Получение имущественного вычета при покупке квартиры у родителей
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
Налоговый орган в праве отказать в получении из цены квартиры налогового вычета, если сделка осуществляется между лицами, отношения между которыми могут расцениваться как неправомерными либо влияют на экономическую ситуацию, о чем неоднократно упоминалось в данной статье.
Вычет по НДФЛ при покупке квартиры у родителей
Хочу ещё раз обратить Ваше внимание, что при покупке недвижимости не у взаимозависимого лица возвращается не 13% от стоимости недвижимости, а предоставляется имущественный налоговый вычет, т.е. Ваш облагаемый доход уменьшается на имущественный налоговый вычет.
Если за год, в котором была куплена квартира, Вы имели доходы, облагаемые налогом на доходы физических лиц по ставке 13%, то согласно статье 220 Налогового Кодекса (часть 2) Вы имеете право на налоговую льготу «имущественный налоговый вычет», если ранее такую льготу не использовали и не являетесь взаимозависимыми лицами с продавцом!
Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников
В соответствии с п.7 ст.105.1 НК РФ по заявлению ИФНС суд может признать и иных лиц зависимыми друг от друга, которые не указаны в части 2 статьи 105.1 НК РФ, если на существо сделки, а в данном случае на цену продаваемой недвижимости оказало влияние нахождение лиц в свойстве. Обязанность доказывания этого обстоятельства будет полностью возложена на сторону заявителя. Но практика показывает, что ИФНС практически с подобными требованиями не обращается.
Находчивые граждане для получения вычета нашли выход и в этой ситуации путём заключения брачных договоров, согласно которых имущество переходит в собственность только одного супруга, не состоящего в родстве с продавцом.
Налоговый вычет при покупке квартиры у родителей, как оформить
Наша семья из 4-ёх человек, в 2022 году приобрели квартиру у родителей, а точнее сын у мамы. Собственниками которой были мать и сестра. Мужем была оформлена ипотека на 20 лет + по окружной программе «молодая семья». Сумма ипотеки составила 90% от стоимости квартиры, 10% наличный расчет. Все четыре человека являются долевыми собственниками. Теперь мною было выяснено , что мы не можем воспользоваться возвратом налогового вычета, так как являемся родственниками, и есть закон. Есть ли выход из этой ситуации? Учитывая, что мы разные семьи, с разными бюджетами. Деньги действительно были полностью отданы родителям за квартиру, никакой фиктивной сделки не было. Плюс мы теряем возможность воспользоваться возвратом и уплаченных процентов по ипотеке. Спасибо.
НК РФ не ставит в зависимость отсутствие права на вычет от фиктивности или действительности сделки, разных бюджетов. Вычет не предоставляется при заключении сделки между взаимозависимыми лицами, в т.ч. членами семьи.
Как получить вычет при покупке квартиры на детей
Пример 1. Супруги Тимохины приобрели коттедж в марте 2022 года за 3 миллиона рублей и сразу же оформили право собственности в равных долях на себя и своих сыновей-близнецов Илью и Ивана, то есть, по 750 000 рублей на каждого (3 000 000:4 = 750 000).
Минусом служит то, что часть времени уйдет на пересылку, потом документы будут проверены. Если возникнет необходимость в дополнительных документах или надо будет исправить имеющиеся ошибки, то это тоже потребует дополнительного времени.
Имущественный вычет при покупке квартиры у родителей через ипотеку в 2022 году
Ответ: Вы можете получить вычет, но сначала нужно написать заявление о распределении вычета. То есть указать в заявлении, что по данной квартире Вы получаете вычет 100% , а супруга 0% от стоимости жилья, или указать любое другое соотношение. Вычет Вы получите в соответствии с процентным соотношением, который укажите в заявлении. Супруа Ваша не сможет получить вычет с этой покупки, потому как ее родители являются для нее близкими родственниками. В связи с этим рекомендуем в заявлении на распределение указать именно 100% от суммы в Вашу пользу.
Вычет не представляется, если Вы оформляете покупку и в сделке участвует близкий родственник. В таком случае, государство признает, что такая сделка является сделкой с взаимозависимым лицом, и в вычете Вам будет отказано.
Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников
Дополнительно граждане могут возвращать в виде налогового вычета суммы, уплаченные в качестве процентов по ипотечной ссуде. И это условие тем более актуально, что львиная часть сделок на рынке недвижимости между физическими лицами совершается посредством договоров ипотечного кредитования.
Взамен стандартного договора родственники могут оформить договор уступки на квартиру, и в таком случае налоговая не вправе отказать в оформлении налогового вычета, так как норма закона распространяется только на куплю-продажу недвижимости. Родство при этом между покупателем и продавцом может быть любого рода, значения не имеет.
Покупка Квартиры Родителям Налог
А неприемлимо для нас именно сейчас, т.к. покупая квартиру в новостройке нужно быть готовым к тому что квартира будет абсолютно голая все электричество только до щитка, сантехника- только стояки, так что ремонт обойдется где то на 20-30% дороже, а это и есть разница между вторичкой и первичкой. Да и это не главная причина, как только дом будет сдан он должен как минимум отстояться год (осесть) иначе ремонт придется переделывать, т.к. неизбежно появление трещин и сколов, при больших трещинах это уже ремонтирует эксплуатирующая организация. К этому времени в лучшем случае вам оформят собственность. А теперь представьте что все кругом начали делать ремонты, минимум ремонт длится 3-4месяца. Причем делают его круглые сутки. Я если честно не представляю как можно жить в таком грохоте. А это будет продолжаться еще 1.5-2года, ведь не все делают ремонт попроще в основном ремонт продолжается пол года.
У нас тут под окнами идет целая застройка «Волжский мкр-рн» Классные площадки, суперр школы и сады, говорят будет очень хорошая поликлинника. Мы сначала рыпнулись туда, а потом передумали. Первый корпус сдан год назад собственность обещают только через пол года, ремонты вовсю, причем большенство квартир еще не тронуты.
Я познакомилась с девченкой которая поселилась там в марте — так она говорит что живет с сыном практически всегда у родителей.
Купили квартиру у родителей мы можем вернуть подоходный налог
Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов В пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 настоящего Кодекса, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220 настоящего Кодекса, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации могут устанавливать иные размеры вычетов с учетом своих региональных особенностей. Лица, при покупке недвижимости, у которых нельзя притязать на налоговую льготу по причине родства, называются взаимозависимыми.
Также можно получить вычет у своего непосредственного работодателя, который представляет собой прибавку к зарплате в размере 13%, которая действует до получения полной суммы вычета. Необходимые документы Получение вычета из стоимости квартиры возможно только при предоставлении в налоговый орган по месту прописки следующих документов:
Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет
- (сумма продажи квартиры – налоговый вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 13% (для недвижимости, полученной в дар до 2022 года);
- (сумма продажи квартиры – имущественный вычет – расходы на приобретение нового жилья) × 0,7 × 13% (для недвижимости, которую дарят после 2022 года).
Получив в регистрационном органе свидетельство о праве собственности, новый владелец может его продать хоть в тот же день, имея все необходимое для этого. Но здесь есть свои определенные минусы, один из которых – необходимость уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
Минфин: если гражданин купил квартиру у родителей, то ни он, ни его жена получить имущественный вычет по НДФЛ не могут
По действующему законодательству каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, независимо от того, на кого оформлены платежные документы, договор купли-продажи и право собственности. Может ли жена заявить имущественный вычет по НДФЛ, если сделка купли-продажи жилья заключена между супругом и его матерью? Минфин России в письме от 13.04.15 № 03-04-05/20907 ответил отрицательно.
По общему правилу при определении размера налоговой базы по НДФЛ физлицо вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме (не более 2 млн. рублей) потраченной, в частности, на строительство либо приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них (п. 1 и п. 3 ст. 220 НК РФ). Вместе с тем, если сделка купли-продажи квартиры заключена между взаимозависимыми лицами, то имущественный вычет по расходам на жилье не применяется (п. 5 ст. 220 НК РФ). Взаимозависимыми признаются физическое лицо, его супруг (супруга), родители (усыновители), дети (усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (подп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ). Таким образом, супруг налогоплательщика и мать (отец) супруга являются по отношению друг к другу взаимозависимыми лицами. В связи с этим, поскольку сделка купли-продажи совершена между взаимозависимыми лицами, то имущественный налоговый вычет не предоставляется ни мужу, ни его жене.
Можно ли получить имущественный вычет за ребенка
В случае, когда единственным собственником является несовершеннолетний, один или оба родителя также вправе получить возмещение налога по купленной квартире, несмотря на то, что они не являются её владельцами.
- Заявление в произвольной форме с просьбой о предоставлении вычета, с указанием ФИО несовершеннолетнего лица, на чью собственность заявитель получает возврат налога, а также номера банковского счёта для перечисления возврата.
- Формы 2-НДФЛ и 3-НДФЛ заявителя.
- Свидетельство о праве собственности на приобретённый объект, документы, подтверждающие стоимость покупки или строительства жилья; либо договор ипотечного кредитования и справку из банка о сумме уплаченных процентов. Для оформления имущественного возврата несовершеннолетний обязательно должен быть вписан в свидетельство о праве собственности.
- Свидетельство о рождении.
- Паспорт несовершеннолетнего лица старше 14 лет.
- Паспорт заявителя.
Тема: Налоговый вычет при покупке квартиры дочерью у отца
Большое спасибо за информацию. Сделка была в 2022году, то есть к сделке применяется НК 2022 года? То есть, как я понимаю, многое зависит от налоговика,принимающего документы? Может попросить решение суда о признании финансовой взаимонезависимости, а может нет?
Не предусмотрены ли законом в этом случае какие-нибудь ограничения?
Дочь и отец не должны быть признаны взаимозависимыми лицами (признает суд), т.е. необходимо: финансовая самостоятельность участников сделки, проживание желательно по разным адресам на момент сделки и после,( в период проверки документов, представленных на вычет), если оплата покупки квартиры пройдет через банк (чтобы подтвердить) — замечательно. Взаимозависимость вообще-то в данном случае устанавливать сложно при соблюдении вышеуказанных условий.
Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка
Да, родители могут получить налоговый вычет за своих детей, если вносят их в число собственников при покупке квартиры (например, в долях). Причем, неважно, владеет ли ребенок только долей квартиры (наравне с долями отца и матери) или собственность целиком оформлена на ребенка.
- если квартира оформляется в долевую собственность одного родителя и ребенка;
- если квартира оформляется в долевую собственность обоих родителей и ребенка (детей);
- если квартира оформляется в собственность только ребенка.
Выплачивается ли налоговый вычет при покупке квартиры у родственников
Раньше получить право на имущественный вычет нельзя было даже непрямым родственникам, например, если сделка заключалась между дядей и племянником, между двоюродными братом и сестрой и т.д. Переломный момент наступил в 2022 году, когда круг лиц на лишение имущественного вычета был значительно сужен до прямых родственных связей. Сегодня лица, состоящие в непрямой родственной связи и заключившие сделку между собой, могут получить вычет налога на имущество.
Чтобы добиться права на возврат налога, родственникам по прямой линии следует оформить договор купли-продажи несколько иным образом. Для этого можно составить договор уступки для продажи любого вида жилья. В этом случае налог возвращается всем покупателям, независимо от их родства с продавцами.
В России вступили в силу новые правила оформления налогового вычета при покупке жилья
На налоговый вычет могут претендовать и неработающие пенсионеры. А как быть в случае, когда родители покупают недвижимость и оформляют ее на своих несовершеннолетних детей? Ранее ответ на этот вопрос дал Конституционный суд. С этого года соответствующая норма появилась и в Налоговом кодексе.
Принципиальное новшество — налоговый вычет теперь привязан не к объекту недвижимости, а к налогоплательщику. Раньше не играло особой роли, покупалась ли квартира одним человеком или семейной парой — максимальная сумма, с которой можно было получить подоходный налог назад — 2 миллиона рублей.
