можно перенести на последующую покупку жилой недвижимости.

В начале вами был куплен участок в загородном поселке за 700 000 рублей, на нем стояло недостроенное здание, стоимостью в полтора миллиона рублей. При этом в банковской организации вы получили кредит на один миллион и затем на доведение здания недостроенного прежними хозяевами до ума вы затратили полмиллиона. Посчитаем величину полагающегося возврата налога. Для этого необходимо сложить все имеющиеся у нас величины, то есть 700 000 + 1 500 000 + 1 000 000 + 500 000 = 3 700 000 рублей. С этой величины вы с супругом можете получить два вычета, один из которых составит максимально положенные при использовании кредитования 3 миллиона рублей, а второй – 700 тысяч, при этом полагающийся ему остаток сохранится. В первом случае полагается 13% от 3 миллионов, то есть 390 тысяч, во втором 13% от 700 тысяч, то есть 91 тысяча.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: как получить возврат 13 процентов

Пример . Климов Е.Г. купил однокомнатную квартиру в новом доме «под чистую» стоимостью в 1 650 000 рублей. За год были произведены ремонтно-отделочные работы в сумме на 320 тысяч. Была также куплена мебель и сантехническое оснащение на сумму 210 тысяч руб. Итак, необходимо рассчитать, какая положена имущественная выплата.
Мебель и сантехника не принимается к учету, а значит эти расходы мы сразу же исключаем из расчета. Получается, налоговая база составляет 1 970 000 рублей = 1 650 000 + 320 0000. Из этого следует, что налоговая служба обязана возвратить 256 100 рублей (это 13% от полной стоимости документально подтвержденных затрат).

Особо сложной является компенсация отделки квартиры, купленной по договору, в котором указано, что отделка помещения произведена частично. В этом случае требуется, чтобы в договоре и приемосдаточных документах были перечислены все работы по отделке, которые на момент передачи помещения покупателю были выполнены застройщиком.

Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры

Если налогоплательщик состоит в браке, заключенном до покупки квартиры, то также потребуется документ, подтверждающий отсутствие претензий со стороны его супруги на оформление вычета по квартире, которая будет в этом случае являться совместной собственностью мужа и жены.

Общая величина расходов, с которой может быть исчислен вычет, может составлять 2 000 000 рублей. Максимальная величина имущественного вычета, которая предусмотрена законодательством РФ, составляет, таким образом, 260 000 рублей (13% от 2 000 000).

Налоговый вычет за ремонт квартиры

При отсутствии платежек возможно их восстановление. Для этого потребуется обращение в банк за выпиской о свершенных денежных операциях или посещение торговых точек с просьбой выдачи копию чека (при условии покупки и потери чека день в день). Покупатель вправе попросить расписку у продавца о затраченных средствах.

квитанции к приходным ордерам;
банковские выписки о переводе денег со счета на счет;
чеки, в том числе и товарные;
акты о покупке строительных материалов у физических лиц. При этом указывается адрес, паспорт продавца.

Налоговый вычет на ремонт квартиры — кому полагается и как получить

Получение налогового вычета заключается в том, что после подачи и рассмотрения документации в ИФНС, налогоплательщику переводят на банковский счет денежную сумму, то есть фактически возвращают 13 % НДФЛ. Перед обращением в налоговые органы следует собрать определенный пакет документов, а именно:

Прежде всего, получить возврат исключительно за ремонт квартиры нельзя, так как он входит в состав имущественного вычета, на который можно претендовать только при приобретении собственного жилья, например, квартиры, дома или комнаты. При этом жилье может быть куплено как в новостройке, так и на вторичном рынке.

Возврат налога при ремонте

В по факту понесенные расходы на отделку квартиры (или комнаты, или жилого дома) в целях имущественного налогового вычета могут включаться:

затраты на покупку отделочных материалов;
затраты на работы, связанные с отделкой квартиры;
затраты по приобретению и установке межкомнатных дверей.

Получить возврат налога на ремонту квартиры можно в том случае, если в договоре купли-продажи или акте приема-передачи жилья четко указано, что жилье передается вам как покупателю без отделки (или с черновой отделкой, или нуждается в отделке). То есть из текста должно быть четко понятно, что жилье нуждается в ремонте и не возможно без осуществления отделочных работ для проживания покупателя.

Возврат налога за ремонт дома

Именно потому, что не все граждане знают о своих правах и возможностях, возникает множество спорных ситуаций. О том, как вернуть деньги за ремонт квартиры, в каких случаях это возможно, какие документы для этого понадобятся, мы поговорим в данной статье. Оглавление статьи

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что если у вас вторичное жилье

Воспользоваться таким правом может не только гражданин страны, но и ее резидент. Это лицо, которое легально находится в стране более 183 дней и получает официальный доход. По общему правилу, получать возврат уплаченного НДФЛ могут лица, потратившиеся на отделку в собственном жилье. При этом собственник обращается в налоговые органы лично. Однако законодательством предусмотрены и некоторые исключения. Получить вычет можно также за своего супруга или детей.

Следовательно, расходы на все материалы, использованные при их осуществлении, также будут включаться в вычет. При этом следует иметь в виду, что поскольку единого утвержденного законом перечня нет, то при обращении конкретного налогоплательщика за компенсацией могут возникать проблемы. К примеру, по другим разъяснениям нельзя включать в сумму вычетов стекольные работы на балконах и лоджиях. Не получится возместить расходы на установку сантехники, газового оборудования, электромонтажные работы.

Виды отделочных работ для налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке

Заявление в ИФНС с просьбой предоставить имущественный вычет.
Паспорт заявителя.
Декларация 3-НДФЛ.
Копия договора купли-продажи недвижимости.
Акт передачи недвижимости, в котором указан необходимый объем ремонтно-отделочных работ.
Документы о праве собственности.
Документы, подтверждающие расходы на отделочные работы.
Реквизиты счета для выплаты денежных средств.
Справка 2НДФЛ.
Свидетельства о долевой собственности, о наличии несовершеннолетних собственников.

При этом полная сумма затрат, принимаемых к учету для расчета вычета, должна быть не более 2 миллионов рублей. НДФЛ в РФ составляет 13%. Значит, вычет позволяет вернуть не более 260 000 рублей из средств, ушедших на покупку, оплату ипотеки, проведение ремонта: (2 000 000 Х 13)/100 = 260 000 р.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Итак, отдельного налогового вычета на ремонт и отделку квартиры не предусмотрено. Но, если налогоплательщик покупает новую квартиру без отделки, он может включить расходы на отделку квартиры в основной имущественный вычет при покупке жилья. Данная статья помогает разобраться, как правильно получить налоговый вычет при ремонте и отделке новой квартиры или построенного частного дома.

Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1,8 млн рублей, то налогоплательщик к основному имущественному вычету при покупке квартиры. может включить расходы по отделке квартиры. Общая сумма данного налогового вычета не может превышать 2 млн рублей (13% от этой суммы). Поэтому 1,8 млн рублей – основной вычет от стоимости квартиры, а 200 тыс. можно добавить на расходы по отделке квартиры, но данные расходы обязательно должны быть подтверждены в налоговой инспекции.

Как заставить застройщика устранить недоделки

Теперь следует рассмотреть, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. Для начала, конечно же, лучше собрать всю требуемую документацию и правильно оформить ее. Только после этого можно обращаться в налоговую инспекцию с требованием в предоставлении вычета.

Законодательство предполагает возможность использования этой налоговой льготы только при выполнении ряда требований. При этом они относятся как к самому покупателю, так и к жилому имуществу, которое приобретается.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

в правом углу пишется наименование органа, в который подается заявление, данные лица, которое подает заявление;
далее идет текст заявления, с указанием, за какой год должен быть произведен вычет;
далее идет перечень прилагаемых документов;
в конце проставляется дата и подпись.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту: