Как ИП работать с ООО с НДС: нюансы сотрудничества
Отсутствие возможности принимать к вычету НДС. Если бизнесмен приобретает товары или услуги у делового партнера, работающего с налогом на добавленную стоимость, то он фактически переплачивает от 10 до 18% (а с 2022 г. – до 20%).
Далеко не факт, что предприниматель, находящийся на общей системе налогообложения (ОСНО), гарантирует партнеру выгодное сотрудничество. Он может просрочить сдачу работы, исчезнуть, плохо исполнить обязательства. Поэтому принимать решение о возможном сотрудничестве нужно исходя не только из используемой системы налогообложения, но и профессиональной репутации.
НДС при перевозке грузов
В случае перевозки по территории Российской Федерации применяется НДС 18% ко всей стоимости перевозки. Поэтому, если ваша компания находится на традиционной системе налогообложения, обращайте внимание на выбор контрагента – услуги физического лица, индивидуального предпринимателя или организации, работающих по «упрощенке», окажутся дороже ровно на сумму НДС, которую вы не сможете предъявить к уплате. В случае с физическим лицом вы будете являться налоговым агентом по уплате налога на прибыль.
Специалисты, ответственные за организацию перевозок в экспортном и импортном направлениях, часто сталкиваются с нехваткой знаний, относящихся к области бухгалтерского учета. Облагаются ли транспортно-экспедиторские услуги (для простоты назовем из транспортными услугами) налогом на добавленную стоимость (НДС)? Какая ставка НДС применяется к транспортным услугам?
Основные правила, когда организация без НДС работает с организацией с НДС
Когда поставщиком организации, которая работает без НДС, является организация, уплачивающая НДС, договор, счет на оплату и отгрузочные документы в адрес покупателя (накладная или акт) оформляются с НДС. В соответствующих графах и местах текста документов указываются ставки и суммы налога, формирующие общую итоговую сумму документа.
При этом плательщик НДС должен отразить в книге продаж либо реквизиты первичных документов, либо реквизиты счета-фактуры, оформленного для себя в единственном экземпляре. Невыполнение этих действий повлечет за собой занижение у него суммы НДС от реализации.
Транспортная компания на УСН, как быть с НДС
Поэтому заказчик просит Вас из стоимости ваших услуг выделить НДС — 18 рублей. А для чего? А вот для чего. Выделив из 118 рублей 18 рублей, Вы даете возможность заказчику отнести на расходы 100 рублей. Вы должны понимать, что расход уменьшает не всю сумму налога (налога на прибыль), а только пятую часть это для тех кто на общем режиме (20 процентов — 20 процентов/100 процентов = пятая часть). И еще Вы даете заказчику возможность уменьшить налог (НДС) в сумме 18 рублей, то есть не на часть налога, а уже на целое число.
Заказчик жаден и хочет сэкономить и при этом ему не важно подставит он Вас или нет. Он считает, что часть 3 статьи 17 Конституции РФ позволяет ему это делать, либо просто заказчик не знает о существование этого положения.
ИП (ЕНВД и УСН): могу ли работать с организацией, которая работает с НДС
вы поручите им перевозку груза? или они сделают вам заказ?
просто грузоперевозки — это ЕНВД, только в том случае, если Вы сами возите грузы, а если вы работаете как логист — собираете и передаете заказы — то это уже УСН.
Цитата (Gera_Best): Здравствуйте!
А вот ради интереса: если мы без НДС работаем, а клиент — с НДС.. Мы выставили ему счет, соответственно без НДС.. А он нам его оплачивает — из суммы, которую мы ему выставили, выделяет НДС.
Нам это боком ни как не выйдет? А ему какие плюсы-минусы?
Работа с ндс на упрощенке
4. Я Индивидуальный предприниматель, Я на общей системе налогообложения, плачу НДС. Работал в 2022 году с другим Индивидуальным предпринимателем, покупал у него поддоны, который тоже якобы работал с НДС. Выставлял мне счета, счет-фактуры выписал с НДС, договор был составлен тоже с НДС. Декларации подавал на НДС. в 2022 году выяснилось что он на упрощенке, и налоговая инспекция выдало мне решение, что я должен уплатить за него НДС. Справедливо ли это? Что мне делать?
4.1. Вам надо оспорить решение налоговой инспекции. Неплательщики НДС, каковыми являются упрощенцы, могут выставлять счета-фактуры, только в этом случае они должны заплатить НДС в бюджет. (ст.173 НК РФ).
Если у Вас есть счета-фактуры и они оформлены правильно (заполнены все обязательные реквизиты), Вы имеете право на налоговый вычет. (ст.171, 172 НК РФ)
У вас упрощенка и с вами отказываются работать
По ответственности — могут впаять штраф за непредставление декларации по НДС, насчитают пени за несвоевременную уплату и штраф до 20% процентов от неуплаченного налога. Это если нашла налоговая. Если признаетесь сами, то только пени, штрафа не будет.
Из письма неясно также, примут ли у УСН-щика в этом случае к вычету НДС, уплаченный его поставщику. Если нет, то НДС Вы заплатите 15,25% со всей реализации, а не с добавленной стоимости. А это плохо, при низкой рентабельностии вообще можете сработать в убыток.
