Налоговый вычет на лечение зубовв 2022 году

Содержание

Порядок предоставления налогового вычета на лечение зубов

Налоговые вычеты проводятся после предоставления гражданином необходимого перечня документов в отделение налоговой службы. С момента получения документов ФНС предоставляет соответствующие выплаты не позже, чем спустя 4 месяца. Полагающиеся гражданам средства всегда перечисляются на персональный банковский счет по заранее указанным реквизитам.

В течение 3-х месяцев в отделении налоговой службы предоставленный перечень документов будет рассмотрен. Если на этапе подготовки гражданин допустил какие-то ошибки, налоговая обязательно оповестит его о причинах возникшей ситуации. Если какие-либо ошибки были допущены сотрудниками налоговой, соответствующие меры должны быть приняты в ближайшие 5 рабочих дней.

Кто может получить возврат подоходного налога за лечение зубов

Работающий гражданин в 2022 году может рассчитывать на возврат налога, если он обращался за стоматологической помощью в государственные или частные клиники и получил услугу, внесенную в специальный перечень. Также сотрудник любой компании, которая действует официально и не укрывается от налогов, может оплатить стоматологическое лечение для своей жены или мужа, детей, родителей, подать заявление в налоговую службу и получить возврат. Постановление Правительства РФ № 201 от 19.03.2022 года закрепило за ним такое право.

Стоматологическая помощь входит в число дорогостоящих медицинских услуг, и по таким расходам государством в 2022 году предусмотрен налоговый вычет на лечение зубов. Заявление на него могут подать только работающие жители России, с зарплаты которых организация официально выплачивает 13%. Такое налоговое послабление поможет частично вернуть немаленькие деньги, израсходованные на лечение или протезирование.

Налоговый вычет на лечение зубов в 2022 году

Налоговый вычет на лечение зубов не воспринимается большинством граждан всерьез. Некоторые даже не слышали о такой возможности. Тем не менее она существует, и воспользоваться ею может практически каждый клиент стоматологической клиники.

Обратите внимание, что размер возвращаемых денег определяется на основании бумаг, которые подтвердят сам факт оплаты услуг. Таким образом, вам потребуется представить либо договор на оказание возмездных услуг, который вы заключаете со стоматологической клиникой, либо чек из нее. На основании сумм, прописанных в этих справках, и будет рассчитываться вычет.

Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году

Налоговый вычет на лечение зубов — это официальное право любого налогоплательщика в России, которое гарантирует ему Налоговый кодекс. Социальный налоговый вычет при лечении зубов имеет ограничение, поскольку не относится к дорогостоящему лечению.

Предположим, у человека не было официального дохода в прошедшем году (том, в котором он лечился у стоматолога). Получит ли он вычет? Увы, нет. Ведь вычет — это не просто деньги, которые тебе почему-то дает государство. Это возврат части уплаченного тобой подоходного налога.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов: примеры расчета

Итак, гражданин выяснил, что проведённое лечение отвечает всем требованиям, так что у него есть право на получение компенсации. Теперь ему потребуется собрать документы для получения налогового вычета за лечение зубов и предоставить их налоговой службе. Это можно сделать до конца апреля года, идущего за годом, в котором человек понёс расходы на лечение. Согласно закону, право на получение вычета сохраняется за человеком на протяжении 3 лет.

Пенсионерам, у которых единственный источник дохода – это государственная пенсия;
Безработным людям, состоящим на учёте в центре занятости и получающим пособие по безработице;
Людям, неофициально трудоустроенным;
Индивидуальным предпринимателям, которые не платят 13% подоходного налога, а выплачивают, например, НДС.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году

Подача налоговой декларации. Заполнить НДФЛ-3 форму можно вручную на бумажном носителе или ее электронную версию на официальном сайте ведомства в программе «Декларация».
Получение НДФЛ-2 с места работы.
Сбор документов для определения степени родства заявителя с больным родственником (если оплачивалось лечение близких людей).
Сбор бумаг в стоматологической клинике.
Подача всего пакета документов в налоговую инспекцию.

Вычет с суммы более чем 120 000 назначается только за дорогостоящие процедуры. Протезирование не входит в этот перечень, что подтверждает письмо финансового министерства, что от 25.12.2022 г. Но, тем же документом предусмотрено право Минздравсоцразвития самостоятельно устанавливать позиции в этом списке.

Как получить налоговый вычет на лечение зубов

Вычет из дохода налогоплательщика, в объеме расходов на услуги протезирования за отчетный календарный период (год).
Возврат с подоходного налога (13%, НДФЛ) от суммы вычета, согласованного с налоговым контролирующим органом.

Лечебные услуги (включая диагностику и первичный осмотр).
Помощь в условиях стационара (оперативное вмешательство, установка имплантов).
Амбулаторные услуги (протезирование, установка брекетов и пр.).
Лечение в санаторно-курортных учреждениях.
Приобретение медикаментов по рецепту.
Приобретение полиса на добровольное страхование.

Как оформить вычет за лечение зубов: порядок действий налогоплательщика

В этом случае компенсация будет представлять собой единовременную денежную выплату в размере 13% от расходов на услуги по лечению зубов (покупку медикаментов, страховки), но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы, с которой по закону может быть рассчитан вычет — 120 000 рублей).

Востребованный социальный вычет — за лечение зубов в платной стоматологической клинике, российские налогоплательщики могут оформлять разными способами. Какими именно, и каким может быть порядок действий гражданина, имеющего право на соответствующий вычет, в каждом случае?

Налоговый вычет на лечение зубов в 2022 году какие документы нужны

Пример 1. В ноябре 2022 г. налогоплательщик потратил на протезирование зубов 30000 рублей. После подачи заявления и необходимых документов налоговая служба приняла решение о предоставлении социального вычета, которое было представлено работодателю в марте 2022 г. Заработная плата налогоплательщика оставляет 50000 рублей.

Оформить льготу можно за множество услуг, и не только за себя, но и за ребенка, за супруга, либо родителей. За оплаченное лечение детей можно вернуть средства, до достижения ими 18 лет. Налоговая инспекция может возвратить 13% за детей-инвалидов и старше 18. Но для этого нужно собрать немало документов для подтверждения недееспособности.

Налоговый вычет на лечение в 2022 году: список документов

О праве на получение послабления в ИФНС необходимо испросить уведомление. Бланк можно скачать на сайте налоговой.
Собрать пакет бумаг (см. таблицу).
Сдать налоговым инспекторам заявление на получение уведомления о праве возврата налога и пакет бумаг из п.2.
Забрать уведомление в налоговой инспекции (в течение месяца).
Передать бумагу из п.4 работодателю.

получить в учреждении здравоохранения справку с кодом 2;
получить в учреждении здравоохранения справку о том, что именно такие расходники были необходимы для лечения;
учреждение здравоохранения не имело в наличии данных расходников и заключило договор на лечение за счет больного (его родственника) с учетом расходных материалов;
медицинская процедура, для которой приобретались расходники, классифицируется как дорогостоящая.

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

подготовка пакета документов. Получить точную информацию о требуемой документации можно у специалистов налоговой службы;
заполнить бланк налоговой декларации, тщательно проверить корректность сведений и правильность оформления документа;
написать заявление на возмещение денежных средств;
передать бумаги в налоговый орган. Это можно сделать самостоятельно, переложить эту обязанность на доверенное лицо на основании нотариально оформленной доверенности, либо воспользоваться услугами Почты России.

если протезирование и лечение зубов проводилось за пределами РФ;
услуги были оплачены за счет работодателя;
если у клиники нет лицензии, соответствующей требованиям законодательства;
не все документы были переданы;
представленная документация не соответствует установленным требованиям – неверно заполнена декларация, в справках из медицинской организации нет необходимых сведений;
в период прохождения лечения гражданин не получал доход, облагаемый по НДФЛ;
граждане, имеющие официальный статус безработных;
предприниматели на упрощенной системе или ЕНВД.

Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Возврат потраченных средств можно осуществить не позднее трех лет после момента совершения расчетов. Полечив зубы в 2022 году, компенсацию можно оформить в период с 2022 по 2022 гг. В 2022 право на возмещение будет утеряно;
Клиника должна располагаться в пределах России, а её деятельность осуществляться на основании лицензии государства. Исключение составляют территории Крыма и Севастополя, их медицинские учреждения могут иметь быть лицензированы в Украине;
Процедуры должны быть оплачены самостоятельно, а не из других источников.

Претендентами могут стать российские плательщики налогов, совершающие траты оплачивая стоматологические процедуры себе, своим родителям, другому супругу, детям, приобретению лекарственных препаратов, страховки ДМС.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году

Для получения налогового вычета необходимо обратиться с документами и заявлением (перечень будет приведён ниже) в отделение ФНС РФ. На изучение дела у сотрудников налогового органа уходит не более 4 месяцев. Если право на вычет имеется, по окончании указанного срока на банковскую карту заявителя будут перечислены деньги.

срочное обследование и необходимые экстренные процедуры;
плановая диагностика и проведение лечебных и профилактических стоматологических процедур;
реабилитационные меры в поликлинике и на дому у больного.

Возврат НДФЛ за лечение

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Необходимо собрать все документы.
Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ самостоятельно или с помощью специалистов.
Написать заявление.
Направить весь комплект документов в уполномоченный орган.
Ожидать ответа.

Налоговый вычет за лечение зубов в 2022 году: какие документы нужны для возврата 13% налога

Здесь компенсация представлена единоразовой выплатой, составляющей 13% от суммарной стоимость, оплаченной за лечение. Перевод выплаты человеку будет осуществлен в конце года, в котором он оплачивал услуги стоматологии. Для удобства на интернет-портале ФНС можно завести собственный личный кабинет.

Последним пунктом значится указание конкретного суммированного числа тех денег, которые были потрачены на восстановление или лечение. Теперь, когда декларация собрана и заполнена, её нужно подписать и вместе с другими необходимыми документами предоставить в ИФНС. Это можно сделать лично или переслать ценным письмом. Если выбираете второй вариант, то обязательно опишите вложения.

Можно ли получить вычет за лечение зубов

Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
Заявление о возврате налога излишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в котором оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
Копию договора на оказание медицинских услуг (если такой заключался);
Копию лицензии медицинского учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре;
Копии платежных документов, подтверждающих оплату лечения зубов. Такими документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
Копию документа, подтверждающего родство или попечительство в случае, если оплата производилась за лечения родственника или подопечного;
Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2022 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных медицинских услуг 1 или 2).

Статья 219 НК РФ предусматривает налоговые льготы для налогоплательщиков, потративших большие суммы на такие услуги, как лечение и обучение себя и близких родственников, добровольное страхование жизни или взносы на накопительную часть пенсии. Сегодня тема нашего разговора социальный вычет на лечение зубов, максимальная сумма которого составляет 120 тысяч рублей и учитывает все «социальные» статьи расходов, а не только услуги стоматолога.