Как правильно сдавать квартиру в аренду и платить налоги
Сразу заметим, что два последних способа арендодатели жилья обычно не используют. Они больше подходят для иных видов бизнеса. Тем не менее, индивидуальный предприниматель, имеющий некое дело и работающий по общей схеме налогообложения (пятый способ), может попутно сдавать квартиру и отчитываться за этот побочный доход также по общей схеме. Но это, скорее, исключение из правил. Обычно арендный бизнес использует три первых способа. О них и поговорим.
В отдельных случаях процентная ставка составляет 17 % от суммы превышения с учетом всех предусмотренных ранее налогов: если общая сумма полученного налогоплательщиком дохода за последний отчетный месяц превышает размер минимальной заработной платы в десятикратном размере.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.
Уклонение от налоговых обязательств позволяет не уплачивать определённые суммы в государственную казну, но это не позволяет устранить ответственность.
Как правильно сдать квартиру в аренду в 2022 году
- обязанность арендодателя уплачивать налог на доходы по ставке тринадцать процентов за каждый отчетный период (один раз в год);
- гражданско-правовая ответственность арендатора в случае нарушения условий договора. В зависимости от прописанных в документе условий, наниматель жилого помещения несет ответственность за неуплату определенной соглашением суммы арендной платы, за порчу имущества собственника квартиры и другие нарушения пунктов договора.
Иногда сдать квартиру посуточно намного выгоднее, нежели оформлять договор на длительный срок. Вариант передачи жилья во временное пользование актуален для жителей туристических центров и курортных зон страны.
Как самостоятельно сдать квартиру в аренду по закону и платить налоги
Российское законодательство разрешает людям получать доходы от жилья, сдаваемого в аренду. В Жилищном Кодексе определены основные правила проведения такой операции: кто имеет право сдавать квартиру в аренду, какие есть права у нанимателя и арендодателя, что может послужить причиной досрочного прекращения договора аренды. И хотя законодательство не обязывает сдавать жилье исключительно после составления договора, такой документ во многом необходим, чтобы минимизировать возможные риски как для нанимателя, так и для человека, сдающего жилье.
Еще один важный совет: заключать договор найма желательно сроком, не превышающим 11 месяцев. В российском законодательстве еще остались отголоски советских правил сдачи и аренды жилья. Тогда в целях защиты арендатора законом было предусмотрено, что если наниматель прожил в квартире более 11 месяцев, то он может претендовать на проживание в квартире и после расторжения договора, например, при возникновении материальных трудностей, серьезной болезни, и суд вполне мог вынести решение в его пользу. Поскольку в современном законодательстве эти положения остались, лучше всего не заключать договор на больший срок.
Как правильно сдать квартиру в аренду и не платить налоги
Вместо налогообложения Не платить налоги можно, только если отсутствует договор аренды или он заключён на срок более чем на 11 месяцев и при этом не зарегистрирован. Это является нарушением и неоправданным риском для собственника жилья, поэтому лучше снизить налоговую ставку на законных основаниях. Для этого можно использовать патентную систему налогового обложения.
Уклонение от налогов, полученных от сдачи квартир, может привести к уголовной ответственности по статье 198 УК РФ – в виде штрафов от 100 до 300 тысяч рублей. Уже более десяти лет налоговые власти регулярно обещают взять на карандаш все квартиры, сдаваемые в наём, и взыскать подоходный налог с их владельцев. Собственники жилья в ответ серьёзно кивают, но не торопятся держать отчёт.
По данным администрации Екатеринбурга, в 2022 году две тысячи горожан указали в налоговой декларации доходы от сдачи жилья, тогда как реально в столице Урала арендуется от 10 до 50 тысяч квартир. При этом есть некоторые симптомы, указывающие на то, что сегодня налоговики, при поддержке других госструктур, всё же начали закручивать гайки.
Как правильно платить налог при сдаче квартиры в аренду
В Налоговом кодексе предусмотрены экономические санкции за неуплату или недоплату налога. Статья 122 предусматривает штраф в размере 20 % от суммы задолженности и 40 % – при злостном уклонении от уплаты налогов.
Нужно подготовить также копии всех этих документов и сдать их в налоговую вместе с декларацией и заявлением. Через две недели, пока длится камеральная проверка, плательщика вызовут обратно в налоговую и выдадут квитанцию, которую надо будет оплатить (до 15 июля). Оплату можно произвести в любом банке (в том числе с помощью интернет-банкинга) или посредством сайта предоставления госуслуг.
Как правильно сдать квартиру в аренду и не платить налоги
При использовании упрощенной системы налогообложения предприниматель платит 6% от дохода (объект налогообложения – «доходы»). Можно выбрать другой вариант – платить более высокую ставку, но не от дохода, а от прибыли (доходы минус расходы). Но у арендного бизнеса расходы, как правило, невысоки.
Пошаговая инструкция, как легально сдать квартиру Оформляем страховку Первое, что нужно сделать, прежде чем сдавать квартиру в аренду, это ее застраховать. Это позволит хозяевам чувствовать себя более уверенно. В страховке необходимо предусмотреть варианты затопления, возгорания, взрыва бытового газа, порчи внутренней отделки.
Следует учесть, что на жилье, сдаваемое в аренду, действует повышенный коэффициент страховки. Получаем согласие собственников, соседей или арендодателей Чтобы сдать жилье, нужно получить согласие всех собственников квартиры, а в некоторых случаях законом предусмотрено согласование такой операции с соседями или арендодателем.
Сдаем квартиру в аренду
Аренда жилья предполагает получение собственником дохода, а любой доход, согласно действующему законодательству, облагается налогом, который государство предпочитает получать своевременно и в полном объеме. Уклонение же от уплаты налога чревато привлечением владельца квартиры к ответственности. В данной статье будут рассмотрены возможные варианты оформления документов для оплаты налога, среди которых собственник может выбрать именно тот способ, который позволит сделать налоговые выплаты минимальными.
Причем, патент можно купить не на год, а на несколько месяцев, в течение которых квартира предположительно будет сдаваться в аренду, но только до окончания календарного года. То есть, получить патент с февраля (2022) по июнь (2022) можно, а вот с июня по март уже нельзя, потому как период с января по март это уже 2022 год.
Сдать квартиру и не платить налоги
Важный пункт — санкции за нарушение условий договора, ответственность в случае причинения вреда соседям (залив, пожар и т. п.). Это позволит взыскать с нанимателя любые убытки, причиненные его действиями. В интересах собственника предусмотреть максимальное количество случаев ответственности нанимателя за действия, нарушающие условия найма.
«При этом «крупным размером» считается получение за сдачу квартиры от 21 тыс. руб. в месяц в течение трех лет, — поясняет начальник юридической службы группы компаний «Пересвет-груп» Элеонора Завгородняя. — В условиях нынешнего столичного рынка такая сумма составляет минимальную стоимость аренды однокомнатной квартиры в месяц».
Как правильно сдать в аренду квартиру и не платить налоги
В законе есть нюанс, который стимулирует нанимателей жилья переводить отношения с владельцем жилья в правовую плоскость – не подлежит налогообложению бесплатное пользование жильем, только если стороны связаны родственными отношениями, во всех остальных случаях налог должен быть уплачен.
Еще один путь выявить нарушителя – воспользоваться базой Росреестра, где регистрируются договора аренды сроком от 1 года. Но, как мы говорили раньше, собственник может оформить договор сроком на 11 мес. Кроме того, ни ФЗ, ни ГК не содержат прямого требования регистрировать договора от 12 месяцев.
Как сдать квартиру в аренду
Большинство жителей Российской Федерации, владеющих несколькими квартирами, сдают их в аренду. При этом во многих случаях, договор заключается в устной форме без подписания каких-либо документов и без оплаты установленных действующим законодательством налогов. Каждый из арендодателей считает такую недоплату мелочью, а по итогу сумма, которая не попадает в бюджет страны, составляет сумму порядка нескольких миллионов долларов ежегодно.
При заключении договора арендатора надо предупредить, что вы будете их периодически посещать. Следует убедиться, что арендатор соблюдает все правила, не мешает соседям. Далее можно навещать все реже, а возможно и ограничиться телефонными разговорами с соседями.
Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)
- Штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога (ст. 122 НК РФ), если судом будет доказано, что уклонение от уплаты происходило умышлено, размер взыскания увеличится до 40%;
- Штраф за непредставление налоговой декларации — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не менее тысячи рублей и не более 30%.
- Пеню в размере 1/300 ключевой ставки ЦРБ за каждый день просрочки.
Договор найма, заключенный на срок больше одного года, подлежит государственной регистрации в Росреестре. При этом госпошлина для физлиц составляет 2 тыс. рублей. Если соглашение заключено на 11 месяцев, регистрировать его не нужно, а по истечению срока действия его можно просто перезаключить.
Как правильно сдать квартиру в аренду и не платить налоги
При необходимости договор найма можно расторгнуть заранее. Желательно, чтобы условия его расторжения были заранее прописаны в тексте документа. Если такого пункта в договоре не предусмотрено, то расторгнуть его можно по основаниям, которые предусмотрены законом. Если арендатор является физическим лицом, он может без указания причин аннулировать договор и освободить жилое помещение, уведомив арендодателя заранее, за три месяца. Хозяин собственности может расторгнуть договор, имеющий срок, в одностороннем порядке лишь в случае невнесения арендной платы или ненадлежащего использования жилого помещения, в том числе ухудшения его состояния. Если арендатор является юридическим лицом, договорные отношения могут быть прекращены досрочно в случае нарушения одной из сторон их условий. Договор найма, не имеющий срока, можно расторгнуть, уведомив жильца за три месяца до непосредственного выселения.
Если вы решили сдать квартиру и оформить соответствующий договор самостоятельно, то нужно знать основные правила его составления. Главное, в нем четко должны быть прописаны основные условия – срок и размер арендной платы, остальное – по желанию сторон. Можно составить очень подробный документ на нескольких страницах, в котором предусмотреть все нюансы, а можно отразить всё необходимое на одном листе. Но в любом договоре должны содержаться основные пункты:
Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду
УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.
Для уплаты налога необходимо обращение в налоговую инспекцию (ФНС) по месту прописки (регистрации), независимо от адреса, по которому сдается имущество.
Сосед сдает квартиру и не платит налог, куда обратиться
Идите сначала к участковому, напишите заявление от всех желающих соседей, чем больше подписей, тем лучше. Но, заявление напишите в двух экземплярах, чтобы в одном экземпляре, который останется у вас, было написано, что заявление ваше принято участковым такого-то числа.
Не подумайте, не из вредности. Мне и дела бы не было, если бы в квартире было тихо, а так туда ходят мужики водят девок из борделя, которые сутками визжат (характерно) и матерятся, а мой ребенок это слушает. Говорить с соседом нет смысла,пробовали. Шумоизоляция не помогает, ведь она только с нашей стороны, а ему тратиться на это смысла нет — ему ведь не мешают, в подъезде грязь, накурено, а за кнопки лифта браться страшно — мало ли какая зараза может быть.
Как правильно платить налог если сдаешь квартиру
- Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
- Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.
- Ставки налога на сдачу квартиры
- Сдача квартиры в аренду на 11 месяцев
- Исключения для уплаты налога
- Сдача квартиры родным
- Сдача квартиры без финансовой выгоды
- Ответственность за уклонение от налогов
