Возврат налога с оплаты за дополнительное образование ребенка

Содержание

Налоговый вычет за обучение ребенка в дополнительном образовании

Подготовительные курсы устраивают ВУЗы для потенциальных абитуриентов или школы — для будущих первоклассников. При заключении договора родителям нужно обратить внимание на соблюдение следующих условий:

Чтобы занятия в кружке подходили под определение образовательной деятельности, они должны соответствовать программе или учебному плану, иметь форму аттестации и соответствовать иным требованиям, указанным в ст.12 и ст.13 закона № 273-ФЗ.

Возвращаем налог при оплате детских кружков и занятий 8 сентября 2022 г

Так вот, если вы оплачиваете своему ребенку дополнительное образование, не поленитесь заключить договор с образовательным учреждениям и одновременно запросить копию лицензии на право ведения соответствующей деятельности, а также сохранить платежные документы, чтобы по завершении года вы смогли вернуть НДФЛ (воспользоваться правом на вычет по обучению ребенка).

Начался новый учебный год, многие родители отдадут своих детей в спортивные или художественные секции, на дополнительные образовательные курсы, например, курсы английского языка. Такое дополнительное образование осуществляется, как правило, на платной основе.

Возврат налога за обучение ребенка

Вычет на обучение детей является социальной налоговой льготой, благодаря которой налог на доходы физических лиц (НДФЛ) может быть возвращен (частично или полностью) гражданину, потратившему свои средства на оплату обучения своего ребенка.

Вычет на обучение ребенка полагается на весь период, включая академический отпуск, до достижения учащимся указанного возраста. Действующий опекун (попечитель) может получить его до совершеннолетия своего подопечного, а бывший — до 24 лет.

Возврат налога за дополнительное образование детей

брату/сестре не больше 24 лет;
брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2022 году, вернуть деньги сможете только в 2022 году.

Justice pro

Увеличение социального налогового вычета за обучение детей-инвалидов не предусмотрено. Т.е. дополнительных льгот при возврате НДФЛ за обучение ребенка с инвалидностью не положено, и порядок предоставления вычета обычный.

Возможен ли налоговый вычет за обучение ребенка, если договор оформлен на супруга? Согласно Гражданскому кодексу РФ имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, если договором между ними не установлен иной режим этого имущества. Поэтому налогоплательщик-супруг может претендовать на получение социального налогового вычета по расходам на обучение дочери или сына независимо от того, что документы (договор с образовательным учреждением и платежные документы) оформлены на другого супруга (Письмо Минфина России от 18 марта 2022 г. № 03-04-05/7-238, от 12 октября 2022 года N 03-04-05/73269). Также можно получить налоговый вычет за обучение ребенка, если договор оформлен на маму, а платил папа.

Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2022 году

А вот когда осуществляется возврат налога за обучение ребенка в институте или братья/сестры оформляют льготу, то учитываются лишь очная форма образования. Кроме того, возраст обучающегося ребенка не должен превышать 24 лет.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Возврат налога за обучение ребенка в спортивной секции

Например, в случае, если родитель оплачивает обучение ребенка в частной школе или детсаду. При возникновении затруднений стоит обращаться за консультацией в налоговую, все необходимые разъяснения можно требовать в письменном виде.

Расходы на обучение ребенка в секции налоговый вычет Если вычеты на ребенка до 18 лет с места работы положены обоим родителям безусловно, то вычет по расходам на обучение предоставляется при соблюдении нескольких условий:

Какие документы нужны для возмещения НДФЛ за обучение

Оформить декларацию можно двумя способами – самому или обратится в фирму, которая поможет заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Второй способ подойдет людям, которые плохо разбираются в заполнении деклараций или просто хотят сэкономить время. Заполнить декларацию самому можно с помощью программы Налогоплательщик 2022, которая находится в бесплатном доступе на официальном сайте налогового ведомства www.nalog.ru

ЗАЯВЛЕНИЕ
О предоставлении социального вычета по НДФЛ
В соответствии со статьей 218 НК РФ прошу предоставить мне социальный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц за 2022 год в сумме рублей на:
— обучение моего ребенка в муниципальном бюджетном образовательном учреждении
В соответствии с пунктом 6 статьи 78 НК РФ прошу вернуть мне переплату по НДФЛ за 2022 г. в сумме рублей, образовавшуюся в связи с предоставлением мне налогового вычета по НДФЛ
Сумму, подлежащую возврата из бюджета, прошу перечислить по следующим реквизитам:

Документы для вычета

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

копия свидетельства о рождении ребенка;
справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

Читайте также: Пособие Для Малоимущих

Можно ли получить налоговый вычет за детский сад

После предоставления заявителем всех документов, налоговая назначает камеральную проверку. Она длится в течение трех месяцев. Если по результатам проверки все в порядке, то средства будут переведены в течение одного месяца.

Инструкция по возврату НДФЛ за очное

3-НДФЛ заполняется по форме, действовавшей в периоде, за который заявлен вычет. В ней должны обязательно содержаться данные о заявителе; сумма дохода и перечисленного за период НДФЛ; размер расходов на обучение и расчет вычета.

Дошкольных структурах;
Школах;
Организациях дополнительного обучения для взрослых (курсы вождения, учебные центры, квалификационные курсы и т.д.);
Детских организациях дополнительного обучения (танцевальные, музыкальные, спортивные школы и т.д.).

Возврат подоходного налога за обучение

Размер возмещения части стоимости собственного обучения рассчитывается как компенсация равная разнице налога, перечисленного за календарный год и НДФЛ, рассчитанного без учета стоимости учебы. В эту же сумму включаются расходы на обучение детей — максимум по 50 000 рублей за каждого. Максимальная сумма, которую вернут за учебу каждого ребенка — 6500 рублей.

Семенова работает в компании, учится на заочном отделении института, что стоит ей 45 000 рублей. На собственное лечение она потратила 80 000 рублей. Сумма социальных затрат превышает допустимый размер — 120 000 — на 5000 рублей, т.е. компенсация составит 15 600 рублей.

Налоговый вычет по расходам на обучение

Для расходов на обучение каждого ребёнка установлено ограничение в 50 000 руб. и не смотря на то, что за обучение старшего сына Петров И.А. заплатил 70 000 руб., вернуть за него он сможет только: 6 500 руб. (50 000 руб. x 13%).

Справку, из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (необходима только в случае, если в договоре не указана форма обучения).
Свидетельство о рождении ребёнка + копия.
Копия свидетельства о браке (необходима в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет за обучение ребёнка получает другой).
Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (свидетельства о рождении).

Возврат подоходного налога за обучение ребенка

Для заполнения декларации потребуется справка 2-НДФЛ с места работы, её нужно будет взять в бухгалтерии за каждый год, в котором вы несли затраты на обучение ребенка. За те же годы составляется декларация 3-НДФЛ.

Для заполнения декларации понадобятся паспортные данные и ИНН. Также будет нужен договор с образовательным учреждением. При этом если стоимость обучения повышалась, то нужно приложить документ, подтверждающий новую стоимость. Например, дополнительное соглашение к договору или справка о стоимости. Копию лицензии образовательного учреждения необходимо приложить только при отсутствии реквизитов лицензии в самом договоре на обучение.

Простые налоги

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за год;
Справка 2-НДФЛ с работы;
Договор с образовательным учреждением;
Квитанции об оплате;
Копия свидетельства о рождении ребенка;
Заявление на возврат с вашими реквизитами;
Реестр предоставляемых документов.

Добрый день, дорогие читатели!
Если вы уже давно со мной знакомы, лично или заочно, то знаете, что за любое обучение, будь то ВУЗ или автошкола, а может быть даже и просто повышение квалификации, работающим гражданам полагается налоговый вычет. Налоговый вычет – это возврат 13% от стоимости такого обучения. Здесь подробнее о налоговом вычете за обучение.
Вернуть 13% можно не только за свое обучение, но и за обучение каждого ребенка, не более 6500 в год. Всем известно, что образование у нас не бесплатное, поэтому в детский сад мы водим ребенка за определенную плату. В детском саду ведь тоже оказывают образовательные услуги – учат буквы, песни, рисуют. Соответственно, за детский сад также можно вернуть 13% от стоимости образовательных услуг.
Но, как известно, в нашем законодательстве не все так просто. Вернуть можно лишь за обучение, а ведь в детском саду оказываются услуги и по питанию и присмотру, а это отдельная статья затрат. Так как договор составляется один общий и в нем не выделено, сколько именно стоит образование, то налоговая инспекция попросту отказывает в вычете за детский сад, ведь иные расходы налогоплательщика, связанные с пребыванием ребенка в дошкольном учреждении, при определении размера вычета не учитываются (Письмо Минфина РФ от 09.06.2022 N 03-04-05/5-414).
Поэтому важным моментом будет следующее: для целей получения вычета необходимо, чтобы стоимость обучения была отдельно выделена в договоре (Письмо ФНС России от 09.02.2022 N 3-5-03/124@). Из-за того, что из общей суммы невозможно выделить плату именно за обучение, налоговые инспекции отказывают в предоставлении налогового вычета.
Еще условие: детский сад должен являться образовательным учреждением и иметь соответствующую лицензию.

Сумма возврата налога за обучение ребенка

Если гражданин при подаче налоговой декларации исчисляет в ней сумму налога, которая полагается к возврату из бюджета, то к документам для налогового вычета за обучение за 2022 год необходимо приложить еще и заявление на возврат НДФЛ.

Примечание: необходимо отметить, что четких указаний на запрет получения вычета, в случае, если на момент оплаты обучения доходы отсутствовали, нет. Более того, Письмом ФНС РФ от 18 марта 2022 г. N 03-04-05/7-110 финансовое ведомство указало на возможность получения вычета, в случае если доход имеется на момент заявления льготы. Однако, на практике, налоговики, как правило, отказывают в предоставлении вычета, если на момент оплаты обучения у заявителя не было налогооблагаемых доходов.